PAGEPAGE18果蔬采后處理與貯藏保鮮項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

目錄第1章項(xiàng)目概述 ５1.1項(xiàng)目名稱 ５1.2建設(shè)單位 ５1.3法人代表 ５1.4建設(shè)地點(diǎn) ５1.5建設(shè)內(nèi)容 ５1.6主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo) ５第2章產(chǎn)品市場(chǎng) ７2.1市場(chǎng)需求預(yù)測(cè) ７2.2市場(chǎng)供應(yīng)預(yù)測(cè) ８2.3產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)壽命期周期 ８2.4產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)能力分析 ９2.5生產(chǎn)規(guī)模 ９第3章建設(shè)方案研究 １０3.1選址方案 １０3.2產(chǎn)品方案與建設(shè)規(guī)模 １３3.3生產(chǎn)工藝技術(shù) １４3.4土建工程方案 １４3.5設(shè)備方案 １４3.6原材料、燃料動(dòng)力供應(yīng)方案 １５3.7組織機(jī)構(gòu)與、人力資源配置方案 １７3.8公用、輔助及廠外配套工程 １８3.9能源消耗 １８第4章投資估算 １８4.1估算結(jié)果 １８4.2投資計(jì)劃與資金籌措 ２０第5章融資方案研究 ２１5.1項(xiàng)目的融資主體 ２１5.2投資產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu) ２１5.3融資類型 ２２5.4資金來源 ２２5.5融資方式 ２２5.6項(xiàng)目資本金籌措 ２２5.7債務(wù)資金籌措 ２２第6部分財(cái)務(wù)效益評(píng)價(jià) ２３6.1總成本費(fèi)用估算 ２３6.2銷售收入、銷售稅金及附加 ２５6.3利潤(rùn)計(jì)算 ２５6.4其它計(jì)算指標(biāo) ２７6.5企業(yè)借款償還能力分析 ２７6.6企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債分析 ２８6.7現(xiàn)金流量分析 ２８6.8財(cái)務(wù)計(jì)算結(jié)論 ２８第7章節(jié)能 ２９7.1能耗 ２９7.2能源供應(yīng) ２９7.3主要節(jié)能措施 ３０7.4節(jié)水措施 ３１第8章環(huán)境影響評(píng)價(jià)及消防安全 ３２8.1設(shè)計(jì)依據(jù) ３２8.2環(huán)境評(píng)價(jià) ３３8.3環(huán)境保護(hù)措施 ３３8.4結(jié)論和建議 ３７8.5消防安全防護(hù)方案 ３８8.6勞動(dòng)安全和工業(yè)衛(wèi)生 ３９第9章招標(biāo)方案 ４０9.1項(xiàng)目招標(biāo) ４０9.2招標(biāo)依據(jù) ４１9.3招標(biāo)范圍 ４１9.4招標(biāo)組織形式 ４１9.5招標(biāo)方式 ４１第10章社會(huì)影響分析 ４２10.1對(duì)居民收入的影響 ４２10.2對(duì)居民生活水平的影響 ４２10.3對(duì)居民就業(yè)的影響 ４２10.4對(duì)所在地區(qū)不同利益相關(guān)者的影響 ４２10.5對(duì)弱勢(shì)群體利益的影響 ４２10.6對(duì)文化教育醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)的影響 ４２10.7對(duì)當(dāng)?shù)鼗A(chǔ)設(shè)施、社會(huì)服務(wù)容量和城市化進(jìn)程等的影響。 ４３10.8對(duì)所在地區(qū)少數(shù)民族風(fēng)俗習(xí)慣和宗教的影響 ４３10.9互適性分析 ４３10.10社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)分析 ４４第11章風(fēng)險(xiǎn)分析 ４４11.1敏感性分析 ４５11.2盈虧平衡分析 ４６11.3風(fēng)險(xiǎn)分析 ４６第12章結(jié)論與建議 ４８12.1結(jié)論 ４８12.2建議 ４８相關(guān)分析表： ４９第一章總論1.1項(xiàng)目提要1.1.1項(xiàng)目單位基本情況XX縣XX農(nóng)業(yè)專業(yè)合作社，建于2011年5月，出資總額66萬元，法人代表XXX，主要經(jīng)營(yíng)果蔬生產(chǎn)、貯藏和銷售業(yè)務(wù)，現(xiàn)有總資產(chǎn)66.44萬元，無負(fù)債。1.1.2項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容項(xiàng)目名稱：果蔬貯藏保鮮加工項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì)：新建建設(shè)地點(diǎn)：XX縣京石高速公路出口XX縣XXXXXX農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場(chǎng)項(xiàng)目區(qū)內(nèi)規(guī)模：年保鮮鮮桃蘋果2000噸、保鮮蔬菜2000噸、西瓜1000噸?？偨ㄖ娣e3250平方米。建設(shè)期限：1年主要建設(shè)內(nèi)容：征地10畝，建設(shè)冷庫氣調(diào)和采后商品化處理加工車間等3250平方米。市場(chǎng)營(yíng)銷方略：合作社＋基地＋農(nóng)戶，以質(zhì)取勝，打造專業(yè)社綠色品牌，為XX縣XXX及XXXXXX農(nóng)產(chǎn)品市提供優(yōu)質(zhì)水果蔬菜。1.1.3項(xiàng)目建設(shè)方案以果蔬標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)為基礎(chǔ)，采用國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)采后處理技術(shù)和氣調(diào)、速凍和新型殺菌保鮮劑等技術(shù)，確保一流品質(zhì)，選用節(jié)能、節(jié)水制冷設(shè)備，降低能耗。1.1.4總投資概算：總投資536萬元，其中固定資產(chǎn)投資446萬元，鋪底流動(dòng)資金90萬元。其中，建筑工程費(fèi)183.5萬元，設(shè)備購置及安裝工程費(fèi)172.5萬元，其它費(fèi)用75萬元（含征地費(fèi)用）。不可預(yù)見費(fèi)15萬元。資金籌措：企業(yè)自籌資金521萬元，申請(qǐng)農(nóng)民專業(yè)合作組織中央補(bǔ)助項(xiàng)目資金15萬元。1.1.5主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)（1）年總銷售收入1600萬元。（2）總成本1235.74萬元。（3）年稅后利潤(rùn)128.3萬元。（4）年上繳稅金235.95萬元。（5）稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率24%（6）稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值397.44萬元。（7）投資回收期5.34（年）1.1.6項(xiàng)目輻射范圍及帶動(dòng)能力本項(xiàng)目采用果品蔬菜無污染標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)、采后商品化加工處理、氣調(diào)保鮮、速凍保鮮等一系列新技術(shù),技術(shù)輻射力較強(qiáng)，將有力帶動(dòng)河北省果蔬冷藏和深加工業(yè)的發(fā)展。