全國(guó)性商業(yè)銀行財(cái)務(wù)分析匯報(bào)《銀行家》研究中心序言本匯報(bào)從財(cái)務(wù)指標(biāo)角度分析討論全國(guó)性商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力。本匯報(bào)所提全國(guó)性商業(yè)銀行包含：由中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行和交通銀行五家銀行組成大型商業(yè)銀行（以下分別簡(jiǎn)稱為工行、農(nóng)行、中行、建行和交行，統(tǒng)稱簡(jiǎn)稱為“大型銀行”），以及由招商銀行(600036,股吧)、中信銀行(601998,股吧)、上海浦東發(fā)展銀行、中國(guó)民生銀行、中國(guó)光大銀行、興業(yè)銀行(601166,股吧)、華夏銀行(600015,股吧)、廣發(fā)銀行、平安銀行(000001,股吧)、恒豐銀行、浙商銀行、渤海銀行等十二家銀行組成全國(guó)性股份制商業(yè)銀行（以下分別簡(jiǎn)稱為招商、中信、浦發(fā)、民生、光大、興業(yè)、華夏、廣發(fā)、平安（平安銀行最新和統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)都將較本匯報(bào)中深發(fā)展銀行數(shù)據(jù)有所調(diào)整）、恒豐、浙商、渤海，統(tǒng)稱簡(jiǎn)稱為“股份制銀行”）。全國(guó)性商業(yè)銀行是我國(guó)銀行業(yè)主要組成部分。截至12月31日，全國(guó)性商業(yè)銀行資產(chǎn)共計(jì)占到銀行業(yè)總資產(chǎn)62.54%，負(fù)債共計(jì)占到銀行業(yè)總負(fù)債62.67%，分別較下降了1.03和1.02個(gè)百分點(diǎn)；稅后利潤(rùn)共計(jì)占到銀行業(yè)總稅后利潤(rùn)66.63%，較下降了2.5個(gè)百分點(diǎn)；從業(yè)人員占到銀行業(yè)全部從業(yè)人員58.94%，較降低了0.6個(gè)百分點(diǎn)。圖1、圖2和圖3分別按總資產(chǎn)、總負(fù)債和稅后利潤(rùn)列示了至銀行業(yè)市場(chǎng)份額年際改變情況。總體而言，五家大型銀行市場(chǎng)份額呈連續(xù)下降趨勢(shì)，而股份制銀行市場(chǎng)份額呈上升趨勢(shì)。，大型銀行總資產(chǎn)、總負(fù)債和稅后利潤(rùn)市場(chǎng)份額與相比較，分別下降了2.4、2.5和7.5個(gè)百分點(diǎn)；與相比較，分別累計(jì)下降了11.16、11.09和16.04個(gè)百分點(diǎn)。股份制銀行與相比，分別增加了1.40、0.88和-0.86個(gè)百分點(diǎn)；與相比較，分別累計(jì)增加了5.68、5.08和3.75個(gè)百分點(diǎn)。，受歐債危機(jī)連續(xù)沖擊、全球經(jīng)濟(jì)增加放緩。世界各國(guó)仍在采取方法應(yīng)對(duì)，充滿較多不確定原因。國(guó)內(nèi)方面，GDP增速在第三季度降至國(guó)際金融危機(jī)以后最低值，再加上房地產(chǎn)調(diào)控等結(jié)構(gòu)調(diào)整政策疊加影響，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增速和通脹水平雙雙回落。中國(guó)人民銀行兩次下調(diào)存款準(zhǔn)備金率，共1個(gè)百分點(diǎn)，流動(dòng)性趨于寬松。而且，央行經(jīng)過(guò)調(diào)整存貸款利率浮動(dòng)區(qū)間，加緊利率市場(chǎng)化步伐。其中一年期定時(shí)存款基準(zhǔn)利率水平累計(jì)下調(diào)50個(gè)基點(diǎn)。因?yàn)殂y行業(yè)部分業(yè)務(wù)利率敏感特征，存貸款基準(zhǔn)利率下調(diào)對(duì)銀行業(yè)凈利息收入整體上產(chǎn)生了一定負(fù)面影響。另外，因?yàn)榻鹑诿撁讲煌Ｉ罨?，外匯占款推進(jìn)貨幣投放模式日漸弱化，流動(dòng)性壓力有增無(wú)減。以全國(guó)性商業(yè)銀行為代表中國(guó)銀行業(yè)在金融機(jī)構(gòu)深化體制機(jī)制一系列改革影響下，資產(chǎn)規(guī)模保持穩(wěn)步增加，資本實(shí)力有所提升，抵抗風(fēng)險(xiǎn)能力有所上升，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)鏊倨椒€(wěn)。加緊經(jīng)濟(jì)經(jīng)營(yíng)發(fā)展模式、促進(jìn)宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定、支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展當(dāng)代銀行業(yè)體系健全，銀行業(yè)整體服務(wù)質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)水平和競(jìng)爭(zhēng)能力連續(xù)提升。大型銀行企業(yè)治理水平不停提升，穩(wěn)步推進(jìn)綜合經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)和走出去，不停提升綜合金融服務(wù)水平和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。五大行平均持有除銀行以外超出4種其余金融牌照；股份制銀行繼續(xù)深化戰(zhàn)略調(diào)整和發(fā)展方式，創(chuàng)新動(dòng)力和能力顯著提升，差異化、特色化服務(wù)能力和企業(yè)品牌建設(shè)取得主動(dòng)成效，同時(shí)股權(quán)結(jié)構(gòu)也不停優(yōu)化，資本管理能力深入提升。截至底，全國(guó)性商業(yè)銀行資產(chǎn)總額86.49萬(wàn)億元，比增加15.63%；負(fù)債總額81.11億元，比增加15.43%。資本充分率全部達(dá)標(biāo)，資產(chǎn)質(zhì)量大幅改進(jìn)，盈利能力、抗風(fēng)險(xiǎn)能力、流動(dòng)性管理水平都有較大提升。以下分資本情況、資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力和流動(dòng)性水平四個(gè)方面對(duì)全國(guó)性商業(yè)銀行財(cái)務(wù)情況給予分析。各項(xiàng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)除另有注明外，均取自監(jiān)管部門(mén)及各銀行定時(shí)匯報(bào)、新聞稿件等公開(kāi)披露信息。資本情況央行自中開(kāi)始放松調(diào)控力度，兩次下調(diào)存款準(zhǔn)備金率和基準(zhǔn)利率，流動(dòng)性整體趨于寬松，貨幣政策穩(wěn)健（如表1所表示）。降準(zhǔn)表明貨幣政策深入放松，是央行應(yīng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)放緩超預(yù)期后主動(dòng)方法，經(jīng)過(guò)深入增加流動(dòng)性來(lái)改進(jìn)企業(yè)融資環(huán)境、降低融資成本，有利于改進(jìn)市場(chǎng)預(yù)期、增強(qiáng)銀行放貸能力。