基金從業(yè)資格證之私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識高分通關(guān)題型題庫帶解析答案

單選題（共50題）1、（2017年真題）人民幣股權(quán)投資基金是指依據(jù)中國法律在中國境內(nèi)設(shè)立的主要以人民幣對中國境內(nèi)（）進(jìn)行投資的股權(quán)投資基金。A.公開交易股權(quán)B.非公開交易股權(quán)C.成長性企業(yè)股權(quán)D.中小企業(yè)股權(quán)【答案】B2、在"四位一體"的股權(quán)投資基金監(jiān)管格局中，體現(xiàn)組帶力量的是（）。A.政府監(jiān)管B.機(jī)構(gòu)內(nèi)控C.行業(yè)自律D.社會監(jiān)督【答案】C3、隨售權(quán)條款通常與（）同時出現(xiàn)。A.第一拒絕權(quán)條款B.優(yōu)先認(rèn)購權(quán)條款C.反攤薄條款D.保護(hù)性條款【答案】A4、服務(wù)機(jī)構(gòu)在開展業(yè)務(wù)的過程中,因違法違規(guī)、違反服務(wù)協(xié)議、技術(shù)故障、操作錯誤等原因給基金財產(chǎn)造成的損失,應(yīng)當(dāng)由（）先行承擔(dān)賠償責(zé)任。A.社會團(tuán)體法人B.股權(quán)投資基金管理人C.股權(quán)投資基金托管人D.經(jīng)紀(jì)商【答案】B5、設(shè)立（）的目的是保護(hù)作為小股東的投資者，防止其利益受到大股東侵害。A.保護(hù)性條款B.反攤薄條款C.優(yōu)先認(rèn)購權(quán)條款D.第一拒絕權(quán)條款【答案】A6、從投資后管理角度，對處于市場擴(kuò)張階段的企業(yè)，()通常不能反映出企業(yè)的成長速度。A.應(yīng)收賬款金額B.新拓展市場區(qū)域C.營業(yè)網(wǎng)點開設(shè)D.銷售增長率【答案】A7、投資框架協(xié)議的內(nèi)容，除（）之外，對雙方并無法律上的約束力。A.保密條款和排他性條款B.第一拒絕權(quán)條款C.董事會席位條款D.隨售權(quán)條款【答案】A8、股權(quán)投資基金的全程為私人股權(quán)投資基金(PrivateEquityForid),其中私人股權(quán)的含義是()A.非公開發(fā)行和交易的股權(quán)B.個人持有的股權(quán)C.通過收購獲得的股權(quán)D.上市公司流通股【答案】A9、下列關(guān)于股權(quán)投資基金的募集流程的說法，錯誤的是（）。A.在基金路演期，基金管理人需準(zhǔn)備募集推介資料并分發(fā)私募備忘錄B.基金管理人在投資者確認(rèn)階段，需要鑒別主要基金投資者并就最終條款展開預(yù)先談判，談判基金合同和附屬文件C.基金路演期，基金管理人撰寫基金私募備忘錄D.基金管理人與基金投資者確定募集結(jié)束日期，傳閱最終文件并簽署基金合同和附屬文件，按照基金合同的約定履行出資義務(wù)【答案】C10、在投資協(xié)議條款中，優(yōu)先購買權(quán)條款是保護(hù)老股東的某種特權(quán)，這種特權(quán)在于優(yōu)先參與公司的（）A.后續(xù)股權(quán)融資B.對外并購C.經(jīng)營管理D.產(chǎn)品采購【答案】A11、（2021年真題）2017年底，股權(quán)投資基金A投資某創(chuàng)業(yè)企業(yè)1，000萬元。持股占比10%；2018年初，該企業(yè)對基金分紅派息100萬元，同年9月該企業(yè)以700萬元價格回購基金持有的該企業(yè)5%股權(quán)；2019年，該企業(yè)被某上市公司收購，基金轉(zhuǎn)讓剩余股權(quán)，作價800萬元，已知增值稅稅率為6%，以下說法正確的是（）。A.基金公司合計需增納增值稅36萬元B.基金公司無需繳納增值稅C.基金公司合計需繳納增值稅12萬元D.基金公司合計需繳納增值稅30萬元【答案】B12、估值調(diào)整條款潛在觸發(fā)條件不包括（）A.企業(yè)原大股東失去控股地位B.企業(yè)未能在約定時間前實現(xiàn)IPO上市C.企業(yè)高管發(fā)生嚴(yán)重違反約定的事件D.企業(yè)在根據(jù)估值條款約定的業(yè)績考核截止之日凈利潤達(dá)到了業(yè)績承諾，但拒絕對未來三年的業(yè)績進(jìn)行新的業(yè)績承諾【答案】D13、股權(quán)投資基金投后管理的作用包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B14、股權(quán)投資基金的投資中，業(yè)務(wù)盡職調(diào)查的主要內(nèi)容不包括()。A.企業(yè)基本情況B.會計政策與會計估計C.管理團(tuán)隊D.