農(nóng)村信用社信貸行為影響因素及政策的選擇

摘要：本文對影響農(nóng)村信用社信貸行為的主要因素進行解釋與分析，認為農(nóng)村信用社管理制度、政策因素、農(nóng)村信用社信貸能力、地區(qū)發(fā)展水平不同和農(nóng)村信用制度建設是影響信用社信貸行為的重要因素，并對這些影響因素提出了幾點相應的對策，從而提高信貸行為。關鍵字：農(nóng)村信用社；信貸行為；因素；政策農(nóng)村信用社在農(nóng)村金融體系中處于基礎性地位，其經(jīng)營的好壞，直接關系到農(nóng)村金融的穩(wěn)定，關系到農(nóng)村經(jīng)濟的穩(wěn)定發(fā)展。農(nóng)村信用社作為信貸經(jīng)營的特殊企業(yè)，經(jīng)營風險是其固有特性。而長期以來，不良貸款占比居高不下，信貸資產(chǎn)質(zhì)量低下，制約著農(nóng)村信用社的健康發(fā)展，以致成為農(nóng)村信用社發(fā)展中不可逾越的鴻溝。本文對影響農(nóng)村信用社信貸行為的主要因素進行解釋與分析，并就這些影響因素提出了一些政策選擇。1.農(nóng)村信用社信貸行為的影響因素在自負盈虧、自擔風險條件下，農(nóng)信社貸款主要遵循成本一收益－風險的原則，即當成本和風險不變時追求收益最大化，在收益不變時追求成本和風險最小化。因此，農(nóng)村信用社管理制度、政策因素、農(nóng)村信用社信貸能力、地區(qū)發(fā)展水平不同和農(nóng)村信用制度建設等都是影響信用社信貸行為的重要因素。農(nóng)村信用社管理制度多年來農(nóng)村信用社貸款管理缺乏一套嚴密科學的管理體系，內(nèi)部制約機制不健全，造成執(zhí)行制度不力的局面。表現(xiàn)在：一是信貸管理程序不規(guī)范，責權(quán)不統(tǒng)一，貸款立項、調(diào)查、評估、審查、決策、發(fā)放、檢查、監(jiān)督、收回等諸多環(huán)節(jié)分工不合理，責權(quán)不配套，缺乏有效的協(xié)調(diào)和相互制約監(jiān)督機制；二是擔保抵押手續(xù)不完備，不落實，出現(xiàn)空頭擔保，超產(chǎn)擔保，使擔保、抵押流于形式，貸款形成風險后，根本無法落實；三是由于信用社自身約束力差，往往注重資產(chǎn)規(guī)模擴張，而忽視經(jīng)營效益，加上管理機制和方法落后形成規(guī)模越大風險越大的惡態(tài)勢；四是內(nèi)部和稽核力量薄弱，未確立獨立的稽核地位，表現(xiàn)在人員不足、稽核頻率和覆蓋面不夠、稽核手段落后，無法對信貸風險形成監(jiān)督權(quán)威；五是在非對稱信息條件下，信用社難于對信貸企業(yè)經(jīng)營行為進行有效監(jiān)督。據(jù)農(nóng)村信用社信貸風險統(tǒng)計資料反映，不良貸款絕大部分以大額異地貸款、超范圍貸款、壘大戶貸款，單筆單戶超比例貸款等形式出現(xiàn)，它們大多投放于城市個體老板，而這些老板的自有資金又很少，幾乎完全靠信用貸款周轉(zhuǎn)，在市場競爭中稍出問題，其風險就直接轉(zhuǎn)嫁給信用社，這樣的單筆貸款少則十幾萬元、多則幾十萬、上百萬元。這樣的信貸風險直接威脅著信用社的生存，從而影響了信用社的信貸行為。信貸行為政策因素的約束首先是金融體制造成的信貸行為的偏離。在目前我國農(nóng)村金融體系下，由于正規(guī)金融機構(gòu)中的商業(yè)銀行逐步從農(nóng)村撤出，同時又壓制各種非正規(guī)金融機構(gòu)，因此造成帶有準國家金融性質(zhì)的農(nóng)村信用社在農(nóng)村金融體系中的絕對壟斷地位。這種競爭的不完全性，一方面導致利率水平的不合理，使資金要素越來越成為稀缺要素，其稀缺性所決定的要素價格隨之越高；另一方面致使農(nóng)村金融機構(gòu)農(nóng)業(yè)資金供給與農(nóng)戶需求目標不完全一致，嚴重脫離農(nóng)村實際。其次是其他社會因素導致的農(nóng)戶對未來的不確定性致使農(nóng)戶信貸行為的獨特。由于我國農(nóng)村社會保障體系的不健全，農(nóng)戶面臨的生存問題是多方面的，導致農(nóng)戶的儲蓄行為強于投資行為，投資需求相對減弱。另一方面，現(xiàn)行地制度很容易導致規(guī)模不經(jīng)濟,而且農(nóng)村土地缺乏流動性,農(nóng)戶不得不調(diào)整自己的存貸計劃以防備未來收益產(chǎn)生的不確定。農(nóng)村信用社信貸對象農(nóng)村信用社的貸款對象主要包括農(nóng)村工商企業(yè)、農(nóng)村集體經(jīng)濟組織和農(nóng)戶三類。