但在5月28日最終一次調(diào)整后，大型金融機(jī)構(gòu)存款準(zhǔn)備金率依然保持20.5%相對(duì)高位，銀行體系流動(dòng)性依然整體偏緊，信貸投放和吸收存款壓力也依然較高。6月，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)公布《商業(yè)銀行資本管理方法（試行）》(以下簡(jiǎn)稱“新方法”)，并于1月1日起實(shí)施。深入細(xì)化了資本充分指標(biāo)定義，提升了資本充分率監(jiān)管要求：國(guó)內(nèi)系統(tǒng)主要性銀行關(guān)鍵一級(jí)資本充分率、一級(jí)資本充分率和資本充分率應(yīng)分別不低于8.5%、9.5%和11.5%?！靶路椒ā币?，中國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)在底前達(dá)成資本充分率監(jiān)管新要求，并激勵(lì)有條件商業(yè)銀行提前達(dá)標(biāo)。管理方法分別對(duì)監(jiān)管資本要求、資本充分率計(jì)算、資本定義、信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量、操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量、商業(yè)銀行內(nèi)部資本充分評(píng)定程序、資本充分率監(jiān)督檢驗(yàn)和信息披露等進(jìn)行了規(guī)范。同時(shí)，管理方法設(shè)置了資本充分率過(guò)渡期內(nèi)分年度達(dá)標(biāo)目標(biāo)。為應(yīng)對(duì)嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，多家商業(yè)銀行為新資本管理方法實(shí)施而主動(dòng)應(yīng)對(duì)，加緊推進(jìn)資本工具創(chuàng)新，不停拓寬銀行資本補(bǔ)充渠道，建立健全資本管理長(zhǎng)久有效機(jī)制?？v觀各行年報(bào)，各家銀行應(yīng)對(duì)“新方法”、新監(jiān)管、新要求舉措可大致歸類為：進(jìn)行資本貯備，完善制度建設(shè)，關(guān)注資本充分及資本回報(bào)平衡關(guān)系，改造和升級(jí)信息系統(tǒng)，建立建全、優(yōu)化細(xì)化計(jì)量模型。按照銀監(jiān)會(huì)計(jì)劃，1月1日起，新方法正式實(shí)施，該管理方法依照國(guó)際統(tǒng)一規(guī)則，對(duì)銀行資本提出了更為嚴(yán)格要求。按照新方法要求，商業(yè)銀行從起發(fā)行次級(jí)債，必須滿足“含有減記或轉(zhuǎn)股條款”等11項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)，不然將被視為不合格資本工具，無(wú)法被計(jì)入監(jiān)管資本，從而難以起到提升資本充分率作用。監(jiān)管層仍給商業(yè)銀行提供了緩沖，即底前發(fā)行次級(jí)債，即便不含有減記或轉(zhuǎn)股條款，仍能夠計(jì)入監(jiān)管資本；但必須從1月1日起按年遞減10%，直到底徹底退出。所以，伴隨資本監(jiān)管要求提升，趕在新方法正式實(shí)施前，各家銀行在末再現(xiàn)密集發(fā)行次級(jí)債情況。截至末，全國(guó)性商業(yè)銀行已經(jīng)發(fā)行9只次級(jí)債，其中農(nóng)行與建行各發(fā)了400億元，工行和中行分別發(fā)了200億元和230億元，占了全國(guó)性商業(yè)銀行債券發(fā)行量60%以上?，F(xiàn)在銀行約8000多億元存量次級(jí)債，將面臨被逐年扣除局面。能夠預(yù)見(jiàn)，未來(lái)銀行將存在較大資本補(bǔ)充壓力，亟需經(jīng)過(guò)多個(gè)方式拓寬資本起源渠道。，有不少銀行推出了股權(quán)融資方案，不過(guò)囿于市場(chǎng)原因，真正在年內(nèi)完成再融資只有交通銀行和中國(guó)民生銀行(600016,股吧)，分別融資566億元和16.51億元（如表2所表示）。圖4列示了～我國(guó)銀行業(yè)資本充分率達(dá)標(biāo)情況。圖中可見(jiàn)，近年來(lái)我國(guó)銀行業(yè)資本實(shí)力和資本充分水平顯著提升。在歐債危機(jī)影響、信貸投放大幅增加以及巴塞爾協(xié)議第三版正式實(shí)施和中國(guó)銀監(jiān)會(huì)公布新資本監(jiān)管規(guī)則下，商業(yè)銀行資本充分率保持了很好水平。末，我國(guó)銀行業(yè)整體加權(quán)平均資本充分率為13.25%，同比上升0.54個(gè)百分點(diǎn)，比提升16.22個(gè)百分點(diǎn)；加權(quán)平均關(guān)鍵資本充分率為10.62%，比年初上升0.38個(gè)百分點(diǎn)。資本充分率達(dá)標(biāo)商業(yè)銀行從8家增加到底全部509家，達(dá)標(biāo)銀行資產(chǎn)占商業(yè)銀行總資產(chǎn)比重從0.6%上升到100%。商業(yè)銀行杠桿率在全球標(biāo)準(zhǔn)中處于安全區(qū)間。，五大行中除交行外4家銀行首次披露杠桿率，平均水平為5.11%，高于銀監(jiān)會(huì)要求4%最低監(jiān)管要求，其中建行最高為5.41%，農(nóng)行相對(duì)最低為4.74%。圖5列示了截至底全國(guó)性商業(yè)銀行資本充分率情況。圖中可見(jiàn)，歷經(jīng)近兩年密集巨量再融資后，全部17家全國(guó)性商業(yè)銀行資本充分率均超出10.5%以上，若對(duì)照擬施行監(jiān)管新規(guī)（系統(tǒng)主要性銀行和非主要性銀行資本充分率不低于11.5%和10.5%），也全部達(dá)標(biāo)。5家大型銀行是公認(rèn)系統(tǒng)主要性銀行，其資本充分率普遍高于股份制銀行，且均較有所提升。其中，建行、交行和工行在發(fā)行次級(jí)債或非公開(kāi)定向后，資本充分率達(dá)成14.32%、14.07%和13.66%，分別較提升了0.64、1.63和0.49個(gè)百分點(diǎn)，是全國(guó)性商業(yè)銀行中最高三家。中行和農(nóng)行相對(duì)較低，都顯著超出監(jiān)管要求。另外，中行經(jīng)過(guò)發(fā)行次級(jí)債230億元，資本充分率較上漲0.66個(gè)百分點(diǎn)至13.63%；農(nóng)行資本充分率發(fā)行400億元次級(jí)債，較提升0.67個(gè)百分點(diǎn)至12.61%，均顯著超出了新監(jiān)管方法最低要求。12家股份制銀行資本充分率全部達(dá)標(biāo)，且均達(dá)成監(jiān)管新規(guī)中系統(tǒng)非主要性銀行資本充分率標(biāo)準(zhǔn)（10.5%），但整體水平低于大型銀行。中信銀行經(jīng)過(guò)發(fā)行200億元次級(jí)債，資本充分率達(dá)成13.44%，位列股份制銀行之首。浙商因?yàn)橘Y本補(bǔ)充較多，依然以12.51%排在第二。浦發(fā)年內(nèi)發(fā)行120億元次級(jí)債、招商則分別發(fā)行金融債200億元和次級(jí)債117億元，其資本充分率分別達(dá)成12.45%和12.14%，也在股份制銀行中名列前茅。華夏和光大資本充分率分別為10.85%和10.99%，相對(duì)最低，且已迫近監(jiān)管新規(guī)紅線。同相比，經(jīng)過(guò)股權(quán)融資補(bǔ)充資本金民生并未提升資本充分率，反而下降了0.11個(gè)百分點(diǎn)；另外浙商和華夏下降幅度較大，降幅分別達(dá)1.43和0.83個(gè)百分點(diǎn)。