第六章非關(guān)稅措施第一節(jié)、非關(guān)稅壁壘概述一、含義非關(guān)稅措施是相對(duì)于關(guān)稅而言的，它是指一國或地區(qū)在限制進(jìn)口貿(mào)易方面采取的除關(guān)稅以外的所有措施。二、非關(guān)稅措施的特點(diǎn)

1．具有更大的靈活性和針對(duì)性

2．更能達(dá)到直接限制進(jìn)口的目的

3．非關(guān)稅措施種類繁多，具有更大的復(fù)雜性、隱蔽性和歧視性三、非關(guān)稅壁壘的分類㈠正式的非關(guān)稅措施與進(jìn)口有關(guān)的非關(guān)稅稅費(fèi)關(guān)稅附加費(fèi)；額外收費(fèi)；對(duì)進(jìn)口產(chǎn)品征收的國內(nèi)稅收價(jià)格控制措施管理定價(jià)；最低限價(jià)；海關(guān)估價(jià)制；反傾銷；反補(bǔ)貼財(cái)政金融措施進(jìn)口押金制；提前支付要求；多重匯率；支付延遲；外匯管制等自動(dòng)許可措施自動(dòng)許可證；提前監(jiān)管數(shù)量控制措施非自動(dòng)許可證包括提前授權(quán)；配額；禁令；出口限制安排；企業(yè)特別具體限制壟斷措施專營；指定進(jìn)口；強(qiáng)迫性國內(nèi)服務(wù)；歧視性政府采購技術(shù)性措施技術(shù)法規(guī)、裝運(yùn)前檢驗(yàn)；技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)；合格評(píng)定程序；特別海關(guān)程序；使用過的產(chǎn)品返回義務(wù)；循環(huán)利用的義務(wù)；包裝標(biāo)簽要求；綠色壁壘；動(dòng)植物檢驗(yàn)檢疫措施UNCTAD列出的7類非關(guān)稅壁壘第二節(jié)傳統(tǒng)非關(guān)稅措施一、進(jìn)口配額制二、“自動(dòng)”出口配額制三、進(jìn)口許可證四、外匯管制五、進(jìn)口與出口國家壟斷六、國內(nèi)稅七、歧視性政府采購政策八、進(jìn)口最低限價(jià)與禁止進(jìn)口九、進(jìn)口押金制十、專斷的海關(guān)估價(jià)十一、進(jìn)口商品征稅的歸類一、進(jìn)口配額(ImportQuotas)

指一國政府在一定時(shí)期以內(nèi)，對(duì)于某些貨物的進(jìn)口數(shù)量或金額所加以直接的限制。是發(fā)達(dá)國家實(shí)行進(jìn)口數(shù)量限制重要手段之一。進(jìn)口配額可分以下兩種：（一）絕對(duì)配額(AbsoluteQuotas)絕對(duì)配額是在一定時(shí)期內(nèi)，對(duì)某些貨物的進(jìn)口數(shù)量或金額規(guī)定一個(gè)最高數(shù)額，達(dá)到這個(gè)數(shù)額后，便不準(zhǔn)進(jìn)口。在實(shí)施中又分以下兩種：即全球配額和國別配額。

1、全球配額(GlobalQuotas；UnallocatedQuotas)

屬于世界范圍的絕對(duì)配額，對(duì)于來自任何國家或地區(qū)的貨物一律適用。

2、國別配額(CountryQuotas)

是在總配額內(nèi)按國別和地區(qū)分配給固定的配額，超過規(guī)定的配額便不準(zhǔn)進(jìn)口。為了區(qū)分來自不同國家和地區(qū)的貨物，進(jìn)口商必須提交原產(chǎn)地證明書。國別配額可以使進(jìn)口國根據(jù)它與有關(guān)國家或地區(qū)的政治經(jīng)濟(jì)關(guān)系分配給不同的額度。一般來說可分為自主配額和協(xié)議配額。（1）自主配額(AutonomousQuotas)

又稱單方面配額，是由進(jìn)口國家完全自主地、單方面強(qiáng)制規(guī)定在一定時(shí)期內(nèi)從某個(gè)國家和地區(qū)進(jìn)口某種貨物的配額。

（2）協(xié)議配額(AgreementQuotas)

又稱雙邊配額，是由進(jìn)口國和出口國政府或民間團(tuán)體協(xié)商確定的配額。

（二）關(guān)稅配額(TariffQuotas)