市場【答案】B15、合伙型基金的分配為“______”，即合伙企業(yè)的“生產(chǎn)經(jīng)營所得和其他所得”由合伙人按照國家有關(guān)稅收規(guī)定分別繳納______。（）A.先分后稅；所得稅B.先分后稅；增值稅C.先稅后分；所得稅D.先稅后分；增值稅【答案】A16、經(jīng)濟(jì)增加值EVA=稅后凈營業(yè)利潤-資本成本=(R-C)xA=RxA-CxA，其中，A為（）。A.投入價值B.勞動價值C.資金成本D.投入資本【答案】D17、（）不僅是企業(yè)發(fā)展和價值增值的重要基礎(chǔ)，同時也是保障投資機(jī)構(gòu)投資權(quán)益的重要制度安排。A.業(yè)務(wù)發(fā)展定位B.經(jīng)營風(fēng)險控制C.公司治理D.高層管理人員盡職與異動情況【答案】C18、（）是指在基金清算或其他約定時點，對已經(jīng)分配的收益進(jìn)行重新計算。A.業(yè)績報酬B.回?fù)軝C(jī)制C.門檻收益率D.追趕機(jī)制【答案】B19、公司的經(jīng)理、副經(jīng)理、合規(guī)風(fēng)控負(fù)責(zé)人等稱為公司的（）。A.控股股東B.負(fù)責(zé)人C.實際控制人D.高級管理人員【答案】D20、（）是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，由全體股東組成。A.董事會B.股東大會（股東會）C.監(jiān)事會D.理事會【答案】B21、從事股權(quán)投資基金，募集業(yè)務(wù)的人員應(yīng)當(dāng)具有（）。A.基金銷售業(yè)務(wù)資格B.基金管理公司高管任職資格C.證券從業(yè)資格D.基金從業(yè)資格【答案】D22、（）當(dāng)被投企業(yè)的其他普通股股東轉(zhuǎn)讓其所持有的被投企業(yè)的股權(quán)，在同等條件，投資方具有優(yōu)先購買權(quán)。A.排他條款B.競業(yè)禁止條款C.回購條款D.優(yōu)先購買權(quán)條款【答案】D23、關(guān)于基金從業(yè)資格取得方式，表述正確的是()。A.可通過考試加資格認(rèn)定方式獲得B.可通過考試或資格認(rèn)定方式獲得C.通過筆試加面試的方式獲得D.通過考試或遠(yuǎn)程培訓(xùn)的方式獲得【答案】B24、基金運行期間，信息披露義務(wù)人應(yīng)在（）向投資者披露主要財務(wù)指標(biāo)等信息。A.每季度結(jié)束之日起10個工作日內(nèi)B.每季度結(jié)束之日起20個工作日內(nèi)C.每年度結(jié)束之日起3個月內(nèi)D.每季度結(jié)束之日起6個月內(nèi)【答案】A25、下列有關(guān)股權(quán)投資基金的財產(chǎn)保管和基金托管，表述錯誤的是（）。A.一般來說，公募基金采取強(qiáng)制托管，基金托管人必然成為基金當(dāng)事人之一B.基金資產(chǎn)保管不同于基金托管C.在不選擇托管而僅選擇保管的情況下，基金資產(chǎn)保管機(jī)構(gòu)作為基金份額持有人的代理人，對基金資產(chǎn)承擔(dān)保管責(zé)任D.私募類型的股權(quán)投資基金，通常由基金投資者和基金管理人約定是否進(jìn)行托管【答案】C26、股權(quán)投資基金投資者有權(quán)獲得的基金相關(guān)信息包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B27、對股權(quán)投資基金管理人內(nèi)部控制的作用理解正確的是（）。A.Ⅰ.ⅢB.Ⅱ.ⅣC.Ⅰ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ【答案】A28、股權(quán)投資基金的投資者主要包括（）.A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】C29、我國私募股權(quán)投資基金行業(yè)發(fā)展經(jīng)歷了（）歷史階段。A.五個B.兩個C.三個D.四個【答案】C30、根據(jù)《基金法》基金份額上市交易需要符合條件說法錯誤的是（）。A.基金的募集持有人符合《基金法》規(guī)定B.基金份額持有人不少于200人C.基金募集金額不低于二億人民幣D.基金合同期限為五年以上【答案】B31、關(guān)于股權(quán)投資基金風(fēng)險揭示書提示的風(fēng)險，屬于特殊風(fēng)險的是()A.基金未托管風(fēng)險B.基金運營風(fēng)險C.稅收風(fēng)險D.資金損失的風(fēng)險【答案】A32、稅后凈營業(yè)利潤指的是（

）。A.財務(wù)報表中的稅后凈利潤減去股利支出B.財務(wù)報表中的稅后凈利潤加上股利支出C.財務(wù)報表中的稅后凈利潤加上債務(wù)利息支出D.財務(wù)報表中的稅后凈利潤減去債務(wù)利息支出【答案】C33、并購?fù)顿Y基金投資于擴(kuò)展期企業(yè)和參與（