為達(dá)成監(jiān)管要求，滿足業(yè)務(wù)發(fā)展需要，股份制銀行紛紛抓緊進(jìn)行再融資行動(dòng)。開(kāi)啟但還未完成融資行動(dòng)主要有興業(yè)240億元定向增發(fā)和浙商非公開(kāi)定向增資30.9億元。圖6列示了底全國(guó)性商業(yè)銀行關(guān)鍵資本充分率情況。，全部17家全國(guó)性商業(yè)銀行關(guān)鍵資本充分率均高于7%及格線。比照新資本協(xié)議中要求系統(tǒng)主要性銀行關(guān)鍵資本充分率不低于9.5%要求，5家大型銀行中都已經(jīng)及時(shí)補(bǔ)充關(guān)鍵資本，超出最低標(biāo)準(zhǔn)。建行以11.32%排在第一，比提升0.35個(gè)百分點(diǎn)。農(nóng)行相對(duì)最低，為9.67%，但也比提升了0.17個(gè)百分點(diǎn)。大型銀行均都較有所提升，尤其是交行提升幅度最大，靠近2個(gè)百分點(diǎn)，達(dá)成11.24%。其主要原因是交行經(jīng)過(guò)A+H非公開(kāi)發(fā)行向財(cái)政部、匯豐銀行、社?；鸬染硟?nèi)外合格投資者定向增發(fā)約124億股，募集566億元人民幣扣除發(fā)行費(fèi)用后將全部用于補(bǔ)充資本金，交行此次采取內(nèi)地和香港A+H股定向增發(fā)模式實(shí)屬內(nèi)資商業(yè)銀行首創(chuàng)，開(kāi)創(chuàng)了我國(guó)商業(yè)銀行股權(quán)融資模式之先河。股份制銀行中有6家關(guān)鍵資本充分率較下降，反應(yīng)了股份制商業(yè)銀行關(guān)鍵資本消耗較快客觀現(xiàn)實(shí)。浙商關(guān)鍵資本充分率擁有雄厚歷史基礎(chǔ)，盡管較下降了1.03個(gè)百分點(diǎn)至13%，仍排名第一；中信因?yàn)檫M(jìn)行股權(quán)融資，關(guān)鍵資本充分率雖略微下降了0.02個(gè)百分點(diǎn)，依然以9.89%排名第二；相對(duì)而言，民生（8.13%）、光大（8.00%）即使比有所提升，但排名依然延續(xù)墊底情況，有待經(jīng)過(guò)推進(jìn)新股權(quán)融資計(jì)劃補(bǔ)充關(guān)鍵資本。對(duì)照資本監(jiān)管新規(guī)中非系統(tǒng)主要性銀行關(guān)鍵資本充分率不低于8.5%要求，除民生和光大外，華夏（8.18%），廣發(fā)（8.37%）、招商（8.49%）均在8.5%及格線下，實(shí)現(xiàn)達(dá)標(biāo)仍需要推進(jìn)股權(quán)融資計(jì)劃。同相比，12家股份制銀行關(guān)鍵資本充分率有二分之一提升，二分之一下降。其中興業(yè)銀行關(guān)鍵資本充分率提升1.09個(gè)百分點(diǎn)，幅度最顯著；在下降銀行中，平安和浙商分別下降超出1個(gè)百分點(diǎn)，資本消耗相對(duì)較快。資產(chǎn)質(zhì)量，資產(chǎn)質(zhì)量出現(xiàn)下滑跡象，連續(xù)多年不良貸款余額和不良貸款率“雙降”拐點(diǎn)顯現(xiàn)。雖不良貸款率較以前年度深入下降，但次級(jí)類和可疑類貸款百分比均出現(xiàn)了一定反彈，不良貸款絕對(duì)額也出現(xiàn)上升趨勢(shì)。截至底，我國(guó)商業(yè)銀行按貸款五級(jí)分類不良貸款余額4928.5億元，比年初增加647億元；不良貸款率1%，比年初下降0.01個(gè)百分點(diǎn)。全國(guó)性商業(yè)銀行不良貸款余額和比率比降低1.7萬(wàn)億元和下降16.91個(gè)百分點(diǎn)，比底降低8305億元和下降8.01個(gè)百分點(diǎn)，比底降低493億元和下降0.61個(gè)百分點(diǎn)。商業(yè)銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與資產(chǎn)質(zhì)量改進(jìn)趨緩，風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力面臨更大壓力。以下從不良貸款、風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力和貸款集中度三個(gè)角度分析全國(guó)性商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量情況。全國(guó)性商業(yè)銀行不良貸款情況總體情況，全國(guó)性商業(yè)銀行不良貸款余額3892億元，較上升252億元，增幅6.93%。其中，次級(jí)類不良貸款余額為1597.2億元，在反彈5.47%基礎(chǔ)上繼續(xù)上升了8個(gè)百分點(diǎn)，可疑類余額分別為1736.4億元，也出現(xiàn)了在大幅下降13.99%基礎(chǔ)上回升了10個(gè)百分點(diǎn)，僅損失類不良貸款余額分別為558.6億元，較下降了4%，且降幅比增加了3.24個(gè)百分點(diǎn)。圖7列示了～全國(guó)性商業(yè)銀行不良貸款余額改變情況。圖中可見(jiàn)，～間，除較有小幅增加外，成為以來(lái)首次不良貸款余額增加年份，但整體上看，全國(guó)性商業(yè)銀行不良貸款余額仍展現(xiàn)整體下降趨勢(shì)，由21045億元下降至3892億元，降幅達(dá)81.5%。圖8列示了全國(guó)性商業(yè)銀行～不良貸款率改變情況。圖中可見(jiàn)，全國(guó)性商業(yè)銀行不良貸款率為0.89%，較略微下降0.07個(gè)百分點(diǎn)，即使降幅較愈加趨緩，但仍整體上延續(xù)了自以來(lái)全國(guó)性商業(yè)銀行不良貸款率下降趨勢(shì)；其中次級(jí)類0.43%，可疑類0.47%，損失類0.15%，改變了自以來(lái)一直向下變動(dòng)趨勢(shì)。除損失類與持平，次級(jí)類和可疑類百分比均出現(xiàn)了小幅回升，上升幅度分別為0.04個(gè)百分點(diǎn)和0.05個(gè)百分點(diǎn)。盡管不良貸款數(shù)據(jù)總體表現(xiàn)良好，但在貨幣政策偏緊以及經(jīng)濟(jì)增速放緩背景下，包含工行和中行在內(nèi)全國(guó)性商業(yè)銀行逾期和關(guān)注類貸款均出現(xiàn)一定幅度上升。17家全國(guó)性商業(yè)銀行中，關(guān)注類貸款出現(xiàn)增加達(dá)成14家，余額增加693億元；其中，末，中行關(guān)注類貸款余額2073.14億元，同比增加151.27億元，是余額增加最多銀行。逾期減值比在一定程度上反應(yīng)了銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類慎重程度。末，五大行普遍展現(xiàn)逾期貸款余額遠(yuǎn)大于不良貸款余額態(tài)勢(shì)，逾期減值比均已超出100%，且五大行逾期貸款增幅普遍高于不良貸款增幅，不良貸款反鎮(zhèn)壓力不容小覷。受貸款結(jié)構(gòu)差異影響，其余銀行逾期貸款反彈幅度普遍大于五大行，依照年報(bào)顯示，其余銀行逾期貸款余額均較大幅上升，風(fēng)險(xiǎn)暴露程度遠(yuǎn)超五大行。不良貸款情況圖9、圖10分別列示了大型銀行和股份制銀行不良貸款率與不良貸款余額。，大型銀行不良貸款率在0.85%～1.33%之間，除交行外均在基礎(chǔ)上繼續(xù)下降。其中，工行和交行最低，分別為0.85%和0.92%；農(nóng)行依舊最高，為1.33%。農(nóng)行不良貸款余額為858.48億元，絕對(duì)值最高；交行最低，為269.95億元。