關(guān)稅配額是對(duì)貨物進(jìn)口絕對(duì)數(shù)額不加限制，而對(duì)在一定時(shí)期內(nèi)，在規(guī)定配額以內(nèi)進(jìn)口貨物，給予低稅、減稅或免稅待遇；對(duì)超過配額進(jìn)口貨物則征收附加稅或罰款。近幾年，關(guān)稅配額的使用比較普遍（配額關(guān)稅化）。三、“自動(dòng)”出口配額(“Voluntary”RestrictionofExport)“自動(dòng)”出口配額又稱自愿出口限制，是出口國或地區(qū)在進(jìn)口國的要求或壓力下，自動(dòng)規(guī)定某一時(shí)期內(nèi)（3-5年）某些貨物對(duì)該國的出口數(shù)額限制，在限定的數(shù)額內(nèi)自行控制出口，超過限額即禁止出口。自動(dòng)出口配額帶有明顯的強(qiáng)制性。進(jìn)口國往往以貨物大量進(jìn)口使其有關(guān)工業(yè)部門受到嚴(yán)重?fù)p害，造成所謂“市場混亂”為理由，要求有關(guān)的出口國自動(dòng)限制貨物出口，否則就單方面強(qiáng)制限制進(jìn)口。在這種情況下，一些出口國家不得不被迫實(shí)行自動(dòng)出口配額。案例：20世紀(jì)80年代日美汽車貿(mào)易戰(zhàn)

“自動(dòng)”出口配額一般有以下兩種形式：

（一）單方自動(dòng)出口配額即由出口國單方面規(guī)定某種商品對(duì)某國的出口限額。這種配額大都由政府規(guī)定并予以公布，出口商必須向有關(guān)主管部門申請(qǐng)配額，在領(lǐng)取出口許可證或出口授權(quán)書等證明文件后才準(zhǔn)予出口；也有的是由出口國的出口廠商或其同業(yè)公會(huì)、行會(huì)等根據(jù)政府的政策意向來規(guī)定。（二）協(xié)定自動(dòng)出口配額即由出口國與進(jìn)口國雙方通過談判簽訂一項(xiàng)“自動(dòng)限制協(xié)定”或“有秩序銷售協(xié)定”，以規(guī)定某些商品在該協(xié)定有效期內(nèi)的出口配額。三、進(jìn)口許可證制度(ImportLicensingSystem)

進(jìn)口許可證是指進(jìn)口國家規(guī)定某些商品進(jìn)口必須事先領(lǐng)取許可證方可進(jìn)口，否則一律不準(zhǔn)進(jìn)口。（一）定額許可證與無定額許可證：根據(jù)進(jìn)口許可證與進(jìn)口配額的關(guān)系（二）自動(dòng)進(jìn)口許可證與非自動(dòng)進(jìn)口許可證制：根據(jù)對(duì)進(jìn)口商品有無限制。四、外匯管制(ForeignExchangeControl)外匯管制是一國為平衡國際收支和維持本國貨幣匯價(jià)而對(duì)外匯買賣和國際結(jié)算實(shí)行的限制。外匯管制對(duì)國際貿(mào)易的影響在于：當(dāng)一國實(shí)施外匯管制時(shí)，出口商必須把出口所得到的外匯收入按官方匯率賣給外匯管制機(jī)構(gòu)，不能截留外匯收入；進(jìn)口商必須在外匯管制機(jī)構(gòu)按官方匯率買入外匯。本國貨幣的攜出入國境也有嚴(yán)格限制。這樣，政府有關(guān)機(jī)關(guān)可以通過確定官方匯率，集中外匯收入和控制外匯供應(yīng)數(shù)量來達(dá)到限制進(jìn)口商品品種、數(shù)量和控制進(jìn)口國國別的目的。外匯管制的方式包括數(shù)量管制和成本管制。數(shù)量管制是對(duì)外匯買賣的數(shù)量實(shí)行限制和分配。成本管制是國家外匯管理機(jī)構(gòu)利用外匯買賣成本差異影響不同商品的進(jìn)口，方法是實(shí)行復(fù)匯率制度。五、進(jìn)口和出口國家壟斷對(duì)某些或全部商品的進(jìn)出口規(guī)定由國家機(jī)構(gòu)直接經(jīng)營，或者將其進(jìn)出口的專營權(quán)給予某些壟斷組織。主要集中在三類產(chǎn)品：煙酒、農(nóng)產(chǎn)品、武器。六、歧視性的政府采購(DiscriminatoryGovernmentProcurementPolicy)