通過實(shí)施本項(xiàng)目，可增加種植基地5000多畝，新吸收2000個(gè)農(nóng)民加入專業(yè)社，年總增收500萬元，農(nóng)民人均純收入增加500元以上，提供新的就業(yè)崗位60個(gè)。1.2可行性研究報(bào)告編制依據(jù)1、2007年國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目申報(bào)指南；2、2007年國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫大綱；3、河北省農(nóng)業(yè)開發(fā)辦公室關(guān)于2007年產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目安排意見，冀農(nóng)開辦[2006]114號(hào)文件；4、XX市財(cái)政局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《河北省農(nóng)業(yè)開發(fā)辦公室關(guān)于2007年產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目安排意見》的通知，石財(cái)發(fā)[2006]32號(hào)文件；5、國(guó)家關(guān)于三農(nóng)工作、支持農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)和企業(yè)管理、財(cái)務(wù)、稅收等政策與規(guī)定；6、河北省、XX市、XX縣產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃；7、企業(yè)及相關(guān)部門提供的有關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料；8、本項(xiàng)目的專家意見。1.3綜合評(píng)價(jià)和論證結(jié)論本項(xiàng)目是當(dāng)?shù)毓弋a(chǎn)業(yè)高效發(fā)展的亟需，各項(xiàng)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)數(shù)據(jù)均較為理想，具有良好的財(cái)務(wù)盈利能力和較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，財(cái)務(wù)上是可行的；采用的技術(shù)先進(jìn)，市場(chǎng)前景看好，在國(guó)際國(guó)內(nèi)市場(chǎng)有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力；所采用的設(shè)備、裝備與工藝技術(shù)先進(jìn)可行，技術(shù)路線合理；符合環(huán)境保護(hù)要求；項(xiàng)目具有較好的盈利能力，且社會(huì)效益顯著，產(chǎn)業(yè)帶動(dòng)力較強(qiáng)。項(xiàng)目總體可行。對(duì)企業(yè)而言存在的主要問題是處于快速成長(zhǎng)階段，新增的工人素質(zhì)有待提高。建議：企業(yè)要加強(qiáng)工人隊(duì)伍的技術(shù)培訓(xùn)，提高素質(zhì)。對(duì)政府部門而言本項(xiàng)目產(chǎn)業(yè)帶動(dòng)作用強(qiáng)，經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和生態(tài)效益都較好。建議：農(nóng)業(yè)開發(fā)和財(cái)政部門給予支持。第二章項(xiàng)目背景和建設(shè)的必要性2.1項(xiàng)目背景XX縣乃至河北省的果蔬產(chǎn)業(yè)發(fā)展面臨的主要問題:(1)分散的農(nóng)戶小規(guī)模生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，導(dǎo)致果蔬產(chǎn)業(yè)抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力低；（2）中低檔產(chǎn)品的生產(chǎn)，導(dǎo)致產(chǎn)品質(zhì)量不穩(wěn)定、效益差，甚至虧本經(jīng)營(yíng)；（3）采后加工處理能力有限，規(guī)模小，難以與市場(chǎng)接軌，因此，效益較低，農(nóng)民的生產(chǎn)積極性受挫。XX縣是一個(gè)農(nóng)業(yè)大縣。XX縣鮮桃種植4萬多畝，其中優(yōu)質(zhì)桃園2萬余畝，年產(chǎn)8多萬噸，蘋果種植面積3萬畝，年產(chǎn)6萬多噸，西瓜種植面積有1萬余畝，但是果賤傷農(nóng)的問題很突出。XX縣蔬菜總產(chǎn)量約40萬噸，絕大部分以原菜的方式銷售，采后商品化處理加工能力很低，生產(chǎn)旺季積壓嚴(yán)重。隨著XX縣XXXXXX農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)的建成營(yíng)運(yùn)，果蔬銷售問題將會(huì)有所緩解。但是，要想徹底解決銷售難的問題，必須強(qiáng)化市場(chǎng)指導(dǎo)，解決大規(guī)模果蔬貯藏保鮮問題，形成錯(cuò)季銷售，才有利于加強(qiáng)農(nóng)民種果、種菜的積極性，利于農(nóng)民增產(chǎn)增收。因此，根據(jù)市場(chǎng)的需要，充分發(fā)揮龍頭企業(yè)的作用，大力發(fā)展果蔬采后處理和提高貯藏保鮮技術(shù)水平，是果蔬產(chǎn)業(yè)發(fā)展的亟需。2.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性本項(xiàng)目建設(shè)以科技為先導(dǎo)，以標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)基地建設(shè)為基礎(chǔ)，改進(jìn)采后商品化處理與保鮮技術(shù)，目的是提高產(chǎn)品附加值，實(shí)現(xiàn)企業(yè)與農(nóng)民雙贏。必要性主要體現(xiàn)在以下四個(gè)方面：1、該項(xiàng)目的建設(shè)是合作社原有基礎(chǔ)項(xiàng)目發(fā)展的需要本項(xiàng)目的實(shí)施，能夠保證果品蔬菜的質(zhì)量，擴(kuò)大產(chǎn)量，提高銷售量，在經(jīng)濟(jì)效益、經(jīng)濟(jì)合作組織、企業(yè)創(chuàng)新、生產(chǎn)技術(shù)等方面取得明顯進(jìn)步。2、項(xiàng)目建設(shè)是國(guó)家政策及當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的需要中央一號(hào)文件明確了農(nóng)業(yè)和農(nóng)村工作的總體要求，特別強(qiáng)調(diào)指出，當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期，政府將把加強(qiáng)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加快農(nóng)業(yè)科技進(jìn)步，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，作為一項(xiàng)重大而緊迫的戰(zhàn)略任務(wù)。