股份制銀行資產(chǎn)情況從絕對(duì)值上看普遍好于大型銀行。但不良貸款率方面參差不齊，且與大型銀行優(yōu)勢(shì)正在縮小，從最低渤海（0.14%）到最高廣發(fā)（1.48%），但多數(shù)集中與0.43%～0.95%之間。不良貸款余額方面，中信、招商和民生相對(duì)較高，分別為122.55億元、116.94億元和105.23億元；渤海、浙商和恒豐三家規(guī)模較小銀行，其不良貸款余額也最少，除此之外，興業(yè)（52.86億元）和華夏（63.39億元）不良貸款余額相對(duì)較低。圖11列示了全國(guó)性商業(yè)銀行不良貸款率與對(duì)比情況。同相比，除四家大型銀行和兩家股份制銀行下降或持平以外，其余全國(guó)性商業(yè)銀行不良貸款率均改變了多年來(lái)連續(xù)下降態(tài)勢(shì)。大型銀行中，農(nóng)行從1.55%下降0.22個(gè)百分點(diǎn)至1.33%，降幅居全國(guó)性商業(yè)銀行之首；建行下降0.1個(gè)百分點(diǎn)，排名次之。但交行上升了0.06個(gè)百分點(diǎn)。10家股份制銀行不良貸款率出現(xiàn)微升，僅華夏下降0.04個(gè)百分點(diǎn)，渤海持平，而平安和浙商升幅最大，分別為0.42個(gè)百分點(diǎn)和0.22個(gè)百分點(diǎn)。圖12列示了大型銀行不良貸款余額與對(duì)比情況。大型銀行中，僅農(nóng)行維持下降趨勢(shì)。同相比，農(nóng)行不良貸款余額下降15億元至859億元，降幅為1.73%。然而，另外四家大型銀行不良貸款余額均較有所增加，其中交行增加50.09億元，增幅為22.78%，建行、中行和工行分別增加37.03億元、21.74億元和15.64億元，增幅分別為5.22個(gè)百分點(diǎn)、3.44個(gè)百分點(diǎn)和2.14個(gè)百分點(diǎn)。圖13列示了股份制銀行不良貸款余額與對(duì)比情況。12家股份制銀行不良貸款余額全部上升。恒豐、浙商和渤海分別增加2.93億元、4.85億元和0.45億元，增幅34.35%、134.72%和28.85%，增幅雖高，但絕對(duì)額不大。其余股份制銀行中，增幅最大前三位分別是平安、浦發(fā)和中信，增幅分別為108.38%，53.42%和43.48%，其各自不良貸款余額分別上升35.71億元、31.13億元和37.14億元，也是余額上升最多前三位。全國(guó)性商業(yè)銀行中除農(nóng)行外，均出現(xiàn)不良貸款余額上升情況，且絕對(duì)額上升較大，從此結(jié)束多年來(lái)不良貸款余額、不良貸款率連續(xù)“雙降”局面，其深層次原因在于宏觀經(jīng)濟(jì)增速放緩為銀行業(yè)帶來(lái)資產(chǎn)質(zhì)量下行壓力，預(yù)計(jì)未來(lái)幾年仍將有所上升。全國(guó)性商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力自起，銀監(jiān)會(huì)按照公布《商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理方法》，對(duì)商業(yè)銀行貸款撥備率和撥備覆蓋率進(jìn)行綜合考評(píng)，其中前者以2.5%為基本標(biāo)準(zhǔn)，后者以150%為基本標(biāo)準(zhǔn)，二者中較高者為商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。這標(biāo)志著中國(guó)銀行業(yè)動(dòng)態(tài)撥備制度已開(kāi)始正式實(shí)施。本匯報(bào)以這兩個(gè)指標(biāo)分析全國(guó)性商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力。撥備覆蓋率撥備覆蓋率是貸款損失準(zhǔn)備（現(xiàn)通常按貸款減值準(zhǔn)備）對(duì)不良貸款比率，是基于不良貸款而計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備、再進(jìn)行對(duì)應(yīng)計(jì)算一項(xiàng)指標(biāo)，其性質(zhì)是衡量信貸風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)程度。撥備覆蓋率多寡有度，以能適應(yīng)各行風(fēng)險(xiǎn)程度并符合監(jiān)管要求為宜，不能過(guò)低造成撥備金不足，利潤(rùn)虛增；也不能過(guò)高造成撥備金多出，利潤(rùn)虛降。近十年來(lái)，全國(guó)性商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力不停提升，損失撥備缺口從底1.34萬(wàn)億元下降到零撥備缺口；撥備覆蓋率從底6.7%連續(xù)提升到底達(dá)成303.09%。同比提升了25個(gè)百分點(diǎn)。，受監(jiān)管要求不停提升雙重影響，大型銀行風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力深入提升。大型銀行撥備覆蓋率達(dá)成298.92%，同比提升37.52個(gè)百分點(diǎn)；股份制銀行撥備覆蓋率達(dá)成319.39%，同比下降了30.9個(gè)百分點(diǎn)。圖14列示了全國(guó)性商業(yè)銀行撥備覆蓋率及其與對(duì)比情況。圖中可見(jiàn)，全國(guó)性商業(yè)銀行撥備覆蓋率均在170%以上，超出150%及格線，而大型銀行撥備覆蓋率整體上低于股份制銀行。其中，農(nóng)行上升最快，其撥備覆蓋率以326.14%排在大型銀行中第一，渤海銀行撥備覆蓋率為1304.48%繼續(xù)排名股份制銀行中第一；交行為250.68%，是大型銀行中最低一家。大型銀行撥備覆蓋率均在250%～326%之間。股份制銀行撥備覆蓋率除渤海和浙商因基數(shù)原因較高外，多集中在300%～400%之間，行際差異較大。其中，興業(yè)（500%）、浦發(fā)（400%）相對(duì)較高，廣發(fā)和平安撥備覆蓋率相對(duì)最低，因?yàn)檩^降幅較大，分別為170%和182%。同相比，一家大型銀行和7家股份制銀行都較下降。其中浙商和平安下降幅度最顯著，分別下降了283個(gè)百分點(diǎn)和143個(gè)百分點(diǎn)，浦發(fā)也下降近100個(gè)百分點(diǎn)，廣發(fā)、光大、招商和民生也各自下降了61、53、48和42個(gè)百分點(diǎn)；而交行則略微下降了5個(gè)百分點(diǎn)。大型銀行除交行外，整體較有提升，尤其是農(nóng)行提升了63個(gè)百分點(diǎn)。股份制銀行中興業(yè)、渤海和恒豐最顯著，分別提升了81、77和45個(gè)百分點(diǎn)。貸款撥備率貸款撥備率是貸款減值準(zhǔn)備對(duì)貸款總額比率。4月，銀監(jiān)會(huì)對(duì)銀行業(yè)貸款撥備率提出了2.5%以上要求，新標(biāo)準(zhǔn)自1月1日開(kāi)始，銀行必須實(shí)施銀監(jiān)會(huì)提出貸款撥備率達(dá)成2.5%以上要求。系統(tǒng)主要性銀行應(yīng)于底前達(dá)標(biāo)；對(duì)非系統(tǒng)主要性銀行，監(jiān)管部門(mén)將設(shè)定差異化過(guò)渡期安排，并激勵(lì)提前達(dá)標(biāo)；盈利能力較強(qiáng)、貸款損失準(zhǔn)備補(bǔ)提較少銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在底前達(dá)標(biāo)；個(gè)別盈利能力較低、貸款損失準(zhǔn)備補(bǔ)提較多銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在底前達(dá)標(biāo)。