不同類型的貸款對象有著不同的違約風險。農(nóng)村工商企業(yè)主要是私營中小企業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，經(jīng)營能力有限、企業(yè)面臨較大的不確定性，可能存在較大的經(jīng)營風險。另外，在有限責任條件下，農(nóng)村工商企業(yè)有時候選擇主動違約。由于信息不對稱如果采取抵押貸款當?shù)盅何锏膬r值小于應歸還的貸款本息時，借款人可以將抵押物以未償還的貸款本息所對應的價格“賣”給貸款機構(gòu)。農(nóng)村集體經(jīng)濟組織由于近年來集體經(jīng)濟衰弱、負責人改變等因素造成了較大的不良貸款。農(nóng)戶貸款則由于貸款數(shù)量較少、違約收益不明顯，或者由于違約可能帶來社會聲譽下降的壓力，自我履約的激勵機制較強等原因，發(fā)生主動違約的可能性相對較小。但是，由于農(nóng)業(yè)的弱質(zhì)性,農(nóng)業(yè)與非農(nóng)產(chǎn)業(yè)相比，很難獲得高額的利潤回報，農(nóng)戶投資農(nóng)業(yè)已不能滿足收益最大化的要求，農(nóng)戶缺乏投資農(nóng)業(yè)的積極性，形成“融資惰性”。而從金融機構(gòu)的角度來說，投放在農(nóng)業(yè)領域的款項難以獲得較高的收益，出現(xiàn)“惜貸”現(xiàn)象。這種供需困境不斷循環(huán)的原因，歸根結(jié)底是農(nóng)業(yè)弱質(zhì)性導致的。農(nóng)村信用社的信貸成本農(nóng)戶考慮其經(jīng)濟行為及信貸行為時首先是依據(jù)自己的資源稟賦條件而追求收益—成本的最大化,這就要求農(nóng)戶在與金融機構(gòu)進行交易時注重交易成本的核算。一方面,對于農(nóng)戶而言,正規(guī)金融機構(gòu)在提供金融服務時,交易成本過高,交易規(guī)則約束太強,致使農(nóng)戶向其借貸的意愿減弱。民間借貸的利率與農(nóng)信社基本持平,農(nóng)戶尋求民間借貸便成為一種理性選擇。另一方面,民間的金融組織形式與農(nóng)戶的文化理念和傳統(tǒng)習慣存在內(nèi)在的契合,除了具有方便靈活,容易接受的特點外,還可以避免因農(nóng)戶需求的分散性和隨意性而造成的交易額度小、交易零散而導致的交易成本上升問題,最重要的是,民間借貸克服了正規(guī)金融機構(gòu)面對農(nóng)戶時因信息不對稱造成的信用成本過高的問題。這種狀況反映在農(nóng)戶的信貸行為上,就表現(xiàn)為農(nóng)戶面對正規(guī)金融機構(gòu)的冷漠和對民間借貸組織的依賴特征上。除了以上所述的因素,農(nóng)村信用社信貸行為的特征還會因地域經(jīng)濟發(fā)展的不平衡、宏觀政策的調(diào)整而發(fā)生改變。因此，掌握農(nóng)戶信貸行為的特點，農(nóng)村信用社信貸政策的調(diào)整，提高信貸行為具有重要的現(xiàn)實意義。2.提高農(nóng)村信用社信貸行為的對策針對上述提出的影響農(nóng)村信用社信貸行為的影響因素，我們對其提出如下提高信貸行為的對策加強管理，建立健全內(nèi)控制度，不斷完善信貸業(yè)務監(jiān)督制約機制加強和完善農(nóng)村信用社內(nèi)部控制是農(nóng)村信用社監(jiān)管重要組成部分，是規(guī)范信用社經(jīng)營行為、有效防范各類風險的關鍵，也是衡量農(nóng)村信用社經(jīng)營水平高低的重要標志。因此，農(nóng)村信用社應根據(jù)《加強金融機構(gòu)內(nèi)部控制的指導原則》的要求，遵循有效性、審慎性、全面性、及時性、獨立性原則，有針對性地建立和完善信貸風險監(jiān)測反饋和有效的內(nèi)控機制。一方面要嚴格執(zhí)行信貸審、貸分離制度，把個人負責與信貸集體監(jiān)督有機結(jié)合起來，鏟除可能產(chǎn)生風險貸款的土壤；另一方面要特別加強內(nèi)部稽核制度建設，加強稽核的權(quán)威性和獨立性，增加稽核人員，加大信貸稽核頻率和覆蓋面，有效防范信貸風險。只有通過加強內(nèi)部管理，健全控制制度，減少信貸風險，從而提高農(nóng)村信用社信貸能力，即可提高信貸行為。提高認識，加強員工道德建設信貸行為必須實施以人為本的管理理念，職工業(yè)務素質(zhì)的高低決定了農(nóng)村信用社信貸經(jīng)營狀況的好壞，所以農(nóng)村信用社應該加大人力資源投資，提高職工的整體素質(zhì)，也就是通過各種途徑和方式，對從業(yè)人員進行全面培訓，特別是加強對監(jiān)管人員培訓，從而提高對信用社信貸行為的認識。