指國家制定法令，規(guī)定政府機(jī)構(gòu)在采購時(shí)要優(yōu)先購買本國產(chǎn)品的做法。政府采購的產(chǎn)品既包括日用品、辦公設(shè)施，也包括建橋筑路、能源交通等公共基礎(chǔ)設(shè)施。主要通過招標(biāo)、談判以及招標(biāo)、談判相結(jié)合三種。招標(biāo)是最主要的方式。由于政府是各國經(jīng)濟(jì)中最大的貨物與服務(wù)采購者，因而政府采購在各國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中起著很重要的作用。據(jù)歐盟估算，政府采購的金額占其成員國國內(nèi)生產(chǎn)總值的15％，發(fā)展中國家的比例更高。在烏拉圭回合談判后期達(dá)成了《政府采購協(xié)議》，為全球的政府采購明確了方向。七、國內(nèi)稅采取國內(nèi)稅制度直接或間接限制商品進(jìn)口，比關(guān)稅更加靈活、更具隱蔽性。八、最低限價(jià)(MinimumPrice)和禁止進(jìn)口(ProhibitiveImport）最低限價(jià)是指一國政府規(guī)定某種進(jìn)口商品的最低價(jià)格，若進(jìn)口商品低于最低價(jià)，則禁止進(jìn)口或征收進(jìn)口附加稅。禁止進(jìn)口是限制進(jìn)口的一種極端措施。當(dāng)一國政府認(rèn)為一般的限制已不足以解救國內(nèi)市場受沖擊的困境時(shí)，就會(huì)頒布法令，公開禁止某些商品進(jìn)口。但這種措施很容易引起對(duì)方國家的相應(yīng)報(bào)復(fù)，引發(fā)貿(mào)易戰(zhàn)，因此不宜貿(mào)然采用。九、進(jìn)口押金制(AdvancedDeposit)又稱進(jìn)口存款制或進(jìn)口擔(dān)保金制，是指進(jìn)口商在進(jìn)口商品前，必須預(yù)先按進(jìn)口金額的一定比率和規(guī)定的時(shí)間，在指定的銀行無息存儲(chǔ)一筆現(xiàn)金的制度。十、歧視性的海關(guān)估價(jià)(CustomsValuation)

海關(guān)估價(jià)是以所確定的進(jìn)口貨物的價(jià)格為依據(jù)，計(jì)算出應(yīng)付進(jìn)口關(guān)稅額。根據(jù)世貿(mào)組織的規(guī)定，海關(guān)對(duì)進(jìn)口貨物的估價(jià)，應(yīng)以進(jìn)口貨物或相同貨物的實(shí)際價(jià)格，作為計(jì)征關(guān)稅的依據(jù)，而不能采用武斷的或虛構(gòu)的估價(jià)以提高計(jì)征從價(jià)值。然而，一些進(jìn)口國利用海關(guān)估價(jià)變相地提高進(jìn)口商品價(jià)格，達(dá)到征收高關(guān)稅，限制進(jìn)口目的。十一、進(jìn)口商品征稅的歸類海關(guān)通過靈活變動(dòng)進(jìn)口商品的具體稅號(hào)實(shí)現(xiàn)限制進(jìn)口的目的.第三節(jié)技術(shù)性貿(mào)易措施技術(shù)性貿(mào)易壁壘(TechnicalBarrierstoTrade)技術(shù)性貿(mào)易壁壘是指一國或區(qū)域組織以維護(hù)國家或區(qū)域安全、保障人民健康和安全、保護(hù)動(dòng)植物健康和安全、環(huán)境保護(hù)、防止欺詐行為、保證產(chǎn)品質(zhì)量等理由對(duì)商品和服務(wù)進(jìn)口以及外資進(jìn)入所制定的復(fù)雜苛刻的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、衛(wèi)生檢疫規(guī)定、商品包裝和標(biāo)簽規(guī)定、環(huán)境壁壘和其他一些技術(shù)措施等。有些規(guī)定和措施非常復(fù)雜，而且經(jīng)常變化，使外國產(chǎn)品難以適應(yīng)，從而起到限制進(jìn)口的作用。一、技術(shù)法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)主要由國家立法機(jī)構(gòu)制定的法律法規(guī)、行政部門頒發(fā)的命令、決定、條例、規(guī)范、指南等構(gòu)成，涉及內(nèi)容包括勞動(dòng)安全、環(huán)境保護(hù)、衛(wèi)生健康、交通、節(jié)約能源與材料等。對(duì)商品和服務(wù)的生產(chǎn)、材料使用、工藝流程、污染控制、質(zhì)量控制、包裝等產(chǎn)生強(qiáng)制性約束。技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)主要包括：生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)實(shí)驗(yàn)與檢驗(yàn)方法標(biāo)準(zhǔn)安全衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)二、質(zhì)量認(rèn)證與合格評(píng)定程序指任何直接或間接用以確定商品或服務(wù)、生產(chǎn)與管理體系是否滿足技術(shù)法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)所使用的程序。產(chǎn)生原因：各國依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)的不同質(zhì)量認(rèn)證和合格評(píng)定的內(nèi)容不同認(rèn)證機(jī)構(gòu)資格確認(rèn)不同國際著名認(rèn)證：ISO9000系列、IEC電器設(shè)備安全標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證、歐盟CE認(rèn)證、美國UL認(rèn)證中國強(qiáng)制性認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)：3C認(rèn)證（ChinaCompulsoryCertification