）收購。A.管理層B.董事會C.監(jiān)事會D.經(jīng)理層【答案】A34、關(guān)于股權(quán)投資基金業(yè)務(wù)外包服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的服務(wù)內(nèi)容，表述錯誤的是（）。A.基金銷售B.估值核算C.投資決策D.銷售支付【答案】C35、股權(quán)投資基金投資的創(chuàng)業(yè)企業(yè)，可能凈利潤為負(fù)數(shù)，經(jīng)營性現(xiàn)金流也為負(fù)數(shù)，且賬面價值比較低。此時，（）可能比較實用。A.市盈率倍數(shù)法B.市凈率倍數(shù)法C.企業(yè)價值/息稅前利潤倍數(shù)法D.市銷率倍數(shù)法【答案】D36、以下不屬于對目標(biāo)公司業(yè)務(wù)盡職調(diào)查主要內(nèi)容的是（）A.融資運用B.管理團(tuán)隊C.納稅分析D.發(fā)展戰(zhàn)略【答案】C37、投資后管理中，對處于擴(kuò)張階段的企業(yè)，（）不能反應(yīng)出企業(yè)的成長速度。A.銷售增長率B.營業(yè)網(wǎng)點開設(shè)C.新擴(kuò)展市場區(qū)域D.應(yīng)收賬款金額【答案】D38、股權(quán)投資基金在與目標(biāo)企業(yè)簽訂排他性條款后，股權(quán)投資基金有權(quán)（）。A.要求目標(biāo)企業(yè)在與基金談判過程中，不得在與其他投資機(jī)構(gòu)進(jìn)行接觸B.要求目標(biāo)企業(yè)董事。高管和其他關(guān)鍵員工不得兼職與本公司業(yè)務(wù)有競爭的職位C.優(yōu)先購買目標(biāo)企業(yè)發(fā)行的新股或可轉(zhuǎn)換債券D.滿足事先設(shè)定的條件時，可要求目標(biāo)企業(yè)回售股權(quán)【答案】A39、下列不屬于政府監(jiān)管的意義的是（）。A.維護(hù)股權(quán)投資基金行業(yè)的良好秩序B.有效維護(hù)股權(quán)投資基金行業(yè)自律不受外來約束C.提高股權(quán)投資基金行業(yè)效率D.保護(hù)股權(quán)投資基金投資者利益【答案】B40、公司型基金是指投資者依據(jù)公司法，通過出資形成一個獨立的公司法人實體，由公司法人實體自行或委托專業(yè)基金管理人進(jìn)行管理的股權(quán)投資基金，在我國，公司型基金可采取的組織形式為（）。A.有限責(zé)任公司或股份有限公司B.僅為有限責(zé)任公司C.僅為國有獨資企業(yè)D.僅為股份有限公司【答案】A41、公司每一納稅年度的收入總額，減除不征稅收入，免稅收入，各項扣除以及允許彌補(bǔ)的以前年度虧損后的余額為（）A.當(dāng)前利潤B.凈收入C.應(yīng)納稅額D.應(yīng)納稅所得額【答案】D42、公司型股權(quán)投資基金設(shè)立，應(yīng)向（）辦理注冊登記手續(xù)，并向（）備案。A.工商行政管理機(jī)關(guān)；基金業(yè)協(xié)會B.證券登記結(jié)算公司；基金業(yè)協(xié)會C.工商行政管理機(jī)關(guān)；證監(jiān)會D.基金業(yè)協(xié)會；證監(jiān)會【答案】A43、股權(quán)投資基金運作股權(quán)投資業(yè)務(wù)取得的不同形態(tài)資本增值中,需要計繳增值稅的是（）。A.項目股息、分紅收入B.通過回購方式退出的項目收入C.通過并購?fù)顺龅捻椖渴杖隓.通過二級市場退出的項目收入【答案】D44、（2016年真題）股權(quán)投資基金管理人履行重大事項信息報送更新義務(wù)中，不屬于重大信息的變更事項為（）變更。A.基金投資者B.基金管理人C.基金托管人D.基金管理人的高級管理人員【答案】A45、(2017年)基金管理人向投資者介紹股權(quán)投資基金的基礎(chǔ)知識，普及股權(quán)投資的相關(guān)法律常識，重點應(yīng)提示（）。A.股權(quán)投資基金的收益B.股權(quán)投資基金管理人的歷史業(yè)績C.股權(quán)投資基金的擬投資項目D.股權(quán)投資基金的投資風(fēng)險【答案】D46、股權(quán)投資基金公司的（）負(fù)責(zé)批準(zhǔn)公司年度財務(wù)預(yù)算與決算、聘任和解聘公司高級管理人員。A.股東大會B.董事會C.監(jiān)事會D.投資機(jī)構(gòu)【答案】B47、（2019年真題）關(guān)于股權(quán)投資協(xié)議中的回售條款，表述正確的是（）。A.通常約定定價機(jī)制B.觸發(fā)條件必須是業(yè)績C.由企業(yè)回售D.滿足約定條件時，股權(quán)投資基金必須回售【答案】A48、如果基金在募集中超過了募集人數(shù)標(biāo)準(zhǔn)，無論募集機(jī)構(gòu)與