圖15列示了全國(guó)性商業(yè)銀行貸款撥備率及其與對(duì)比情況。，全國(guó)性商業(yè)銀行總貸款撥備率為2.70%，較提升0.19個(gè)百分點(diǎn)，達(dá)成2.5%監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。詳細(xì)來(lái)看，大型銀行貸款撥備率整體上好于股份制銀行。全部五家大型銀行中，除交行貸款撥備比為2.30%低于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)外，其余四家均提前達(dá)標(biāo)，其中農(nóng)行最高，為4.35%，在全國(guó)性商業(yè)銀行中排名第一。股份制銀行貸款撥備率在1.7%～2.8%之間，僅有華夏和廣發(fā)銀行兩家在2.5%以上，分別為2.82%和2.52%。盡管如此，各行提升貸款撥備比以滿足監(jiān)管要求努力仍清楚可見(jiàn)，除廣發(fā)和招商貸款撥備比略降之外，其它全國(guó)性商業(yè)銀行均較水平持平或提升，其中中信、興業(yè)和農(nóng)行增幅相對(duì)較大，分別提升0.68、0.54和0.27個(gè)百分點(diǎn)。另外，平安、渤海、恒豐和浙商仍低于2%，其中平安以1.74%排名墊底，且增幅僅0.04個(gè)百分點(diǎn)，離達(dá)標(biāo)旅程還有一段距離。依照監(jiān)管新規(guī)，全國(guó)性商業(yè)銀行尤其是股份制銀行風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力面臨新考驗(yàn)。貸款集中度情況貸款集中度是考查商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量主要指標(biāo)，在宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)嚴(yán)峻大環(huán)境下，貸款集中度問(wèn)題尤其值得關(guān)注。監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)要求最大單一客戶貸款不得超出銀行凈資產(chǎn)10%，前十大客戶貸款總額不得超出凈資產(chǎn)50%。底各全國(guó)性商業(yè)銀行這兩項(xiàng)指標(biāo)均符合監(jiān)管要求。圖16和圖17分別列示了對(duì)比全國(guó)性商業(yè)銀行及單一最大客戶貸款百分比及最大十家客戶貸款百分比情況。在單一最大客戶貸款百分比喻面，全國(guó)性商業(yè)銀行大部分比有所下降。大型銀行中，交行、中行最低，分別為1.71%和2.60%；最高工行也不過(guò)4%。股份制銀行中，浦發(fā)最低，為2.17%，華夏銀行最高，達(dá)成6.23%。同比較，共有6家全國(guó)性商業(yè)銀行單一最大客戶貸款百分比有所提升，其中華夏和恒豐分別提升1.54個(gè)百分點(diǎn)和1.16個(gè)百分點(diǎn)，增幅最大。在11家該指標(biāo)下降銀行中，光大和平安下降幅度較大，分別為下降了1.19和0.89個(gè)百分點(diǎn)；另外，中行和交行均下降0.05個(gè)百分點(diǎn)，單一最大客戶貸款百分比深入下降。在最大十家客戶貸款百分比喻面，除華夏和渤海上升外，其余全國(guó)性商業(yè)銀行較都有所下降。主要出于規(guī)模原因，大型銀行前十大客戶貸款百分比均在17%以下，整體上低于股份制銀行；其中，交行是大型銀行中最低，為14.22%。股份制銀行這一指標(biāo)在整體上下降較多，其中浦發(fā)、招商最低，分別為13.97%和14.24%，浦發(fā)已經(jīng)超出大型銀行達(dá)成了全國(guó)性商業(yè)銀行最低百分比，招商也僅次于交行，并優(yōu)于其余大型銀行；渤海這一指標(biāo)在連續(xù)兩年大幅下降后再次回升，依然還是最高，為47.04%，繼續(xù)迫近監(jiān)管紅線。同比較，光大前十大客戶貸款百分比大幅下降7.61個(gè)百分點(diǎn)，降幅最大；大型銀行中交行下降3.27個(gè)百分點(diǎn)，股份制銀行中平安和廣發(fā)分別下降6.46和4.51個(gè)百分點(diǎn)，降幅也較大。盈利能力，面對(duì)經(jīng)濟(jì)增速下降、利率市場(chǎng)化進(jìn)程不停加緊、融資脫媒日益顯著、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇等外部環(huán)境改變所帶來(lái)很多挑戰(zhàn)，銀行業(yè)利潤(rùn)增速整體回落。，全國(guó)性商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)稅后利潤(rùn)10072.1億元，同比增加16.42%。圖18列示了全國(guó)性商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)。圖中可見(jiàn)，凈利息收入占到營(yíng)業(yè)收入79.87%，手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入占到營(yíng)業(yè)收入17.89%，利差收入仍是全國(guó)性商業(yè)銀行最主要利潤(rùn)起源。以下先從凈利潤(rùn)增加率、凈資產(chǎn)收益率和總資產(chǎn)收益率三個(gè)角度評(píng)價(jià)全國(guó)性商業(yè)銀行盈利能力整體水平，然后再分別從影響銀行利潤(rùn)三個(gè)主要部分——凈利息收入、手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入和支出管理水平——出發(fā)，詳細(xì)評(píng)述全國(guó)性商業(yè)銀行盈利能力?？傮w情況凈利潤(rùn)增加率圖19列示了各全國(guó)性商業(yè)銀行凈利潤(rùn)增加情況。，各行凈利潤(rùn)平均增幅為28.32%。工行、建行、中行、農(nóng)行和交行五家大型銀行共實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)7791.39億元，同比增加14.51%，其中工行以2386.91億元位居第一，同比增幅14.50%；建行以1914.22億元位列第二，同比增加13.30%。股份制銀行共實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)2566.18億元，同比增加了28%，其中招商取得452.73億元，繼后繼續(xù)保持領(lǐng)跑位置，而民生以383.08億元凈利潤(rùn)，緊隨其后。從凈利潤(rùn)增加率看，大型銀行中農(nóng)行最大，為19%，其余均在12%～15%之間，保持了連續(xù)穩(wěn)定增加態(tài)勢(shì)。股份制銀行中，渤海、恒豐和浙商因凈利潤(rùn)基數(shù)較小，凈利潤(rùn)增加率相對(duì)較大；其中，渤海凈利潤(rùn)增加率87.12%，在全國(guó)性商業(yè)銀行中最大。其余股份制銀行凈利潤(rùn)增加步調(diào)相對(duì)一致，大多集中在30%～40%之間，其中華夏、興業(yè)和民生增速排在前三位，分別為39%、36%和34%。比較而言，中信和廣發(fā)凈利潤(rùn)增加率分別為16%和17%，是股份制銀行中最低者。