此外，應加強員工道德建設，采取多種形式，廣泛深入地進行宣傳教育，使干部職工明確職業(yè)道德規(guī)范的內(nèi)容，自覺遵守，形成共識，并加強道德教育與職業(yè)紀律教育結(jié)合起來，通過增加與員工溝通交流的渠道，及時掌握員工的思想動態(tài)，各信貸崗位員工要恪盡職守，各司其職，相互監(jiān)督，全面推行審、貸、查分離制度，為農(nóng)村信用社的發(fā)展創(chuàng)造良好的環(huán)境，從而提高信貸能力。完善農(nóng)村信貸措施首先，農(nóng)村信用社應積極采取措施，激發(fā)不同層次的農(nóng)戶的存貸需求，把農(nóng)戶的借貸行為引導到正規(guī)金融市場上來。其次,農(nóng)村金融機構(gòu)應以“農(nóng)”為中心,采取專一化策略，即把廣大的農(nóng)村地區(qū)的農(nóng)戶和微小型企業(yè)作為服務對象，在此基礎上獲得產(chǎn)品差異，形成競爭隔離層。農(nóng)村信用社機構(gòu)可以憑借多年農(nóng)村工作的經(jīng)驗和“人熟、地熟、情況熟”的“三熟”優(yōu)勢,降低因單筆交易額小和地域分散等導致的高成本,在實力強大的商業(yè)銀行和外資機構(gòu)目前尚未涉足的領域率先創(chuàng)立品牌的可信度,給未來的競爭打下良好的基礎。專一化策略,既能貼近農(nóng)村市場,掌握農(nóng)戶的信貸規(guī)律,完成商業(yè)化經(jīng)營的目標,又能與國家的支農(nóng)政策相吻合,對農(nóng)村信用社提高信貸行為能力具有一定的借鑒能力。提高利率定價能力，增加農(nóng)信社盈利能力根據(jù)成本、風險以及競爭狀況確定存款和貸款利率是使場經(jīng)濟條件下金融市場競爭的必然要求。當前，我國農(nóng)信社的貸款定價能力有限，存款利率受人民銀行的嚴格限制。在農(nóng)村資金緊缺、信貸成本高昂的條件下，適當提高存貸款利率對于農(nóng)信社的存款組織、盈利能力的提高具有重要作用，從而增加農(nóng)戶信貸的積極性。建立農(nóng)戶信貸的正向激勵機制當前，政府有關部門已經(jīng)對農(nóng)村信用社的經(jīng)營提供了許多政策扶持，如中央銀行的支農(nóng)再貸款、稅務部門對農(nóng)信社實施的稅收減免政策，都有力地提高了信用社的信貸能力和農(nóng)戶信貸能力。但是，這些措施對于刺激農(nóng)信社的信貸意愿不夠，我們認為，應該在準確計算的條件下，政府部門采用貼息的辦法對所有愿意提供農(nóng)戶貸款的金融機構(gòu)進行正向激勵，即貸款機構(gòu)不僅能夠獲得正常的利息收入，還可以獲得政府的利息補貼。加強農(nóng)村信用制度的建立信用是現(xiàn)代金融的核心問題，誠信是最基本的商業(yè)道德，沒有信用就沒有金融交易。因此在發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟的過程中，加強信用制度建設尤為緊迫。農(nóng)村信用制度建設是農(nóng)村金融的基礎設施，該項工作對于改善農(nóng)村金融機構(gòu)的交易環(huán)境，降低交易成本和交易風險具有基礎性的作用。目前加強農(nóng)村信用制度建設要通過個人實施與社會實施兩種方式來執(zhí)行。個人實施主要依賴于個人提高信用意識，這需要加強宣傳教育，加強輿論監(jiān)督和輿論引導，進一步加大守信的教育力度，將守信原則貫徹到農(nóng)村經(jīng)濟的每一個領域，做到講信用、不弄虛作假，要在農(nóng)村形成對金融交易規(guī)范的尊重。同時加強制度信用建設，建立社會實施機制，這要依靠社會規(guī)范和具有強制力的司法系統(tǒng)，由他們對欺詐者失信于其他社會主體的行為實施嚴厲的懲罰，促使社會成員守信，從而促進信任與合作。但是，應該看到，農(nóng)村信用制度建設也是一件長期的、艱巨的任務，需要花費很大的人力和財力。因此，加快農(nóng)村信用制度建設，對于提高農(nóng)戶的信貸行為具有長遠的現(xiàn)實意義。參考文獻顏志杰，張林秀，張兵．中國農(nóng)戶信貸特征及其影響因素分析[J]．農(nóng)業(yè)技術經(jīng)濟，2005(4)：2-8．周小斌，耿潔，李秉龍．影響中國農(nóng)戶借貸需求的因素分析[J]．中國農(nóng)村經(jīng)濟，2004(8)：27-30．馬九杰．農(nóng)村金融風險管理與金融約束問題研究[M]．