092-661解決方案1清欠工作治理方法第一章總則第一條為解決公司業(yè)務(wù)活動中面臨的經(jīng)銷商及客戶遲付、拖欠、拒付款項，貨款工作〔簡稱清欠工作〕的治理，引導(dǎo)企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)營、防拖防欠，促進(jìn)企業(yè)提高治理質(zhì)量，增加企業(yè)競爭實力，特制訂本方法。其次條應(yīng)收賬款是指依據(jù)各類供貨合同〔協(xié)議〕商定，公司應(yīng)收取買方的費、配件款等款項。第三條拖欠賬款是指超出合同規(guī)定期限應(yīng)收未收的款項，其中包括因拖欠造成應(yīng)補償?shù)睦?。第四條公司依據(jù)我國有關(guān)法律，依據(jù)簽訂的供貨合同和履約狀況，通過訴款的事項以及為預(yù)防發(fā)生拖欠實行的措施均為本方法涉及的業(yè)務(wù)范圍。其次章機構(gòu)職責(zé)與人員配備第五條公司成立“清欠工作小組〔有總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下指定分管領(lǐng)導(dǎo)全面負(fù)責(zé)公司的清欠領(lǐng)導(dǎo)工作。第六條清欠小組在公司直接領(lǐng)導(dǎo)下對公司的清欠工作實施專業(yè)性治理和業(yè)務(wù)性指導(dǎo)，參與大額貨款清收工作，并協(xié)調(diào)解決清欠工作中發(fā)生的重大問題。第七條各部門及公司下屬子公司要高度重視清欠工作，由總經(jīng)理指派主要量的工作人員，制定明確的工作職責(zé)。第八條公司要逐步建立和完善既有應(yīng)收賬款所在部門賬目并獨立負(fù)責(zé)，又有用、企業(yè)風(fēng)險治理體系。第九條公司清欠小組工作人員要具備肯定的專業(yè)水平和綜合業(yè)務(wù)力量。要統(tǒng)內(nèi)外的各類與清欠工作有關(guān)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。第三章責(zé)任制度第十條發(fā)生欠款的負(fù)責(zé)人是清欠工作的第一責(zé)任人，全面負(fù)責(zé)本部門及公難度高的經(jīng)銷商與客戶，涉及公司主要部門的要親自參與籌劃、決策并組織實施。第十一條公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員要樂觀參與幫助清欠工作，依據(jù)分工職責(zé)擔(dān)當(dāng)相應(yīng)的清欠工作責(zé)任，并將清欠指標(biāo)納入領(lǐng)導(dǎo)班子的經(jīng)營考核指標(biāo)體系。第十二條公司財務(wù)總監(jiān)對清欠工作涉及財務(wù)數(shù)據(jù)負(fù)有專業(yè)治理職責(zé)。公司的清收和追索，核定清欠工作的本錢，幫助處理呆賬壞賬。第十三條部門責(zé)任組織有關(guān)部門爭論制訂客戶清欠的措施和方法。進(jìn)展對應(yīng)。3、財務(wù)部在清欠工作中要加強貨款結(jié)算回收工作，嚴(yán)格財務(wù)核算和收款手續(xù)，施清欠工作中的債轉(zhuǎn)股、實物抵債以及實物變現(xiàn)、資產(chǎn)評估等工作。4、技術(shù)中心及客戶效勞部和公司下屬子公司要準(zhǔn)時組織力氣進(jìn)展協(xié)調(diào)處理，解決好客戶投訴的質(zhì)量問題，去除清欠障礙。小組把握貨款結(jié)算的數(shù)額，保證貨款準(zhǔn)時結(jié)算。完整和準(zhǔn)確性。并在案件移交法務(wù)部之前把所涉及的全部資料交付法務(wù)部。效的解決方法，依案情與訴訟審批程序?qū)Π讣M(jìn)展評估、立案、訴訟。責(zé)任。第十四條在公司及其它部門未同意下，簽署的相關(guān)合同〔協(xié)議，造成公司視貨款實收狀況維護(hù)經(jīng)銷商及客戶關(guān)系。第四章清欠原則第十五條清償債務(wù)、處理不良資產(chǎn)結(jié)合起來。要處理好清欠與市場開拓、客戶維護(hù)的關(guān)系。第十六條對拖欠貨款的經(jīng)銷商、客戶及相關(guān)債務(wù)人，要逐個分析，找出拖核定清欠指標(biāo)。對資金狀況較好的經(jīng)銷商及客戶和債務(wù)人，應(yīng)加大催收力度回收現(xiàn)金。對于經(jīng)銷商及客戶和債務(wù)人資金狀況不好，但工程市場前景看好的，在經(jīng)過門審核后，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方可實施。的方法，并做好資產(chǎn)鑒定、評估、保全、資產(chǎn)全部權(quán)轉(zhuǎn)移登記等工作?；蚱渌尚问剑约胺稍试S的方式維護(hù)企業(yè)權(quán)益。第十七條加強清欠根底資料、文檔治理工作，認(rèn)真清理正在供貨合作業(yè)務(wù)和歷史遺留拖欠貨款業(yè)務(wù)的資料。建立應(yīng)收賬款臺帳，對清欠工作實行動態(tài)治理。第十八條在條件允許的狀況下，依據(jù)法律程序進(jìn)展債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)移，減輕企業(yè)拖欠款和債務(wù)的雙重壓力。