基于BSC和PCA的港口物流績效評價(jià)

1序言港口是全球物流的重要節(jié)點(diǎn)，國際貿(mào)易90％的交易是通過港口完成的；港口既是重要的信息中心，又是貨流分撥配送中心。因此，港口以其強(qiáng)大的集疏運(yùn)能力和其在物流網(wǎng)絡(luò)中的組織作用，成為現(xiàn)代物流業(yè)發(fā)展的主導(dǎo)和重點(diǎn)[1]。隨著全球港口物流業(yè)的迅猛發(fā)展，我國港口物流業(yè)也取得了卓越成績，如上海港、天津港等國內(nèi)大港競爭力大大提升，跨入了世界級大港的行列。但是，我國港口物流業(yè)的總體水平還不高，港口作為全球物流網(wǎng)絡(luò)中的重要環(huán)節(jié)，面臨著提高服務(wù)水平、降低作業(yè)成本、提升競爭力的巨大壓力。如何提高港口物流績效來滿足多樣化需求，適應(yīng)激烈的全球競爭是我國港口物流業(yè)面臨的難題。因此，建立科學(xué)的港口物流績效評價(jià)體系，以便有效評估和改善港口物流績效也就變得尤為重要。2基于BSC的港口物流績效評價(jià)指標(biāo)體系的構(gòu)建2.1BSC的核心思想1992年哈佛商學(xué)院教授羅伯特·S·卡普蘭與大衛(wèi)·P·諾頓首次提出了平衡記分卡(BalancedScoreCard，簡稱BSC)的概念。BSC的核心思想反映在一系列指標(biāo)間的平衡，提供了一種考察組織價(jià)值創(chuàng)造的、將戰(zhàn)略轉(zhuǎn)化為具體經(jīng)營的績效測評框架[2]。具體說來，它主要著眼于下面四個(gè)角度，如圖1所示。圖1平衡記分卡框架2.2基于BSC的港口物流績效評價(jià)指標(biāo)體系將BSC的核心思想與港口物流的特點(diǎn)相結(jié)合，可以得到基于BSC的港口物流績效評價(jià)指標(biāo)體系，具體見表1。2.2.1財(cái)務(wù)方面指標(biāo)提高經(jīng)濟(jì)收益是港口物流企業(yè)的根本落腳點(diǎn)，因此引入財(cái)務(wù)指標(biāo)對港口物流進(jìn)行評估是完全必要的。如今市場復(fù)雜多變，應(yīng)該摒棄以絕對指標(biāo)來衡量財(cái)務(wù)狀況的做法，而多使用相對指標(biāo)。財(cái)務(wù)目標(biāo)主要涉及贏利能力，償債能力和資產(chǎn)管理能力。港口贏利能力反映了港口實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金流為正，從而為股東創(chuàng)造滿意投資回報(bào)率的能力；港口償債能力反映了港口以資產(chǎn)償還其債務(wù)的能力；港口資產(chǎn)管理能力反映了港口對現(xiàn)有資產(chǎn)的管理水平和使用效率，直接影響到其盈利能力和償債能力。相應(yīng)的基于BSC的財(cái)務(wù)指標(biāo)包括：港口總資產(chǎn)收益率，港口凈資產(chǎn)收益率，港口資產(chǎn)負(fù)債率，港口流動(dòng)比率，港口總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率及港口應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率。2.2.2內(nèi)部業(yè)務(wù)指標(biāo)內(nèi)部業(yè)務(wù)指標(biāo)能客觀反映港口物流的運(yùn)作效率，高效的物流作業(yè)是港口吸引顧客，提高核心競爭力的重要因素，同時(shí)也間接反映了顧客對港口的認(rèn)可程度。因此，港口的內(nèi)部作業(yè)狀況直接影響到港口的顧客服務(wù)能力和財(cái)務(wù)狀況。港口的核心物流作業(yè)有貨物與集裝箱的堆存、裝卸及轉(zhuǎn)運(yùn)，船舶的靠泊等。相應(yīng)的基于BSC的內(nèi)部業(yè)務(wù)指標(biāo)包括：貨物吞吐量，集裝箱吞吐量，堆存噸天，船舶代理及貨運(yùn)代理[2]。2.2.3成長能力指標(biāo)成長能力反映了港口不斷保持并提高其競爭力和市場地位的潛力和趨勢，是港口物流績效持續(xù)改善的前提。成長性既是港口發(fā)展所追求的核心目標(biāo)，也是衡量港口物流經(jīng)營狀況和發(fā)展前景的重要指標(biāo)。港口的成長能力可以用以下四個(gè)指標(biāo)進(jìn)行評價(jià)：貨物吞吐量增長率，集裝箱吞吐量增長率，港口凈資產(chǎn)增長率及港口凈利潤增長率。2.2.4顧客方面指標(biāo)只有得到顧客的肯定，港口物流的價(jià)值才能實(shí)現(xiàn)。港口物流的作業(yè)對象主要是大批量、低價(jià)值、時(shí)效性差的初級礦產(chǎn)品、農(nóng)產(chǎn)品、石油等大宗貨物[3]。對于這些大宗貨物而言，最重要的服務(wù)指標(biāo)就是服務(wù)成本的高低，而其對時(shí)效性，貨損貨差等方面的要求則相對要低很多[4]。因此，針對顧客對服務(wù)成本的要求，選取單位吞吐量客戶支付成本來衡量港口的顧客服務(wù)水平。該項(xiàng)指標(biāo)能有效反映顧客接受港口物流服務(wù)時(shí)所需支付成本，對顧客而言，這一指標(biāo)數(shù)值越小越好[5]。