政府下決心調(diào)整國(guó)民收入分配結(jié)構(gòu)，在穩(wěn)定現(xiàn)有各項(xiàng)農(nóng)業(yè)投入的基礎(chǔ)上，把新增財(cái)政支出和固定資產(chǎn)投資切實(shí)向農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民傾斜，逐步建立穩(wěn)定的農(nóng)業(yè)投入增長(zhǎng)機(jī)制。本項(xiàng)目的實(shí)施，能促進(jìn)農(nóng)民經(jīng)濟(jì)合作組織的發(fā)展和壯大。將組織農(nóng)戶實(shí)施果菜標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)，使農(nóng)民享優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià)和產(chǎn)品包銷的益處，預(yù)計(jì)農(nóng)民人均年收入增加500元以上，總增收超過500萬元。3、增強(qiáng)我省農(nóng)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力本項(xiàng)目的實(shí)施，企業(yè)不僅將帶動(dòng)果菜種植業(yè)向標(biāo)準(zhǔn)化、綠色和可持續(xù)方向發(fā)展，同時(shí)將建立起與果農(nóng)菜農(nóng)更加緊密的合作關(guān)系，提高產(chǎn)業(yè)的組織化程度，從而提高我市農(nóng)業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。4、有利于創(chuàng)立企業(yè)自己的品牌本項(xiàng)目實(shí)施后，企業(yè)產(chǎn)品以品質(zhì)優(yōu)越、營(yíng)養(yǎng)安全等特點(diǎn)占領(lǐng)國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)，為河北省創(chuàng)立名牌產(chǎn)品，帶動(dòng)XX縣及周邊地區(qū)發(fā)展。綜上所述，本項(xiàng)目的實(shí)施對(duì)增加當(dāng)?shù)剞r(nóng)民收入，壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和知名度都具有積極的作用，項(xiàng)目的建設(shè)是必要的。第三章建設(shè)條件3.1項(xiàng)目區(qū)概況3.1.1地理位置及區(qū)域范圍XX縣位于華北平原腹地，京、津、保金三角地帶的核心，北距首都90公里，東距天津、125公里，南距XX53公里。3.1.2自然資源狀況XX縣自然條件優(yōu)越，屬北溫帶亞濕潤(rùn)季風(fēng)性氣候區(qū)，春季干旱多風(fēng)，夏季高溫多雨，秋季天高氣爽，冬季寒冷干燥，四季分明，每年降水集中于7、8月份。年平均氣溫12.5度，全年無霜期189天，年平均降雨量489毫米，相對(duì)濕度67%，年均日照2710小時(shí)，境內(nèi)地勢(shì)平坦，土壤肥沃，雨熱同季，地下水資源較豐富，水質(zhì)優(yōu)良，平川曠野，沃土連阡，很適合優(yōu)質(zhì)果品和蔬菜種植。項(xiàng)目區(qū)與基地間交通條件好，距京廣鐵路、在建中的京石快客高鐵、京石高速公路、京昆高速公路和107國(guó)道均在本縣經(jīng)過，交通十分便利。3.1.3社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況XX縣是全國(guó)農(nóng)業(yè)大縣，面積714平方公里，耕地69.7萬畝，總?cè)丝?8萬人，其中農(nóng)業(yè)人口50余萬人，農(nóng)村勞動(dòng)力21萬人。農(nóng)業(yè)四大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)是畜禽、糧食、蔬菜、果品。3.1.4項(xiàng)目關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀(1)產(chǎn)前關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)：果品蔬菜種植業(yè)。與本項(xiàng)目密切關(guān)聯(lián)的果品蔬菜基地面積2萬余畝，涉及農(nóng)戶近5000個(gè)，專業(yè)合作社統(tǒng)一采購供應(yīng)苗木、種子、肥料、農(nóng)藥等重要的生產(chǎn)資料，統(tǒng)一組織產(chǎn)品收購，統(tǒng)一技術(shù)指導(dǎo)。企業(yè)與農(nóng)民簽訂了收購合同，實(shí)行優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià)和價(jià)格保護(hù)。農(nóng)民生產(chǎn)開始有了標(biāo)準(zhǔn)化意識(shí)，但技術(shù)水平尚參差不齊，需要企業(yè)引導(dǎo)并幫助提高。(2)產(chǎn)后關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)：運(yùn)輸與零銷行業(yè)。社會(huì)運(yùn)力一般情況下能滿足經(jīng)營(yíng)需要，冷運(yùn)力量由企業(yè)配備。企業(yè)擬以XX縣XXXXXX農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)為龍頭，在主要城市建立連鎖商店，以便更有力占領(lǐng)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)。3.1.5項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)選擇本項(xiàng)目選址XX縣XXXXXX農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場(chǎng)項(xiàng)目區(qū)內(nèi)，占地10畝，位于XX縣京石高速公路出口處，交通運(yùn)輸方便、原料就近供應(yīng)而又離開居民區(qū)、符合衛(wèi)生要求。3.2項(xiàng)目建設(shè)條件優(yōu)劣勢(shì)分析3.2.1優(yōu)勢(shì)條件1、政策環(huán)境本項(xiàng)目符合XX縣政府規(guī)劃，項(xiàng)目實(shí)施單位是XX縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)，得到縣政府的重點(diǎn)扶植，與本項(xiàng)目相關(guān)的果品氣調(diào)保鮮技術(shù)，也得到了XX縣科技局重點(diǎn)支持。2、資源優(yōu)勢(shì)在物質(zhì)資源方面，XX市是全國(guó)著名的果菜集中產(chǎn)區(qū)，僅XX縣就有果樹面積15萬畝，蔬菜產(chǎn)量40萬噸。在人力資源方面，XX縣靠近XXX、天津、XX等大中城市，可以方便地接受其人才、技術(shù)輻射，目前企業(yè)聘請(qǐng)了20多名退休技術(shù)人員為職員或顧問，招聘畢業(yè)大學(xué)生20多人。當(dāng)?shù)厝硕嗟厣?，農(nóng)村有很多剩余勞動(dòng)力，新增工人可就地招聘。3、市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)合作社在成立之前，出資農(nóng)戶，特別是以法定代表人XXX同志就進(jìn)行果蔬菜經(jīng)營(yíng)多年，有自己的銷售渠道，在XXX、天津、XX等地建立了銷售辦事處，初步形成了自己的市場(chǎng)經(jīng)銷體系。