項(xiàng)目部財(cái)務(wù)管理制度為了加強(qiáng)公司的經(jīng)營(yíng)管理和財(cái)務(wù)管理工作，提高經(jīng)濟(jì)效益、有效配置公司資源，特制訂本制度。一、 資金管理項(xiàng)目部每月所需備用金應(yīng)按公司批準(zhǔn)的額度由項(xiàng)目經(jīng)理通過(guò)財(cái)務(wù)部進(jìn)行支配使用，在支付各業(yè)務(wù)的款項(xiàng)時(shí)應(yīng)提前一天電話預(yù)約（盡量避開節(jié)假日（公室人員休息為每周周日和法定節(jié)假日）補(bǔ)報(bào)手續(xù)，經(jīng)審核后執(zhí)行?，F(xiàn)金，應(yīng)向總經(jīng)理匯報(bào)，根據(jù)總經(jīng)理的意見處理。并辦理相關(guān)手續(xù)，公司財(cái)務(wù)部全力協(xié)助項(xiàng)目經(jīng)理參與回款工作。獲取付款承諾后向公司總經(jīng)理匯報(bào)。10應(yīng)積極的投入回款工作，必須確保工程款回收的工作順利進(jìn)行。項(xiàng)目經(jīng)理在工程竣工后負(fù)責(zé)工程的尾款和質(zhì)保金的回款工作。的款項(xiàng)，必要時(shí)應(yīng)會(huì)同法律服務(wù)部門通過(guò)訴訟途徑解決。對(duì)于工程款、分包工程款、材料款的支付，應(yīng)由項(xiàng)目經(jīng)理及財(cái)務(wù)人員審核，在支付款項(xiàng)時(shí)由于把關(guān)不嚴(yán)對(duì)公司造成損失的，按照相關(guān)規(guī)定處以罰款，情節(jié)嚴(yán)重的給予開除，必要時(shí)追究法律責(zé)任。況后，由總經(jīng)理批準(zhǔn)后付款。500二、費(fèi)用報(bào)銷制度準(zhǔn)；有實(shí)物的報(bào)銷單據(jù)須由驗(yàn)收人驗(yàn)收后在發(fā)票背面簽名確認(rèn)。會(huì)計(jì)簽字審核有報(bào)賬人領(lǐng)取。辦公費(fèi)報(bào)銷應(yīng)統(tǒng)一有項(xiàng)目經(jīng)理簽字確定才能在項(xiàng)目會(huì)計(jì)處報(bào)銷。1項(xiàng)目經(jīng)理的通訊費(fèi)由項(xiàng)目經(jīng)理實(shí)報(bào)實(shí)銷每月1費(fèi)用報(bào)銷審批基本流程：經(jīng)辦人填寫報(bào)銷單，交項(xiàng)目經(jīng)理審批簽字，經(jīng)項(xiàng)目會(huì)計(jì)審核簽字后由會(huì)計(jì)進(jìn)行當(dāng)場(chǎng)報(bào)銷。其他說(shuō)明：財(cái)務(wù)不予報(bào)銷，并向報(bào)銷人說(shuō)明退回理由。三、材料、辦公物資財(cái)務(wù)管理材料采購(gòu)人員按照項(xiàng)目材料采購(gòu)計(jì)劃及時(shí)采購(gòu)，所有采購(gòu)的材料、物品必須附有正規(guī)發(fā)票（或收據(jù)（成批采購(gòu)必須附發(fā)貨清單，材料運(yùn)費(fèi)單獨(dú)結(jié)算的必須附有正規(guī)運(yùn)輸發(fā)票（或運(yùn)輸人簽字的收據(jù)項(xiàng)目會(huì)計(jì)審核后支付、結(jié)算。對(duì)于暫時(shí)未取得發(fā)票或賒購(gòu)的材料也應(yīng)將材料入、出庫(kù)單送交項(xiàng)目經(jīng)理審批，由項(xiàng)目會(huì)計(jì)入庫(kù)掛賬。數(shù)量、金額等事項(xiàng)。