全國(guó)性商業(yè)銀行盈利能力連續(xù)增強(qiáng)，但增加速度比均展現(xiàn)下降趨勢(shì)，這與宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)作用于經(jīng)營(yíng)模式總體上展現(xiàn)同質(zhì)化銀行業(yè)關(guān)于系；而各行凈利潤(rùn)增加率大小不一，則是不一樣資產(chǎn)規(guī)模和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)在相同市場(chǎng)環(huán)境下正常反應(yīng)。凈資產(chǎn)收益率和總資產(chǎn)收益率凈資產(chǎn)收益率（ROE）和總資產(chǎn)收益率（ROA）很好地反應(yīng)了各行盈利能力和水平。通常，決定這兩個(gè)指標(biāo)原因包含凈利潤(rùn)與資產(chǎn)平均余額。另外，信貸資產(chǎn)質(zhì)量、中間業(yè)務(wù)收入、利息及經(jīng)營(yíng)支出水平，以及稅收等原因?qū)ζ湟灿幸欢ㄓ绊?。依照中?guó)銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管關(guān)鍵指標(biāo)》要求，凈資產(chǎn)收益率不應(yīng)低于11%，總資產(chǎn)收益率不應(yīng)低于0.6%。圖20列示了對(duì)比全國(guó)性商業(yè)銀行和凈資產(chǎn)收益率。圖中可見(jiàn)，全國(guó)性商業(yè)銀行凈資產(chǎn)收益率均顯著超出11%達(dá)標(biāo)線。平均凈資產(chǎn)收益率相對(duì)處于最低水平，為15.81%。興業(yè)、恒豐和民生凈資產(chǎn)收益率排在前三位，分別為26.65%、25.33%和25.24%。而大型銀行中，工行也保持在23%以上。同相比，共有6家銀行凈資產(chǎn)收益率下降，11家上升。渤海和浙商凈資產(chǎn)收益率分別提升5.27和4.77個(gè)百分點(diǎn)，增幅最為可觀。平安和中信分別下降4.5和4.4個(gè)百分點(diǎn)，降幅最大，這主要是在匯報(bào)期內(nèi)，與平安對(duì)深發(fā)展收購(gòu)和中信銀行發(fā)行次級(jí)債關(guān)于，從而對(duì)凈資產(chǎn)收益率攤薄效應(yīng)在表現(xiàn)所致。圖21列示了對(duì)比全國(guó)性商業(yè)銀行和總資產(chǎn)收益率。圖中可見(jiàn)，17家全國(guó)性商業(yè)銀行總資產(chǎn)收益率全部顯著高于0.6%及格線。其中，大型銀行總資產(chǎn)收益率相對(duì)較高，農(nóng)行、工行分別為1.55%和1.45%，基本達(dá)成國(guó)際領(lǐng)先銀行水平，排在全國(guó)性商業(yè)銀行前兩名；股份制銀行總資產(chǎn)收益率大多在1%～1.3%之間，招商（1.46%）和民生（1.41%）最高，而渤海（0.85%）和華夏銀行（0.87%）雖屬達(dá)標(biāo)，但絕對(duì)值仍是全國(guó)性商業(yè)銀行中最低。同相比，全國(guó)性商業(yè)銀行總資產(chǎn)收益率都有不一樣程度提升。農(nóng)行增幅最大，提升0.39個(gè)百分點(diǎn)；渤海和華夏次之，分別提升0.21和0.13個(gè)百分點(diǎn)。利息收入水平存貸款息差收入是我國(guó)銀行業(yè)最主要盈利起源。利息收入水平是銀行盈利能力主要表現(xiàn)，，得益于利差收入及生息資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)大，全國(guó)性商業(yè)銀行凈利息收入水平有較大增加。從整體上看，利息凈收入增加主要源于規(guī)模原因穩(wěn)步擴(kuò)大帶動(dòng)，而息差水平則直接拖累了利息凈收入增速。本匯報(bào)從利息收入比、凈利差與凈利息收益率三個(gè)角度討論全國(guó)性商業(yè)銀行利息收入水平。利息收入比利息收入比是凈利息收入占營(yíng)業(yè)收入比重。圖22列示了對(duì)比全國(guó)性商業(yè)銀行與利息收入比。圖中可見(jiàn)，大多數(shù)全國(guó)性商業(yè)銀行利息收入比在80%以上。其中，中行因其傳統(tǒng)國(guó)際業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)，外匯衍生交易產(chǎn)品利差收益和貴金屬業(yè)務(wù)等非利息收入大幅增加，利息收入比延續(xù)了往年較低水平，為69.50%；恒豐、工行、民生、招商利息收入比均低于80%，分別為74%、76.34%、78.69%和79.36%，其主要原因是年內(nèi)中間業(yè)務(wù)迅猛發(fā)展使得手續(xù)費(fèi)及傭金收入大增。華夏、浦發(fā)和浙商利息收入占到其營(yíng)業(yè)收入90%左右，是全國(guó)性商業(yè)銀行中最高。同相比，全國(guó)性商業(yè)銀行利息收入比整體呈下降趨勢(shì)。17家銀行中，除工行、中行、中信、恒豐和渤海5家銀行外，利息收入比都有所降低，表現(xiàn)出銀行業(yè)在擺脫傳統(tǒng)以利差收入為主業(yè)務(wù)模式過(guò)程中，利息收入占比逐年下降趨勢(shì)。大型銀行中，農(nóng)行和建行分別略微下降了0.31和0.04個(gè)百分點(diǎn)；在股份制銀行中，廣發(fā)、民生和興業(yè)分別下降了5.08、3.86和3.03個(gè)百分點(diǎn)，是降幅最大3家銀行。而渤海和恒豐分別上升了20.48和9.78個(gè)百分點(diǎn)，是上升最顯著2家銀行。凈利息收益率與凈利差考查商業(yè)銀行利息收入能力主要指標(biāo)是凈利息收益率和凈利差。凈利息收益率（NIM）是凈利息收入與平均升息資產(chǎn)總額比率，考查單位生息資產(chǎn)所創(chuàng)造利息收入；凈利差（NIS）是按日均生息資產(chǎn)收益率與日均計(jì)息負(fù)債付息率差額計(jì)算。二者各有側(cè)重，但整體而言，凈利息收益率改變趨勢(shì)和原因同凈利差相同，能夠相互參考。凈息差展現(xiàn)出顯著下滑趨勢(shì)，尤其是股份制商業(yè)銀行，最多下滑20個(gè)基點(diǎn)。這主要是因?yàn)椋喊殡S利率市場(chǎng)化深入推進(jìn)，商業(yè)銀行吸攬資金競(jìng)爭(zhēng)加劇，尤其是經(jīng)過(guò)理財(cái)業(yè)務(wù)吸收資金成本整體相對(duì)較高，且在央行不對(duì)稱降息及允許存款利率最高上浮10%后，商業(yè)銀行尤其是股份制商業(yè)銀行紛紛提升存款利率，由此造成資金成本上升，而相反是，伴伴隨直接融資市場(chǎng)發(fā)展，商業(yè)銀行在信貸客戶尤其是大中型企業(yè)議價(jià)能力也有所降低，使得存款降息幅度小于貸款，凈息差受到壓縮。圖23列示了部分披露相關(guān)信息全國(guó)性商業(yè)銀行～凈利息收益率。圖中可見(jiàn)，全國(guó)性商業(yè)銀行凈利息收益率整體上有上升趨勢(shì)，但又出現(xiàn)了回落跡象。全國(guó)性商業(yè)銀行凈利息收益率集中在2%～3%之間，其中招商銀行最高，為3.03%，民生和中信次之，分別為2.94%和2.81%；中行和渤海相對(duì)較低，分別為2.15%和2.11%。同相比，僅工行、建行和光大提升0.05個(gè)百分點(diǎn)，增幅相對(duì)較大。圖24列示了部分披露相關(guān)信息全國(guó)性商業(yè)銀行～凈利差。圖中可見(jiàn)，全國(guó)性商業(yè)銀行凈利差情況與凈利息收益率相仿，自以來(lái)連續(xù)提升。，全國(guó)性商業(yè)銀行凈利差大部分集中在2.3%～3%之間，其中招商和浙商最高，分別為2.87%和2.76%；渤海最低，為1.98%。