4、科技優(yōu)勢(shì)企業(yè)在種植技術(shù)方面，建立了由河北農(nóng)業(yè)大學(xué)12名大學(xué)教授為成員的技術(shù)研發(fā)與服務(wù)隊(duì)伍，承擔(dān)合作社科學(xué)種植、科學(xué)采摘等技術(shù)指導(dǎo)工作。另外，合作社有一批精通果蔬種植技術(shù)的專業(yè)技術(shù)人員，具有豐富的種植加工技術(shù)經(jīng)驗(yàn)。5、基礎(chǔ)設(shè)施條件優(yōu)勢(shì)合作社所在項(xiàng)目區(qū)域電力設(shè)施完善，能保證項(xiàng)目建設(shè)需要，在XX縣XXXXXX農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場(chǎng)項(xiàng)目區(qū)內(nèi)征地10畝進(jìn)行建設(shè)，也無須新建太多的配套設(shè)施。3.2.2劣勢(shì)分析企業(yè)劣勢(shì)：企業(yè)的規(guī)模還較小，經(jīng)濟(jì)實(shí)力不夠強(qiáng)，經(jīng)營(yíng)的產(chǎn)品種類少，尚不能適應(yīng)客戶的大批量多品種求購要求。3.3主要障礙因素及解決方案企業(yè)發(fā)展的主要障厚因素是缺少資金，融資困難。由于企業(yè)建立時(shí)間不長(zhǎng)，資金積累不足。解決方案：建立現(xiàn)代化企業(yè)管理制度，扎扎實(shí)實(shí)搞好企業(yè)管理，提高產(chǎn)品質(zhì)量，樹立起重質(zhì)量、重合同、重服務(wù)、守信譽(yù)的企業(yè)形象，增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展活力，提高融資能力。同時(shí)，實(shí)行強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合，加強(qiáng)關(guān)聯(lián)企業(yè)的合作，廣開招商引資渠道，借助大企業(yè)的資金、經(jīng)驗(yàn)與市場(chǎng)發(fā)展自己。第四章建設(shè)單位基本情況4.1建設(shè)單位概況XX縣XX農(nóng)業(yè)專業(yè)合作社正式注冊(cè)于2011年，目前合作社成品112戶，法人代表XXX。成員出資總額66萬元。目前合作社實(shí)行“合作社+基地+農(nóng)戶”的經(jīng)營(yíng)機(jī)制，在家庭承包責(zé)任制的基礎(chǔ)上，引導(dǎo)農(nóng)民不斷加入農(nóng)民專業(yè)合作社，因地制宜發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)，進(jìn)行適度規(guī)模經(jīng)營(yíng)。合作社建立健全了成員（代表）大會(huì)、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)（執(zhí)行監(jiān)事）“三會(huì)”治理結(jié)構(gòu)，并配備相應(yīng)的崗位責(zé)任制，完全實(shí)現(xiàn)了“成員擁有、成員管理、成員受益”，合作社的主要產(chǎn)品是鮮果和鮮菜，銷售方向以XXX、天津?yàn)橹鳌?.2研發(fā)能力合作社有較強(qiáng)的自主技術(shù)研發(fā)和技術(shù)協(xié)作能力。吸收多名退休技術(shù)人員為職員，聘請(qǐng)河北農(nóng)大的12名教授為顧問，并建立研發(fā)機(jī)構(gòu)，為合作社及成員的種植、采摘、采后管理提供技術(shù)支持。4.3企業(yè)財(cái)務(wù)狀況至2011年12月底，合作社實(shí)收資本66萬元，所有者權(quán)益66.436萬元，無負(fù)債。2011年的經(jīng)營(yíng)收入30.98萬元。4.4管理機(jī)制合作社設(shè)有成員大會(huì)、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)“三會(huì)”的組織結(jié)構(gòu)。辦公條件：合作社辦公設(shè)在XX縣鋪頭村。4.5管理制度合作社健全了民主管理、財(cái)務(wù)管理、生產(chǎn)銷售管理、盈余分配、學(xué)習(xí)培訓(xùn)、檔案管理和財(cái)務(wù)公開等制度，通過一事一議、社務(wù)公開等方式，基本做到了民主決策、民主管理和民主監(jiān)督。4.6法人代表基本情況XXX，男，歲，2011年創(chuàng)辦XX縣XX農(nóng)業(yè)專業(yè)合作社，任理事長(zhǎng)。懂經(jīng)營(yíng)會(huì)管理，富于開拓精神，尊重人才，善于與人合作，以其誠(chéng)實(shí)守信和務(wù)實(shí)作風(fēng)贏得了合作社成員的信賴，與多家流通企業(yè)、科研單位建立了鞏固的合作關(guān)系。第五章市場(chǎng)分析與銷售5.1市場(chǎng)分析5.1.1產(chǎn)品市場(chǎng)供求現(xiàn)狀鮮食果菜在消費(fèi)中占有重要位置，即使在發(fā)達(dá)國(guó)家，果蔬鮮食比例也占總產(chǎn)量的60%以上。近幾年來，我國(guó)水果生產(chǎn)已進(jìn)入面積穩(wěn)定、產(chǎn)量小幅增長(zhǎng)、內(nèi)部結(jié)構(gòu)調(diào)整的新階段。根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示,自1990年以來,中國(guó)的水果產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅速,供給能力顯著提高,水果種植面積從1990年的5179千公頃,占農(nóng)作物播種面積的3.49%,發(fā)展到2008年的10734.0千公頃,占農(nóng)作物播種面積的6.86%,年均增長(zhǎng)3.9%;水果總產(chǎn)量從1990年的3598.8萬噸發(fā)展到2008年的19220.2萬噸,年均增長(zhǎng)17.37%;進(jìn)口水果總量從1990年的27.9萬噸,發(fā)展到2008年的143.3萬噸,年均增長(zhǎng)16.36%。隨著人民生活水平的提高,水果需求也不斷增加。年人均水果消費(fèi)量從1990年的23.00千克發(fā)展到2008年的37.90千克,年均增長(zhǎng)率為9.1%;由于同一種水果收獲期一般較為集中，因此，水果積壓、滯銷,價(jià)格下滑的現(xiàn)象比較突出,嚴(yán)重?fù)p害了人民群眾的利益,阻礙了中國(guó)水果產(chǎn)業(yè)持續(xù)健康的發(fā)展。