同時(shí)加蓋開票單位“發(fā)票專用章”或“財(cái)務(wù)專用章少一次與財(cái)務(wù)賬簿核對(duì)一次，每月末隨同財(cái)務(wù)人員對(duì)庫(kù)房全面盤點(diǎn)一次，做到賬賬相符，賬實(shí)相符。確保材料的入、出庫(kù)真實(shí)、準(zhǔn)確。個(gè)人賠償。系電話、日期、收料人、退料人及負(fù)責(zé)運(yùn)輸司機(jī)電話等。四、機(jī)械設(shè)備財(cái)務(wù)管理1. 機(jī)械進(jìn)場(chǎng)時(shí)，機(jī)械管理人員嚴(yán)格按照機(jī)械管理規(guī)定建立機(jī)械設(shè)備臺(tái)賬信息，詳細(xì)記錄、核對(duì)機(jī)械入場(chǎng)時(shí)間、機(jī)械型號(hào)、操作手（駕駛員、按照先簽訂租賃合同后進(jìn)場(chǎng)工作的原則執(zhí)行，現(xiàn)場(chǎng)機(jī)械管理人員每天必須對(duì)每臺(tái)機(jī)械進(jìn)行報(bào)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審批后，并依據(jù)出租方提供的正規(guī)租賃發(fā)票，按財(cái)務(wù)管理要求辦理支付、結(jié)算手續(xù)。臨時(shí)租賃機(jī)械、設(shè)備同樣嚴(yán)格執(zhí)行簽字程序，根據(jù)具體要求進(jìn)行結(jié)算五、 項(xiàng)目對(duì)接工中的項(xiàng)目合同不齊全的應(yīng)及時(shí)的補(bǔ)充完善，一并與公司財(cái)務(wù)部存檔。應(yīng)當(dāng)在副本中簽字確認(rèn)。事先與項(xiàng)目進(jìn)行溝通，讓項(xiàng)目會(huì)計(jì)整理好本月的票據(jù)。去項(xiàng)目對(duì)接首先與項(xiàng)目對(duì)接好上月的備用金余額和本期項(xiàng)目期間內(nèi)借款明細(xì)、借款總額，是否與公司出納所出的項(xiàng)目發(fā)生額相符。整理、審核本月發(fā)生的票據(jù)并進(jìn)行分類。從整理出的票據(jù)計(jì)算出本月發(fā)生的材料費(fèi)用、班組借支（要寫明付款日期、收款人、經(jīng)辦人、項(xiàng)目經(jīng)理簽字、付款事由、付款金額大小寫一致、各項(xiàng)費(fèi)10從本月剩余備用金中扣除。如果項(xiàng)目生活支出（項(xiàng)目支出可以在項(xiàng)目會(huì)計(jì)處預(yù)支）超出本月項(xiàng)目補(bǔ)貼款，超出部分有在項(xiàng)目生活吃飯的每人均攤出來(lái)，若有剩余由項(xiàng)目自行解決。項(xiàng)目留存=上月項(xiàng)目留存?zhèn)溆每? 本月期間借款總額本月項(xiàng)目實(shí)際余款 = 項(xiàng)目留存款 –本月項(xiàng)目支出總額 –本月生活補(bǔ)助本月項(xiàng)目實(shí)際余款結(jié)轉(zhuǎn)到下月項(xiàng)目留存?zhèn)溆每詈撕炞?。六、工資發(fā)放審核無(wú)誤簽字后交與出納，每月15號(hào)由出納通過(guò)銀行發(fā)放到每人的工資卡。應(yīng)發(fā)工資 = 固定工資 ÷當(dāng)月天數(shù) ×實(shí)際出勤天數(shù)注：當(dāng)月天數(shù)為一個(gè)月自然天數(shù)30天或31天實(shí)際出勤天數(shù)以工地考勤表出勤天數(shù)為準(zhǔn)，員工考勤應(yīng)有本人簽字確定不得代簽（特殊情況下有項(xiàng)目經(jīng)理核準(zhǔn)可有項(xiàng)目經(jīng)理代簽