同相比，浙商和招商分別增加了0.42和0.38個(gè)百分點(diǎn)，增幅最大。以來(lái)，招商和華夏分別提升了0.79和0.63個(gè)百分點(diǎn)，累計(jì)增幅最大。伴隨我國(guó)繼續(xù)堅(jiān)持適度寬松貨幣政策，適當(dāng)加大貨幣政策預(yù)調(diào)微調(diào)力度，并加緊利率市場(chǎng)化進(jìn)程，在宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下行壓力下，能夠預(yù)見(jiàn)我國(guó)銀行業(yè)凈利差和凈利息收益率可能會(huì)連續(xù)下行，全國(guó)性商業(yè)銀行尤其是股份制銀行不可不未雨綢繆，在資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、發(fā)展模式、經(jīng)營(yíng)效率等方面提早做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備。中間業(yè)務(wù)收入水平本匯報(bào)中，中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行作為中間人參加金融服務(wù)，其收入反應(yīng)為利潤(rùn)表上“手續(xù)費(fèi)及傭金收入”。判別中間業(yè)務(wù)主要標(biāo)準(zhǔn)是商業(yè)銀行利用自己人才、網(wǎng)點(diǎn)和系統(tǒng)等資源提供收費(fèi)服務(wù)，其本身并不作為交易主體參加業(yè)務(wù)并負(fù)擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。近年來(lái)全國(guó)性商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)連續(xù)大幅增加，主要因?yàn)槭袌?chǎng)環(huán)境、監(jiān)管要求和客戶需求各方面改變、銀行加大拓展金融資產(chǎn)服務(wù)業(yè)務(wù)、銀行理財(cái)產(chǎn)品快速增加等多個(gè)原因。，手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入增加主要源于銀行卡手續(xù)費(fèi)，但受到監(jiān)管層要求銀行收費(fèi)整理影響，以財(cái)務(wù)顧問(wèn)和咨詢費(fèi)、信用承諾手續(xù)費(fèi)、擔(dān)保手續(xù)費(fèi)等為代表信貸相關(guān)業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入整體縮減；作為現(xiàn)在中間業(yè)務(wù)增加主要?jiǎng)恿碡?cái)業(yè)務(wù)也因受到嚴(yán)格規(guī)范，其收入增加有所減速；包含支付結(jié)算等在內(nèi)傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)，在業(yè)務(wù)創(chuàng)新相對(duì)遲緩、降費(fèi)呼聲日益高漲背景下，收入增速也有回落。本匯報(bào)選取中間業(yè)務(wù)凈收入和中間業(yè)務(wù)凈收入占營(yíng)業(yè)收入百分比兩個(gè)指標(biāo)評(píng)析全國(guó)性商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)情況。中間業(yè)務(wù)凈收入及其增幅中間業(yè)務(wù)凈收入是手續(xù)費(fèi)及傭金收入減去支出后凈額，反應(yīng)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)絕對(duì)水平。圖25列示了～大型銀行中間業(yè)務(wù)凈收入及增幅情況。圖中可見(jiàn)，大型銀行均延續(xù)了勢(shì)頭，工行、建行分別以1610.64億元和935.07億元繼續(xù)排名前兩位。在增幅方面，工行一樣在有突出表現(xiàn)，較增加58.61%，自以來(lái)已累計(jì)增加192.06%，在大型銀行中最為突出。建行較增加7.49%，相對(duì)而言增幅最低。圖26列示了～股份制銀行中間業(yè)務(wù)凈收入。圖中可見(jiàn)，股份制銀行中，中間業(yè)務(wù)凈收入最高是民生和招商，分別為205.23億元和197.39億元。浙商、渤海和恒豐因規(guī)模原因，中間業(yè)務(wù)凈收入相對(duì)最低；除去這三家銀行，華夏凈收入略低，僅40.46億元。在增幅方面，股份制銀行中間業(yè)務(wù)凈收入自以來(lái)，經(jīng)歷了連續(xù)快速發(fā)展，各行都有超出100%累計(jì)增幅。同相比，渤海和興業(yè)銀行增幅最大，分別為83%和69%；除此之外，恒豐也增加54%，其余銀行增幅也均在26%～44%之間。民生增加36%，增速居中，但一躍超出了招商，占據(jù)了股份制銀行中中間業(yè)務(wù)領(lǐng)先地位。同相比，除恒豐、渤海因基數(shù)較小增幅巨大外，興業(yè)累計(jì)增加211%上升到第三位，平安累計(jì)增加261%，表現(xiàn)均十分突出。圖27列示了全國(guó)性商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)凈收入和相正確同比增幅。圖中可見(jiàn)，和全國(guó)性商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入增加趨勢(shì)趨緩，除少數(shù)銀行外，大部分銀行中間業(yè)務(wù)凈收入在增幅都小于。其中，僅工行和浙商增幅比增幅分別提升19和13個(gè)百分點(diǎn)；其余銀行均展現(xiàn)下降，其中增幅下降最大是恒豐和渤海，分別下降了270和160個(gè)百分點(diǎn)，另外平安和華夏也都下降了超出70個(gè)百分點(diǎn)。中間業(yè)務(wù)占比中間業(yè)務(wù)凈收入占營(yíng)業(yè)收入之比（以下簡(jiǎn)稱“中間業(yè)務(wù)占比”）是衡量中間業(yè)務(wù)發(fā)展水平主要指標(biāo)。，全國(guó)性商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)整體占比18.39%，比提升了1.36個(gè)百分點(diǎn)，整體上穩(wěn)中有升。圖28列示了～全國(guó)性商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)占比情況。，大型銀行中間業(yè)務(wù)占比繼續(xù)保持整體較高水平，但比略有下降，其中建行、工行均超出20%，在全國(guó)性商業(yè)銀行中最高；交行占比14.2%，相對(duì)較低。如計(jì)入手續(xù)費(fèi)及傭金之外外匯衍生交易產(chǎn)品利差收益及貴金屬業(yè)務(wù)收入等非利息收入，中行非利息凈收入占營(yíng)業(yè)收入將遠(yuǎn)超25%，依然名列全國(guó)性商業(yè)銀行前茅。在股份制銀行中，民生中間業(yè)務(wù)占比最高，為19.9%，廣發(fā)恒豐、興業(yè)、招商、光大次之，均在15%以上。同相比，廣發(fā)和渤海分別提升了4.1和3.7個(gè)百分點(diǎn)，增幅最大；其余銀行中，興業(yè)和平安均提升3個(gè)百分點(diǎn)以上，增幅相對(duì)較大。相比之下，五家大型銀行均出現(xiàn)了0.5～1個(gè)百分點(diǎn)下降，其中工行下降達(dá)成1.35個(gè)百分點(diǎn)，下降幅度最大。