在蔬菜方面，由于我國(guó)菜藍(lán)子工程的大力建設(shè)，2000-2008年我國(guó)蔬菜種植面積由1523萬hm2增加到1787.6萬hm2,增長(zhǎng)了17.3%.受種植規(guī)模擴(kuò)大的影響,蔬菜產(chǎn)量迅速提高.2008年達(dá)到59240.3萬噸。比2000年增加了39.7%。同期，我國(guó)蔬菜的人均占有量也從332千克增至420千克，遠(yuǎn)超世界平均水平。據(jù)FAO統(tǒng)計(jì)，2008年我國(guó)蔬菜播種面積和產(chǎn)量分別占世界的43%和49%。均居世界首位。蔬菜是我們飲食結(jié)構(gòu)中不可或缺的一部分?？傮w來看，城鎮(zhèn)居民蔬菜人均消費(fèi)量比農(nóng)村居民蔬菜人均消費(fèi)量要大，并且差距存在逐年增大態(tài)勢(shì)?；谑杖氩罹嘣蛞约稗r(nóng)業(yè)社會(huì)長(zhǎng)期形成的簡(jiǎn)樸節(jié)約的消費(fèi)意識(shí)和消費(fèi)習(xí)慣，中國(guó)城鎮(zhèn)居民在蔬菜消費(fèi)數(shù)量上多于農(nóng)村居民。城鎮(zhèn)居民的蔬菜年人均消費(fèi)量平穩(wěn)中略有增加。這與城鎮(zhèn)居民比較注重飲食搭配、注意營(yíng)養(yǎng)均衡的意識(shí)逐步增強(qiáng)有密切關(guān)系。同時(shí)隨著農(nóng)村生活水平的提高，新鮮蔬菜的農(nóng)村消費(fèi)量將大大提高。另外，花椒芽、千菜谷、馬勺菜等特色野菜，由于特殊的營(yíng)養(yǎng)功能和保健功能，也漸漸形成搶手貨，通過速凍低溫保鮮，可以實(shí)現(xiàn)常年供應(yīng)，目前市場(chǎng)供不應(yīng)求。5.1.2市場(chǎng)前景分析合作社依托XX縣XXXXXX農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)，發(fā)展快、勢(shì)頭強(qiáng)勁，不斷拓展大中城市銷售渠道，產(chǎn)品進(jìn)入XXX各大超市，信譽(yù)很好，從未出現(xiàn)退貨現(xiàn)象，在競(jìng)爭(zhēng)中獲得了有利位置。本項(xiàng)目實(shí)施以后，基地、農(nóng)戶的果蔬質(zhì)量、采后處理、冷藏保鮮、包裝等方面將全面提高，企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力將進(jìn)一步增強(qiáng)，市場(chǎng)前景很好。5.1.3項(xiàng)目產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)分析本項(xiàng)目主導(dǎo)產(chǎn)品是：保鮮果蔬。生產(chǎn)規(guī)模：年保鮮鮮桃蘋果2000噸、保鮮蔬菜2000噸、西瓜1000噸。總建筑面積3250平方米。鮮桃、蘋果、西瓜等，XX縣種植歷史較長(zhǎng)，種植面積大，也有良好的種植技術(shù)，因此，質(zhì)優(yōu)量大。在市場(chǎng)上XX縣的鮮桃、蘋果、西瓜等水果很具競(jìng)爭(zhēng)力。本項(xiàng)目采用氣調(diào)保鮮、減壓保鮮和速凍保鮮等先進(jìn)技術(shù)，保鮮質(zhì)量比普通冷庫明顯提高。速凍小包裝野菜。主要有花椒芽、千菜谷和高檔嫩野菜、綠麥仁等，風(fēng)味獨(dú)特，口感好，營(yíng)養(yǎng)豐富，速凍能保證風(fēng)味、口感、營(yíng)養(yǎng)不受破壞，且能常年供應(yīng)。目前在市場(chǎng)上屬于空檔，需求很旺，但供應(yīng)嚴(yán)重不足，預(yù)計(jì)將很容易占領(lǐng)市場(chǎng)。5.2銷售策略、方案和營(yíng)銷模式企業(yè)針對(duì)各個(gè)產(chǎn)品的不同市場(chǎng)情況采取相應(yīng)的營(yíng)銷策略。鮮銷桃、蘋果市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)策略：在提高產(chǎn)品質(zhì)量的基礎(chǔ)上，以XXX、天津、XX等大中城市的市場(chǎng)為主。標(biāo)準(zhǔn)化出口果園建設(shè)和采后處理、加工、冷藏保鮮都要普遍應(yīng)用新技術(shù)，嚴(yán)格過程控制，確保質(zhì)量達(dá)標(biāo)，以對(duì)應(yīng)進(jìn)口國(guó)不斷強(qiáng)化的綠色壁壘和技術(shù)壁壘。在采后處理加工上，建立標(biāo)準(zhǔn)化加工廠，改進(jìn)包裝，實(shí)行控溫控濕氣調(diào)冷藏，確保出庫鮮果質(zhì)量和10天以上的貨架期。營(yíng)銷方案：依托已有的市場(chǎng)網(wǎng)絡(luò)，依托其批發(fā)市場(chǎng)銷售，打自己的品牌，鞏固原有客戶，逐步擴(kuò)大渠道。并在XXX、天津、XX及附近的大中城市建立自己的連鎖店與專柜。經(jīng)營(yíng)模式：合作社＋基地＋農(nóng)戶，產(chǎn)貯緊密結(jié)合，打造精品品牌，突出質(zhì)量。銷售隊(duì)伍建設(shè)：對(duì)原有銷售隊(duì)伍進(jìn)行擴(kuò)充改組，搞好營(yíng)銷策劃，加大營(yíng)銷業(yè)務(wù)的投入，嚴(yán)明獎(jiǎng)罰，充分調(diào)動(dòng)營(yíng)銷人員的積極性；加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高營(yíng)銷人員的素質(zhì)與能力。5.3市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析5.3.1項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素分析保鮮果蔬市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的主要因素有三個(gè)：一是銷售品牌形象受到破壞；二是產(chǎn)品供應(yīng)局部相對(duì)過剩，造成價(jià)格下跌。5.3.2防范和降低風(fēng)險(xiǎn)政策對(duì)策：(1)首先嚴(yán)格生產(chǎn)過程的控制，確保綠色生產(chǎn)技術(shù)措施的落實(shí)，杜絕農(nóng)藥殘留超標(biāo)。其次在采后加工處理中，采用無殘留、對(duì)人體無毒副作用的煙劑薰蒸。(2)在確保產(chǎn)品的內(nèi)外質(zhì)量的同時(shí)，加強(qiáng)商標(biāo)保護(hù)，專業(yè)合作社已向國(guó)家工商總局提出商標(biāo)注冊(cè)申請(qǐng)，使他人不能仿制包裝。(3)針對(duì)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上大路貨多精品少的形勢(shì)，以精品打市場(chǎng)。(4)加強(qiáng)宣傳，提高企業(yè)和產(chǎn)品的知名度，擴(kuò)大市場(chǎng)影響。第六章項(xiàng)目建設(shè)方案6.1建設(shè)任務(wù)和規(guī)模本項(xiàng)目土建工程包括：采后處理新車間、冷庫氣調(diào)車間、低溫冷藏庫工程及綜合樓等?？偯娣e3250平方米。各個(gè)單項(xiàng)工程詳見下表：序號(hào)項(xiàng)目名稱建筑面積(m2)結(jié)構(gòu)形式元/平方米金額1采后處理加工車間5001層鋼架彩鋼板75037.52速凍加工車間2001層磚混40083低溫冷藏庫3001層磚混500154氣調(diào)冷庫8001層磚混500405制冷設(shè)備房1001層磚混50056試驗(yàn)室500磚混600307綜合樓500磚混600308員工服務(wù)中心200磚混600129其它150磚混4006合計(jì)3250183.56.2項(xiàng)目規(guī)劃和布局項(xiàng)目設(shè)置三個(gè)功能區(qū)，包括：采后處理區(qū)、冷藏區(qū)和研發(fā)服務(wù)區(qū)。采后處理與冷藏區(qū)在合作社所屬XX縣XXXXXX農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)冷藏基地，主要貯藏出口鮮桃、蘋果、西瓜、新鮮蔬菜及速凍野菜。研發(fā)開發(fā)服務(wù)區(qū)建立在XX縣鋪頭村合作社的生態(tài)農(nóng)業(yè)園內(nèi)，任務(wù)是研究開發(fā)貯藏保鮮新技術(shù)、培訓(xùn)和品質(zhì)檢驗(yàn)。