3基于PCA的港口物流績效評價(jià)主成分分析(PrincipalComponentsAnalysis，簡稱PCA)的基本思想是通過降維，將眾多相關(guān)的變量表示成少數(shù)幾個(gè)綜合變量的線性組合，使多個(gè)變量綜合成較少的、相互獨(dú)立的并且能集中反映原始變量較多信息的若干個(gè)綜合主成分[6]。通過采用PCA，我們就可以在研究港口物流績效時(shí)從反映港口物流績效的眾多指標(biāo)中提取幾個(gè)主要的主成分因子，從而能抓住重點(diǎn)，同時(shí)PCA能更客觀地確定各指標(biāo)的權(quán)重[7]。利用主成分的得分還可以分別算出各評價(jià)對象的得分，進(jìn)行排名比較，這樣就能比較客觀、合理而全面的評價(jià)研究對象。我們選取T港口2003-2007年港口物流績效指標(biāo)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)作為樣本進(jìn)行分析。原始數(shù)據(jù)有高有低，且量綱不同，不能直接進(jìn)行綜合評價(jià)。利用SPSS軟件，采用PCA對T港的港口物流績效水平進(jìn)行評價(jià)。用變量X1，X2，…，X16分別代表各個(gè)評價(jià)指標(biāo)，具體分析步驟如下：3.1原始數(shù)據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)化首先將原始數(shù)據(jù)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化處理(消除量綱差異)，從而得到標(biāo)準(zhǔn)化數(shù)據(jù)。計(jì)算公式為：Y=(X-)/δ，其中Y為標(biāo)準(zhǔn)化后的新數(shù)據(jù)，為均值，δ為X的標(biāo)準(zhǔn)差。3.2對標(biāo)準(zhǔn)化數(shù)據(jù)進(jìn)行主成分分析運(yùn)用主成分分析程序?qū)?biāo)準(zhǔn)化數(shù)據(jù)進(jìn)行主成分分析，得出相關(guān)系數(shù)矩陣的特征值、方差貢獻(xiàn)率和累計(jì)方差貢獻(xiàn)率[8]，見表2。3.3選取主成分從表2中可以看出，第一、第二和第三主成分分別解釋了總體方差的41.51％、32.61％、以及18.14％，一起解釋了總體方差的92.26％(已超過85％)，即這三個(gè)主成分所包括的信息占原始變量所包含總信息的92.26％，完全可以代表原來16個(gè)指標(biāo)的全部信息，所以提取前三個(gè)主成分作為影響港口物流績效的關(guān)鍵因子。3.4計(jì)算主成分得分及排名利用初始因子載荷矩陣，運(yùn)用轉(zhuǎn)化程序，進(jìn)行方差最大化正交旋轉(zhuǎn)，可得主成分特征向量(表略)。利用主成分特征向量和標(biāo)準(zhǔn)化數(shù)據(jù)(表略)，計(jì)算各個(gè)主成分得分[9]，公式為：3.5計(jì)算綜合評價(jià)得分，年度增長值及排名以各主成分的方差貢獻(xiàn)率作為權(quán)重計(jì)算主成分的加權(quán)平均數(shù)，即得到T港口的物流績效發(fā)展水平的綜合得分，公式為：個(gè)主成分的累積方差貢獻(xiàn)率。結(jié)果見表3。4T港的港口物流績效評價(jià)結(jié)果分析4.1T港的港口物流發(fā)展呈現(xiàn)增長趨勢根據(jù)表3的評價(jià)結(jié)果可知，從2003-2007年，T港通過加強(qiáng)港口基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提高港口吞吐能力和裝卸效率，從而提高了其港口物流的服務(wù)水平，減少了船舶的在港停留時(shí)間和貨主的綜合成本，實(shí)現(xiàn)了向綜合型港口物流中心的轉(zhuǎn)變。因此，T港5年間的港口物流績效水平總體呈現(xiàn)增長趨勢，從2003年的-0.82提高到2007年的0.22，年均增幅達(dá)0.21，呈現(xiàn)良好的發(fā)展勢頭。其中2005年增長最為顯著，增長值高達(dá)1.08。4.2T港的港口物流績效水平不穩(wěn)定通過表3，可以看出T港的港口物流績效水平的提高并不穩(wěn)定，有一定的波動(dòng)性。其中2004和2005年兩年港口物流的績效提高較快，增幅分別為0.52和1.08，說明這兩年間T港的競爭力和物流服務(wù)水平有很大的提高。但是，在兩年連續(xù)港口物流績效高速提高后，2006年港口物流績效的綜合得分從2005年的0.78銳減至0.15，出現(xiàn)了-0.63的負(fù)增長。2007年較2006年有所提高，但提高幅度卻不高，說明2007年T港物流績效水平增長趨于緩慢。5對T港的兩點(diǎn)改進(jìn)建議5.1繼續(xù)強(qiáng)化內(nèi)部業(yè)務(wù)能力內(nèi)部業(yè)務(wù)一直是T港的優(yōu)勢所在，核心競爭力所在。因此，T港應(yīng)進(jìn)一步完善和利用港口物流基礎(chǔ)設(shè)施，整合現(xiàn)有資源條件，對港口的配套設(shè)施進(jìn)行技術(shù)改造，合理安排作業(yè)流程，提高設(shè)備利用率，以加強(qiáng)集裝箱碼頭、裝卸設(shè)施、航