整體而言，首先因?yàn)榻鼛啄曛袊?guó)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展、人民幣國(guó)際化、國(guó)民收入連續(xù)提升，為全國(guó)性商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)提供了良好外部環(huán)境與機(jī)遇。但另首先，在快速發(fā)展過(guò)程中，中間業(yè)務(wù)也存在政策要求不詳細(xì)、概念標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一、操作與統(tǒng)計(jì)披露不規(guī)范等問(wèn)題，出現(xiàn)了將利息收入轉(zhuǎn)為手續(xù)費(fèi)以虛增中間業(yè)務(wù)收入等急功近利做法。伴隨監(jiān)管政策趨嚴(yán)、宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)改變，加之資本市場(chǎng)走勢(shì)不確定性和銀行產(chǎn)品同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)，中間業(yè)務(wù)面臨較大挑戰(zhàn)。只有經(jīng)過(guò)不停創(chuàng)新，逐步建立起較為豐富產(chǎn)品體系和日趨穩(wěn)健收入結(jié)構(gòu)，才能真正促進(jìn)中間業(yè)務(wù)連續(xù)健康發(fā)展。成本控制水平成本收入比是銀監(jiān)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管關(guān)鍵指標(biāo)中風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)之一，該指標(biāo)經(jīng)過(guò)對(duì)比商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)費(fèi)用與營(yíng)業(yè)收入相對(duì)改變來(lái)衡量其成本支出管理水平，在數(shù)值上等于營(yíng)業(yè)費(fèi)用與營(yíng)業(yè)收入之比。按照監(jiān)管要求，該指標(biāo)不應(yīng)高于45%。近幾年，銀行首先面臨息差逐步收窄，收入增速放緩。同時(shí)，受物價(jià)上漲等原因影響，成本支出展現(xiàn)剛性增加，對(duì)銀行業(yè)成本管理及成本效率形成一定壓力。圖29列示了～全國(guó)性商業(yè)銀行成本收入比情況。圖中可見(jiàn)，17家全國(guó)性商業(yè)銀行成本收入比繼續(xù)全部在45%監(jiān)管紅線之內(nèi)。整體而言，大型銀行成本收入比相對(duì)低于股份制銀行。大型銀行中，工行成本收入比最低，為28.56%，繼續(xù)保持最低；農(nóng)行36.76%，相對(duì)最高。股份制銀行中，廣發(fā)、華夏和平安最高，分別為40.83%、39.95%和39.41%；恒豐、興業(yè)和浦發(fā)相對(duì)最低，分別為24.32%、26.73%和28.71%，可比肩大型銀行控制成本水平。同相比，全國(guó)性商業(yè)銀行成本收入比都有不一樣程度下降。其中，渤海和浙商降幅最大，分別下降6.06和5.77個(gè)百分點(diǎn)；其余銀行中，興業(yè)也下降5.22個(gè)百分點(diǎn)，控制成本能力相對(duì)突出。相比較而言，招商和浦發(fā)分別僅下降0.04和0.08個(gè)，雖降幅較小，但控制成本能力依然較高。流動(dòng)性分析，宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境復(fù)雜多變，央行維持穩(wěn)健貨幣政策同時(shí)，加大了預(yù)調(diào)微調(diào)力度，兩次下調(diào)存款準(zhǔn)備金率和存貸款基準(zhǔn)利率同時(shí)推進(jìn)利率市場(chǎng)化改革，并連續(xù)經(jīng)過(guò)逆回購(gòu)交易向市場(chǎng)注入流動(dòng)性，銀行間市場(chǎng)資金擔(dān)心情況逐步緩解。在流動(dòng)性相對(duì)寬松市場(chǎng)環(huán)境下同業(yè)資金利率有所下降。不過(guò)因?yàn)榉ǘù婵顪?zhǔn)備金率仍處于較高水平，在一定程度上抑制了銀行派生存款作用。同時(shí)，受同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇和理財(cái)分流等影響，商業(yè)銀行存貸比及流動(dòng)性管理仍面臨一定壓力。尤其對(duì)于股份制銀行流動(dòng)性壓力有增無(wú)減。銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)了《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指導(dǎo)》后，12月，第三版巴塞爾協(xié)議也正式出臺(tái)。對(duì)《指導(dǎo)》進(jìn)行了充實(shí)和完善，制訂了《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理方法》，意在建立定性與定量相結(jié)合、微觀審慎與宏觀審慎相結(jié)合、覆蓋中外資銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管制度框架。商業(yè)銀行最遲應(yīng)于底前達(dá)成流動(dòng)性覆蓋率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，底前達(dá)成凈穩(wěn)定資金百分比監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。該《方法》對(duì)于銀行流動(dòng)性監(jiān)管有四個(gè)主要指標(biāo)，除傳統(tǒng)存貸比和流動(dòng)性百分比外，新增流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資百分比兩個(gè)指標(biāo)。流動(dòng)性覆蓋率是優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)貯備和未來(lái)30日凈現(xiàn)金流出量比值，意在確保商業(yè)銀行在設(shè)定嚴(yán)重流動(dòng)性壓力情景下，能夠保持充分、無(wú)變現(xiàn)障礙優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，并經(jīng)過(guò)變現(xiàn)這些資產(chǎn)來(lái)滿足未來(lái)30日流動(dòng)性需求，該指標(biāo)應(yīng)該不低于100%。凈穩(wěn)定融資百分比是可用穩(wěn)定資金與所需穩(wěn)定資金之比，意在引導(dǎo)商業(yè)銀行降低資金利用與資金起源期限錯(cuò)配，增加長(zhǎng)久穩(wěn)定資金起源，滿足各類表內(nèi)外業(yè)務(wù)對(duì)穩(wěn)定資金需求，該指標(biāo)應(yīng)該不低于100%。鑒于無(wú)法經(jīng)過(guò)公開(kāi)披露信息獲取相關(guān)數(shù)據(jù)，本匯報(bào)在分析全國(guó)性商業(yè)銀行流動(dòng)性管理水平時(shí)，僅能選擇存貸比和流動(dòng)性百分比，而無(wú)法使用更全方面客觀流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資百分比指標(biāo)。作為