6.3生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程1、鮮果（菜）采后商品化加工技術(shù)簡(jiǎn)述：鮮果（菜）采后商品化加工主要是對(duì)鮮果（菜）進(jìn)行凈化、分級(jí)、包裝處理，優(yōu)化質(zhì)量，保證衛(wèi)生檢疫指標(biāo)，提高商品價(jià)值。采用美國(guó)乙稀阻斷薰蒸劑和ROSITE殺菌劑進(jìn)行處理，對(duì)提高保鮮效果起到?jīng)Q定性作用。工藝流程示意圖如下：原料→薰蒸滅蟲卵處理→進(jìn)處理廠→初選→吹塵（或清洗）→分級(jí)→殺菌劑處理→分級(jí)→包裝稱重→質(zhì)檢→入庫冷藏。2、氣調(diào)保鮮技術(shù)簡(jiǎn)述：用碳分子篩制氮機(jī)制氮，通過向帳內(nèi)輸入氮?dú)?，改變貯藏環(huán)境中的空氣成份，達(dá)到氧2～4%、二氧化碳小于3%的比例，溫度控制0～-2℃，濕度90～95%，從而抑制呼吸強(qiáng)度，減輕呼吸消耗，抑制霉菌，減緩衰老，防治腐爛。工藝流程示意圖如下：冷庫預(yù)冷→冷庫消毒滅菌→產(chǎn)品入庫裝帳→冷風(fēng)降溫→輸?shù)獨(dú)庹{(diào)節(jié)氣體成份↓出庫←恒溫3、速凍保鮮技術(shù)簡(jiǎn)述：在－36℃以下，最短時(shí)間內(nèi)將果菜凍實(shí)，讓其細(xì)胞內(nèi)外的水分同時(shí)結(jié)凍，以保證細(xì)胞壁不受擠壓，組織結(jié)構(gòu)不受破壞。然后在盡量短的時(shí)間內(nèi)進(jìn)入－18度冷庫，使產(chǎn)品不再呼吸，微生物不再活動(dòng)，以延長(zhǎng)保鮮期。工藝流程示意圖如下：清洗→漂湯滅活→甩水→整理裝盤→迅速凍結(jié)→掛冰衣→小包裝→大包裝↓入低溫庫6.4項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容6.4.1總體設(shè)計(jì)依據(jù)和要求本項(xiàng)目使用的主要規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)如下：《民用建筑設(shè)計(jì)通則》《辦公建筑設(shè)計(jì)規(guī)范》《飲食建筑設(shè)計(jì)規(guī)范》《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》6.4.2建設(shè)內(nèi)容及其技術(shù)要求6.4.2.1采后處理加工車間跨度20米，鋼架結(jié)構(gòu)，墻體采用150毫米彩鋼保溫板，門窗嚴(yán)密防蟲，便于清塵。6.4.2.2低溫冷藏庫：制冷系統(tǒng)采用蒸發(fā)式冷凝器，以提高效率，節(jié)能節(jié)水。庫體保溫層的頂、壁用15cm聚氨脂整體噴涂，地面用20cm高密度聚苯板，下兩層上三層塑膜防水防潮，地面250號(hào)防凍混凝土，門口處加設(shè)溫度緩沖間。速凍加工車間：墻體符合食品加工衛(wèi)生要求，設(shè)備與食品直接接觸部分選用不銹鋼材質(zhì)。冷庫氣調(diào)車間：選用國(guó)產(chǎn)碳分篩制氮機(jī)，氮?dú)廨斔凸茉谡舭l(fā)器風(fēng)機(jī)上部加螺旋管，降低氮?dú)鉁囟取靸?nèi)設(shè)氣帳。6.4.2.3給排水工程根據(jù)GB50015-2003的有關(guān)規(guī)定，“生活污水最大小時(shí)流量與生活給水最大小時(shí)流量相同”的規(guī)定，生活污水的排水量與生活給水量相同。排水系統(tǒng)采用枝狀管網(wǎng)，每個(gè)排水立管設(shè)伸頂透氣管由廠區(qū)排水管網(wǎng)匯集后，排入市政污水管網(wǎng)。室內(nèi)排水管道擬采用螺旋線PVC排水管。室外污水管道擬采用鋼筋混凝土排水管。6.4.2.4配電工程供電電源。本工程由XX縣XXXXXX農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場(chǎng)變電所供電。6.4.3主要設(shè)備及實(shí)驗(yàn)儀器列表如下：實(shí)驗(yàn)設(shè)備序號(hào)名稱規(guī)格與型號(hào)數(shù)量估價(jià)（萬元）合計(jì)（萬元）備注1高壓罐（帶小天車）20升13.83.82空氣壓縮機(jī)8巴11.01.03分析天平1/1000010.40.44離心機(jī)6孔/高速10.50.55高壓滅菌器手提式10.20.26電子天平1/100010.40.47高溫爐300～500度10.40.48可調(diào)干燥箱60×100×12060度20.30.39恒溫培養(yǎng)箱60×100×120120度20.30.610真空干燥箱20.20.411真空泵60L/分20.10.212分光光度計(jì)721-2型10.90.913酸度計(jì)雷磁25型10.20.214高壓氣鋼瓶50.060.315蒸溜器10.80.816量杯200.1合計(jì)10.52、氣調(diào)保鮮與采后處理設(shè)備序號(hào)設(shè)備名稱規(guī)格型號(hào)單價(jià)(萬元)數(shù)量金額(萬元)產(chǎn)地1碳分子篩制氮機(jī)500L／H15115XXX2氮?dú)饫鋮s器0.542.03氧、二氧化碳測(cè)量?jī)x0.1510.154貨架氣帳0.15304.5上海嘉定5輸氣管道2.0自制6木制工作臺(tái)0.1202自制7空氣壓縮機(jī)1.211.2上海8氣槍0.001500.59選果機(jī)339合計(jì)36.353、速凍線與低溫冷庫設(shè)備序號(hào)設(shè)備名稱規(guī)格型號(hào)單價(jià)(萬元)數(shù)量金額(萬元)產(chǎn)地1氨壓縮機(jī)4AV－170616大連2氨壓縮機(jī)8ASJ－17013.6113.6大連3蒸發(fā)式冷凝器98015.8115.84貯氨器ZA－3.01.011.05低壓循環(huán)桶DXZ－2.51.022.06氨調(diào)分離器YF－1500.610.67中間冷卻器ZL－5.00.810.88排管與支架8.61套8.69氨泵0.154臺(tái)0.610速凍隧道2012011管道閥門364.212供電系統(tǒng)8.213給排水系統(tǒng)（含水處理）5.614照明系統(tǒng)1.115稱重臺(tái)稱300.0030.916真空包裝機(jī)0.832.417塑膜熱合機(jī)0.08100.818速凍托盤0.00182000.3619管道保溫1.420安裝調(diào)試費(fèi)用2.521低溫運(yùn)輸車1611622不銹鋼工作臺(tái)20T0.3213.6合計(jì)116.066.5項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃本項(xiàng)目建設(shè)周期一年，自2012年7月開始，具體劃分為以下階段1、項(xiàng)目前期準(zhǔn)備及論證工作2個(gè)月2、施工圖設(shè)計(jì)及場(chǎng)地平整2個(gè)月3、土建施工5個(gè)月4、設(shè)備安裝2個(gè)月5、試生產(chǎn)1個(gè)月第七章投資估算與資金籌措7.1投資概算本項(xiàng)目投資范圍包括冷庫、加工車間公用工程設(shè)施的建設(shè)投資和其他費(fèi)用。1、編制依據(jù)如下：2000年《河北省建筑工程概算費(fèi)用定額》冀建監(jiān)[2000]182號(hào)文及現(xiàn)行概算指標(biāo)、《河北省建設(shè)項(xiàng)目概算其他費(fèi)用定額》。本項(xiàng)目有關(guān)專業(yè)提供的設(shè)計(jì)圖紙，設(shè)備材料及有關(guān)技術(shù)數(shù)據(jù)。