學校政府采購內部監(jiān)控制度第一章總則第一條：為規(guī)范單位政府采購行為，建立健全政府采購預算管理、采購活動管理、驗收管理等政府采購內部管理制度，結合《政府采購法》等法律法規(guī)，特制訂本制度。第二條：本制度所稱政府采購是指單位使用財政性資金采購依法制定的集中采購名目以內的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。第三條：采購需求與審批、采購實施與監(jiān)督、采購實施與驗收、付款審批與付款執(zhí)行等不相容崗位相分別。第二章分工與授權第四條：政府采購實行行政首長簽批，單位價值在1萬元以上的采購由學校領導班子集體爭論??確定。第五條：政府采購由總務室統(tǒng)一管理實施，具體負責審核各分校提交的政府采購預算建議數(shù)、采購方案和采購申請；依照國家關于規(guī)定確定政府采購形式和方式；組織實施采購業(yè)務、訂立和履行采購協(xié)議；組織實施采購驗收；妥善保管采購業(yè)務相關資料文件資料；處理采購糾紛等。第六條：財會人員負責審核各分校（部門）申報采購方案，確定資金來源；復核采購支付申請手續(xù)，辦理相關資金支付；依據(jù)總務室提供的采購協(xié)議和驗收證明，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度對采購進行賬務處理；定時與總務室核對采購執(zhí)行和結算狀況。第七條：預算執(zhí)行監(jiān)督小組負責監(jiān)督檢查執(zhí)行政府采購預算執(zhí)行狀況狀況，參加采購業(yè)務質疑投訴答復的處理。第三章實施與執(zhí)行第八條：政府采購預算編制與審核。有需要購置辦公設備、提供勞務或工程的分校（部門），提出采購申請，編制采購預算和方案，報分校領導（部門負責人）審核后報行政首長簽批，行政首長簽批同意后報總務室統(tǒng)一辦理。預算的編制和審核既要滿意業(yè)務需要，同時也要和資產存量狀況相適應，既要避開出現(xiàn)重復購置、鋪張資金，又要避開應購未購影響業(yè)務工作。第九條：政府采購方案的上報與審批?？倓帐乙罁?jù)簽批后的采購方案和申請會同財會人員依法審核采購方案和申請，確定資金來源、采購組織形式和采購方式。對政府集中采購名目以內的或采購限額標準以上的，依據(jù)財政部門關于要求填報資金申請和政府采購申請，辦理財政部門政府集中采購手續(xù)。對政府集中采購名目以外或采購限額標準以下的，以及經政府采購辦批準自行采購的，遵循采購內部監(jiān)控制度，組織和實施采購活動。審核采購方案和申請的審核包括：采購項目是否符合工作實際，采購成本是否監(jiān)控在預算指標之內，采購金額是否接近市場公允參數(shù)，定價是否接近國家標準。總務室依照《政府采購法》的規(guī)定，合理確定采購形式和方式?？倓帐覍徍撕蛯徟笏_定的采購形式、采購方式和資金來源及時向行政首長匯報。必要時履行簽章手續(xù)，以示負責。第十條：實施采購活動?？倓帐乙勒沾_定的采購方式依法組織實施采購活動。委托采購代理機構辦理采購事宜的，總務室與采購代理機構簽訂代理協(xié)議，依法確定委托代理的實行，商定各方的權利和義務。實行單一來源方式采購的，總務室在供應商保證采購項目質量和各方商定合理價格的基礎上進行采購。實行詢價方式采購的，依據(jù)采購需求，總務室至少選擇三家以上符合相應資格/資質條件的供應商進行詢價，要求供應商一次報出不得更改的價格。依據(jù)符合采購需求、質量和服務相等且報價最低的原則確定供應商。實行競爭性談判采購的，總務室首先制定談判資料文件，明確談判程序、談判內容、協(xié)議草案的條款以及評定成交的標準等事項，其次確定不少于三家符合相應資格/資質條件的供應商參加談判，談判的任何一方不得泄露與談判關于的其他供應商的技術資料文件資料、價格和其他關于信息。最后，總務室依據(jù)供供應商最后報價，依據(jù)符合采購需求、質量和服務相等且報價最低的原則確定成交供應商。實行公開招標和邀請招標的，應當依照《招標投標法》關于規(guī)定執(zhí)行。不得將應當以公開招標范圍采購的貨物或者服務化整為零或者以其他方法是規(guī)避公開招標。第十一條：組織驗收?？倓帐覒敿訌妼φ少忢椖康尿炇展芾恚概蓪Ｈ藢λ徫锲返钠贩N、規(guī)格、數(shù)量、質量和其他相關內容進行驗收，并出具驗收證明（驗收書）。驗收證明應當加蓋單位公章，并由驗收人及驗收負責人簽字確認。第十三條：費用支付。財會人員依據(jù)總務室提交的驗收證明等資料文件資料，依照資金支出程序辦理費用支付業(yè)務。第十四條：質疑投訴答復。供應商對政府采購活動事項由疑問的，總務室應在監(jiān)督室協(xié)作下，在收到供應商的書面質疑后7個工作日內以書面形式作出答復，答復內容不得涉及商業(yè)隱秘。第十一條：檔案保管。總務室應當妥善保管采購過程中形成的各種資料文件，定時通報政府采購業(yè)務信息。并將于支出業(yè)務相關的協(xié)議等資料文件資料及時提交財會，作為賬務處理依據(jù)。采購資料文件包括采購活動記錄、采購申請、采購預算、中投標資料文件、評標標準、定標資料文件、協(xié)議文本、驗收證明、質疑答復等資料文件資料。采購資料文件的保存期限為從采購終止之日起至少保存十五年。第四節(jié)監(jiān)督與檢查第十二條：總務室、審批人有下列行為之一的，依據(jù)《政府采購法》賜予警告，可以并處罰款。1、應當集中采購項目而自行采購的；2、規(guī)避公開招標采購的；3、擅自提高政府采購標準的；4、委托不具備政府采購業(yè)務代理資格/資質的機構辦理采購業(yè)務的。******中心學校政府采購業(yè)務流程圖101財務室財務核算程序檔案室采購資料文件歸檔保管總務室辦理采購入賬通知等入賬手續(xù)財務室支付費用總務室簽訂協(xié)議組織驗收政府采購辦招投標確認供應商自行采購由總務室確認采購辦審批確認分散自行采購行政首長簽批總務室填報填報資金申請上報政府采購辦辦理采購審批總務室、財務人員確認資金來源、組織形式和采購方式采購辦審批確認集中采購分校（部門）采購申請101財務室財務核算程序檔案室采購資料文件歸檔保管總務室辦理采購入賬通知等入賬手續(xù)財務室支付費用總