第十九條本著內(nèi)部協(xié)商，內(nèi)部仲裁，共同對債務(wù)人結(jié)算，依據(jù)市場經(jīng)濟運行規(guī)律辦事的原則，妥當(dāng)解決公司內(nèi)部與下屬子公司及部門之間的所牽扯債權(quán)債務(wù)問題。其次十條法律武器維護(hù)公司權(quán)益。第五章防欠措施其次十一條留意市場調(diào)研、客戶信用調(diào)查、工程前景分析，強化前期防范從源頭上合理防范和化解拖欠風(fēng)險，提高選購及銷售業(yè)務(wù)質(zhì)量。其次十二條堅持承受經(jīng)公司評審的示范合同文本，強化供貨合同中關(guān)于結(jié)算支付的約束條款。明確商定貨款支付數(shù)額和期限、違約責(zé)任、結(jié)算方式。其次十三條下屬子公司及各部門作為供貨方，要嚴(yán)格履行合同，確保產(chǎn)品何拖欠的借口。其次十四條強化各級、各類、各有關(guān)崗位人員的證據(jù)意識，加強根底資料證據(jù)資料、隨時為索賠和清欠做好訴前根底工作。其次十五條在履約過程中，一經(jīng)覺察經(jīng)銷商及客戶等未按合同付款，或貨準(zhǔn)時化解拖欠風(fēng)險。其次十六條供貨依據(jù)合同履約完成后，在未按合同商定足收供貨款或?qū)┴浲锨房畹膫鶛?quán)尚未合理安排或缺乏回收保障的狀況下,不得再次進(jìn)展供貨。其次十七條大力加強綜合smis系統(tǒng)，實行網(wǎng)絡(luò)治理，利用現(xiàn)代化手段防范風(fēng)險。第六章責(zé)任追究其次十八條下屬子公司及各部門對任何一筆拖欠款的形成和追討不利狀況犯罪的，依法追究法律責(zé)任。其次十九條 欠工作造成企業(yè)法人財產(chǎn)并造成公司國有財產(chǎn)損失的，依據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司有關(guān)獎懲規(guī)定進(jìn)展處理。的個人責(zé)任，追究處理方式包括通報批判、行政記過、免除職務(wù)、追究經(jīng)濟責(zé)任等。不得晉級提升、不得同意調(diào)離本公司。法》及財務(wù)治理制度追究其責(zé)任。的，應(yīng)視情節(jié)追究該部門負(fù)責(zé)人和當(dāng)事人的責(zé)任。受年終獎。6、不得以應(yīng)收款或拖欠款額作為實際收入，對下屬子公司及各部門經(jīng)營團(tuán)隊情節(jié)追究責(zé)任人的責(zé)任。情節(jié)追究其經(jīng)濟和法律責(zé)任。濟懲罰；構(gòu)成犯罪的，追究其刑事責(zé)任。第三十條依據(jù)“誰主管誰負(fù)責(zé)”的原則，各下屬子公司的分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)全局部管單位的清司的清欠指標(biāo)掛鉤考核。第七章考核獎懲第三十一條將清欠工作納入各部門的年度經(jīng)營責(zé)任制考核體系，實行目標(biāo)第三十二條公司財務(wù)部及法務(wù)部負(fù)責(zé)核定清欠人員和下屬子公司的清欠工節(jié)責(zé)任人的清欠工作指標(biāo)。第三十三條公司法務(wù)部代表公司組織與各欠款業(yè)務(wù)經(jīng)辦人、下屬子公司負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)責(zé)任人簽訂清欠責(zé)任協(xié)議，依據(jù)協(xié)議按回收比例對責(zé)任人進(jìn)展獎罰。工作的人員進(jìn)展考核公示后兌現(xiàn)。參與該筆欠款清欠工作的公司人員進(jìn)展考核公示后兌現(xiàn)。3、經(jīng)營者實行年薪的，可依據(jù)完成清欠指標(biāo)狀況，參考清欠指標(biāo)回收率計發(fā)年薪。第三十四條應(yīng)將清欠工作指標(biāo)納入公司清欠及相關(guān)人員考核體系，完成指標(biāo)狀況將作為公司清欠人員及相關(guān)人員任用和獎懲的依據(jù)。第三十五條加強和完善對公司外部人員參與清欠工作的治理。依據(jù)一次性嘉獎的稅務(wù)代繳代扣手續(xù)。第八章清欠制度建設(shè)第三十六條為處理好清欠、訴訟與公司整體利益及戰(zhàn)略經(jīng)營布局問題，妥當(dāng)并建立訴訟案件備案制度，按標(biāo)的額大小向分管領(lǐng)導(dǎo)報告?zhèn)浒浮５谌邨l要建立企業(yè)清欠回收資產(chǎn)〔包括土地使用權(quán)、房屋全部權(quán)、股〕處置審批程序和治理制人使用以物抵債的資產(chǎn)。非法人單位無權(quán)處置企業(yè)清欠回收資產(chǎn)。第三十八條對經(jīng)過努力回收無望的拖欠貨款或經(jīng)過訴訟判決確實無法執(zhí)行手續(xù)。的原則處理。第三十九條各種數(shù)據(jù)的真實性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。第九章監(jiān)視檢查第四十條公司建立清欠工作監(jiān)視約束機制，留意部門之間、個人之間責(zé)任制衡關(guān)系，實現(xiàn)制度監(jiān)視。由法務(wù)部、財務(wù)部及治理部監(jiān)視實施。第四十一條公司要全心全意依靠員工開展清欠工作，留意傾聽員工意見和建議，充分發(fā)揮群眾對公司清欠責(zé)任