XX市和XX縣的其他有關(guān)規(guī)定。2、編制辦法及各項(xiàng)費(fèi)用的確定建筑工程費(fèi)按建（構(gòu)）筑物的結(jié)構(gòu)特征和現(xiàn)行定額（指標(biāo)），參照XX市類似工程以單方造價(jià)估算。安裝工程：根據(jù)冀建監(jiān)[2000]182號(hào)關(guān)于頒發(fā)1996年《河北省安裝工程概算定額》過渡辦法結(jié)合類似工程指標(biāo)確定。主要設(shè)備價(jià)格采用生產(chǎn)廠家報(bào)價(jià)，不足部分參照《全國(guó)機(jī)電產(chǎn)品價(jià)格目錄》，并按有關(guān)規(guī)定計(jì)取運(yùn)雜費(fèi)及調(diào)整價(jià)差。其他費(fèi)用：本項(xiàng)目其他費(fèi)用包括土地出讓金及相關(guān)費(fèi)用、建設(shè)單位管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)、建設(shè)監(jiān)理費(fèi)、施工圖審查費(fèi)、招標(biāo)代理服務(wù)費(fèi)、環(huán)境影響評(píng)價(jià)費(fèi)、工程保險(xiǎn)費(fèi)、前期工作等費(fèi)用。前期費(fèi)用包括項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告的費(fèi)用，參照國(guó)家計(jì)委計(jì)價(jià)格[1999]1283號(hào)、省物價(jià)局、省計(jì)委冀價(jià)經(jīng)費(fèi)字[2000]10號(hào)文有關(guān)規(guī)定計(jì)算。基本預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用、其他費(fèi)用之和的5%計(jì)算，漲價(jià)預(yù)備費(fèi)根據(jù)國(guó)計(jì)投資[1999]1340號(hào)文規(guī)定按0計(jì)算。投資方向調(diào)節(jié)稅根據(jù)國(guó)家現(xiàn)行規(guī)定按0計(jì)算。7.2項(xiàng)目建設(shè)投資概算總投資及其構(gòu)成：本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資446萬元，其中，建筑工程費(fèi)183.5萬元，設(shè)備購置及安裝工程費(fèi)172.5萬元，其它費(fèi)用75萬元（含征地費(fèi)用）。不可預(yù)見費(fèi)15萬元。本項(xiàng)目鋪底流動(dòng)資金估算為90萬元。項(xiàng)目總投資為固定資產(chǎn)投資與鋪底流動(dòng)資金之和，估算值為536萬元。7.3資金來源與籌措本項(xiàng)目總投資536萬元，由項(xiàng)目單位自籌521萬元，申請(qǐng)農(nóng)民專業(yè)合作組織中央補(bǔ)助項(xiàng)目資金15萬元。自籌資金由本社成員增資擴(kuò)股解決。詳見投資計(jì)劃與資金籌措表。7.4資金使用和管理7.4.1無償資金投資方向本項(xiàng)目農(nóng)民專業(yè)合作組織中央補(bǔ)助項(xiàng)目資金，用向是：1、購置實(shí)驗(yàn)設(shè)備10萬元；2、科研經(jīng)費(fèi)5萬元。7.4.2資金管理項(xiàng)目資金實(shí)行專戶儲(chǔ)存、?？顚Ｓ茫偨?jīng)理負(fù)責(zé)。嚴(yán)格按國(guó)家財(cái)務(wù)制度和有關(guān)規(guī)定管理。支出要有預(yù)算、有審核，報(bào)賬要由總經(jīng)理簽字，并接受當(dāng)?shù)刎?cái)政局、稅務(wù)局監(jiān)督。財(cái)務(wù)月報(bào)、季報(bào)、年報(bào)均報(bào)項(xiàng)目管理部門。第八章經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)8.1評(píng)價(jià)依據(jù)依據(jù)國(guó)計(jì)投資（1993）530號(hào)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》和國(guó)家現(xiàn)行財(cái)稅制度以及有關(guān)規(guī)定進(jìn)行計(jì)算與評(píng)價(jià)?；A(chǔ)數(shù)據(jù)建設(shè)期、投產(chǎn)期及計(jì)算期：本項(xiàng)目建設(shè)期1年，第二年達(dá)產(chǎn)，計(jì)算期12年。基準(zhǔn)收益率：本項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率參照銀行現(xiàn)行長(zhǎng)期貸款利率并考慮一定的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率綜合設(shè)定為8%。8.2銷售收入及銷售稅金估算8.2.1收入計(jì)算：本項(xiàng)目建成后，鮮桃、蘋果2000噸，銷售收入700萬元；蔬菜銷售2000噸，銷售收入600萬元；西瓜銷售1000噸，銷售收入300萬元?？備N售收入共1600萬元。8.2.2稅收及附加按現(xiàn)行政策規(guī)定，本項(xiàng)目果品原料和蔬菜原料從農(nóng)村收購，加工應(yīng)交納增值稅。其中：冷藏保鮮增值稅計(jì)算公式為：銷售收入÷1.13×13%；城市維護(hù)建設(shè)稅及教育費(fèi)附加分別按增值稅額的1%和4%計(jì)算。詳見銷售收入和銷售稅金估算表。經(jīng)計(jì)算年銷售稅金及附加為193.18萬元。8.3成本費(fèi)用估算正常年外購原材料及輔助材料費(fèi)770萬元。包裝費(fèi)100萬元。燃料、動(dòng)力費(fèi)正常年估算為23萬元。本項(xiàng)目福利費(fèi)按工資總額的14%計(jì)提，經(jīng)估算正常年工資及福利費(fèi)總額估算為164.16萬元。折舊與攤銷：根據(jù)現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度規(guī)定，本項(xiàng)目固定資產(chǎn)凈殘值率取5%，建筑物按40年，設(shè)備按10年提取折舊。無形資產(chǎn)按10年攤銷，殘值率為0。遞延資產(chǎn)按5年攤銷，殘值率為0。房屋及建筑物年折舊5.41萬元、設(shè)備及安裝折舊16.39萬元、無形資產(chǎn)攤銷4.74萬元。修理費(fèi)按設(shè)備購置費(fèi)的3%提取。其它費(fèi)用按本項(xiàng)目實(shí)際情況和同類項(xiàng)目估算。經(jīng)計(jì)算，年平均總成本費(fèi)用為1235.74萬元。8.4損益計(jì)算8.4.1銷售利潤(rùn)：本項(xiàng)目年均利潤(rùn)總額171.07萬元。企業(yè)所得稅及利潤(rùn)分析：本項(xiàng)目應(yīng)繳納企業(yè)所得稅，稅率為25%，年所得稅42.77萬元，年稅后利潤(rùn)128.3萬元。8.4.2財(cái)務(wù)盈利能力分析盈利能力分析（全部投資評(píng)價(jià)指標(biāo)）所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為：24%所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為：31%所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ic=12%）：397.44萬元所得稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ic=12%）：639.26萬元所得稅后靜態(tài)投資回收期（含建設(shè)期）：5.34年所得稅前靜態(tài)投資回收期（含建設(shè)期）：4.46年8.5不確定性分析8.5.1盈虧平衡分析:固定成本盈虧平衡點(diǎn)=×100%銷售收入-可變成本-稅收=66.71%由此可知,當(dāng)達(dá)到產(chǎn)量的66.71%，企業(yè)便可保本。8.5.2敏感性分析：敏感性分析是通過分析、預(yù)測(cè)項(xiàng)目主要影響因素發(fā)生變化時(shí)對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)（NPV、IRR等）的影響，從中找出敏感因素，并確定其影響程度的一種方法。為了考查項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，我們對(duì)影響項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的三種主要因素即價(jià)格、投資和經(jīng)營(yíng)成本進(jìn)行了敏感性分析。當(dāng)某一因素在-10%～+10%幅度內(nèi)變化時(shí)，對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值和借款償還期的影響見單因素敏感性分析表。敏感性分析變動(dòng)因素+10%+5%0%-5%-10%價(jià)格29.325.422.819.515.1投資26.724.322.820.418.7成本24.523.822.821.119.6從結(jié)果看，價(jià)格是最敏感的因素，當(dāng)價(jià)格降10%時(shí)，項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為15.1%，仍高于社會(huì)平均率8%。說明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。8.6財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論：從計(jì)算的主要評(píng)價(jià)指標(biāo)可以看出，本項(xiàng)目的各項(xiàng)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)數(shù)據(jù)均較為理想，具有良好的財(cái)務(wù)盈利能力、清償能力和較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。綜上所述，本項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。第九章環(huán)境影響評(píng)價(jià)9.1環(huán)境影響項(xiàng)目涉及環(huán)境影響因素是清洗果菜形成廢水，無其它排放和噪聲產(chǎn)生。9.2環(huán)境保護(hù)與治理措施1、廢水的來源是清洗果蔬廢水和人員生活廢水，對(duì)其中清洗廢水?dāng)M采用沉淀過濾后重復(fù)利用，對(duì)生活廢水采取沉淀池沉淀并投入生物制劑對(duì)有害物質(zhì)分解后，排入廠區(qū)內(nèi)養(yǎng)魚池和廠區(qū)北側(cè)的市政排水管網(wǎng)。2、節(jié)能措施。本項(xiàng)目建筑材料選用建設(shè)部規(guī)定的新型節(jié)能材料；冷庫保溫采用聚氨脂噴涂，保溫防潮好，制冷系統(tǒng)選用目前國(guó)內(nèi)最先進(jìn)的蒸發(fā)式冷凝器，門窗采用密閉性能優(yōu)良的塑鋼窗，門窗結(jié)縫用保溫材料封嚴(yán)；主要?jiǎng)恿υO(shè)備在滿足功能的前提下選用節(jié)能設(shè)備，照明選用高效節(jié)能燈具，熱力系統(tǒng)入口處安裝調(diào)節(jié)閥及計(jì)量表，用水系統(tǒng)全部采用節(jié)水型設(shè)備，以節(jié)省能源，降低能耗。3、綠化措施。場(chǎng)區(qū)內(nèi)的建筑與建筑之間、建筑與道路之間植樹，共植樹和綠地面積200平方米。第十章農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與農(nóng)民增收效果10.1農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)10.1.1壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整通過本項(xiàng)目實(shí)施可對(duì)XX縣及周邊縣市的果品蔬菜產(chǎn)業(yè)發(fā)展產(chǎn)生積極的引導(dǎo)和示范帶動(dòng)作用。10.1.2改善產(chǎn)、加、銷、服的利益聯(lián)結(jié)項(xiàng)目實(shí)施將有力加強(qiáng)種、貯、加、銷的有機(jī)結(jié)合。企業(yè)實(shí)行產(chǎn)前與協(xié)會(huì)、農(nóng)戶訂立合同，明確質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、價(jià)格等級(jí)和服務(wù)責(zé)任，產(chǎn)中提供技術(shù)指導(dǎo)、培訓(xùn)和重要物質(zhì)供應(yīng)服務(wù)，產(chǎn)后負(fù)責(zé)保護(hù)價(jià)收購產(chǎn)品。實(shí)行優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià)，達(dá)到出口質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品，一般高于市場(chǎng)價(jià)5%～10%，加工原料一般高于市場(chǎng)價(jià)5%～10%。保護(hù)價(jià)可保證農(nóng)民在市場(chǎng)行情差的情況下有利潤(rùn)。合作社還實(shí)行生產(chǎn)預(yù)投資，苗木、接穗、生物有機(jī)物肥、生物農(nóng)藥。暫不收費(fèi)供給基地農(nóng)民，收購產(chǎn)品中不計(jì)息分期扣回。詳見合作社與農(nóng)戶簽訂的合同。10.1.3輻射帶動(dòng)作用本項(xiàng)目采用果品蔬菜無污染標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)、采后商品化處理加工、氣調(diào)保鮮、速凍保鮮等一系列新技術(shù),將成為全省果蔬貯藏保鮮技術(shù)的輻射源，同時(shí)建立種植基地1萬多畝。10.1.4提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場(chǎng)化、組織化程度實(shí)施本項(xiàng)目以后，合作社的加工能力、經(jīng)銷能力將進(jìn)一步增強(qiáng)，使1萬個(gè)農(nóng)民加入合作社或與合作社進(jìn)行聯(lián)營(yíng)、合作。10.2農(nóng)民增收本項(xiàng)目實(shí)施可使項(xiàng)目區(qū)500個(gè)農(nóng)民人均增收500元以上，總增收250萬元。增收來源：1、優(yōu)質(zhì)加價(jià)，每公斤果蔬價(jià)格比非項(xiàng)目區(qū)高0.3～0.5元；2、增產(chǎn)，通過有效的技術(shù)指導(dǎo)，一般比非項(xiàng)目區(qū)畝產(chǎn)增加20%左右；3、降低生產(chǎn)費(fèi)用，通過物資供應(yīng)減少農(nóng)民采購費(fèi)用，節(jié)省運(yùn)輸成本；4、工