）2002年開始實(shí)施三、衛(wèi)生檢疫規(guī)定四、商品包裝和標(biāo)簽的規(guī)定第四節(jié)綠色貿(mào)易措施一、綠色標(biāo)準(zhǔn)與檢疫要求即對(duì)商品中有害物質(zhì)含量制定更為嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)，如食品中農(nóng)藥殘留量，陶瓷產(chǎn)品中含鉛量，食品與服裝的重金屬含量的規(guī)定等在紡織品服裝貿(mào)易中，歐美越來越重視環(huán)境技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的制定與實(shí)施。歐盟在1992年就開始禁止含有51種化學(xué)物質(zhì)面部織造的服裝進(jìn)口。目前歐美對(duì)紡織品進(jìn)口依照環(huán)保要求共提出需要檢測的7方面內(nèi)容包括：酸堿度、甲醛、重金屬、殺蟲劑、五氯苯、偶氮染料、顏色牢固度，根據(jù)與皮膚接觸程度，是否屬于兒童服裝確定不同的限制。以健康、環(huán)保為核心二、綠色環(huán)境標(biāo)志要求以是否擁有”綠色環(huán)境標(biāo)志“作為進(jìn)口的標(biāo)準(zhǔn)。歐盟1993年推出歐洲環(huán)境標(biāo)志歐盟1992年推出生態(tài)標(biāo)簽體系自愿性的生態(tài)和付費(fèi)標(biāo)簽制度，旨在各類產(chǎn)品中在生態(tài)保護(hù)領(lǐng)域的佼佼者選出，予以肯定和鼓勵(lì)，從而逐漸推動(dòng)歐盟各類消費(fèi)品的生產(chǎn)廠家進(jìn)一步提高生態(tài)保護(hù)。生態(tài)標(biāo)簽同時(shí)提示消費(fèi)者，該產(chǎn)品符合歐盟規(guī)定的環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)，是歐盟認(rèn)可的并鼓勵(lì)消費(fèi)者購買的“綠色產(chǎn)品”。國際標(biāo)準(zhǔn)化組織1996年陸續(xù)頒布環(huán)境管理標(biāo)準(zhǔn)ISO14000三、綠色包裝標(biāo)簽要求指節(jié)約能源，減少廢棄物產(chǎn)生、可回收或可再生，易于自然分解，不污染環(huán)境的包裝。如英國在2000年實(shí)行包裝廢棄物50%——75%重新使用的標(biāo)準(zhǔn)；日本強(qiáng)制推行《回收條例》；丹麥要求所有進(jìn)口的啤酒、礦泉水軟性飲料一律使用可再生的容器。四、綠色補(bǔ)貼一些國家政府在企業(yè)無力投資新環(huán)保技術(shù)、環(huán)保設(shè)備和開發(fā)清潔技術(shù)產(chǎn)品時(shí)可能會(huì)提供補(bǔ)貼。進(jìn)口國家往往以環(huán)境補(bǔ)貼為由對(duì)接受補(bǔ)貼的進(jìn)口商品采取反補(bǔ)貼措施藍(lán)色貿(mào)易壁壘勞工標(biāo)準(zhǔn)的興起近年來，國際貿(mào)易領(lǐng)域中出現(xiàn)的一種新的非關(guān)稅壁壘，這種壁壘從以往單純強(qiáng)調(diào)限制商品或服務(wù)本身轉(zhuǎn)變?yōu)橐环N強(qiáng)調(diào)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的社會(huì)標(biāo)準(zhǔn)，并將其與貿(mào)易緊密聯(lián)系?！吧鐣?huì)責(zé)任標(biāo)準(zhǔn)SA8000”

“勞工標(biāo)準(zhǔn)（藍(lán)色壁壘）”發(fā)達(dá)國家往往以此為借口（如禁止使用童工、禁止強(qiáng)制勞動(dòng)、法定休息日、最低工資等法律規(guī)定），限制低勞工標(biāo)準(zhǔn)下生產(chǎn)的產(chǎn)品進(jìn)口閱讀材料：碳關(guān)稅碳關(guān)稅是指對(duì)高耗能產(chǎn)品進(jìn)口征收特別的二氧化碳排碳關(guān)稅是指對(duì)高耗能產(chǎn)品進(jìn)口征收特別的二氧化碳排放關(guān)稅。

產(chǎn)生背景：

聯(lián)合國哥本哈根氣候變化大會(huì)后，應(yīng)對(duì)氣候變化，發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)，越來越成為國際社會(huì)的共識(shí)。在此背景下，以美國為主導(dǎo)的發(fā)達(dá)國家尋求征收碳關(guān)稅的形式來改變目前全球變暖及減排問題。根據(jù)世界銀行的研究報(bào)告，如果碳關(guān)稅全面實(shí)施，在國際市場上，中國制造可能面臨平均26%的關(guān)稅，出口量因此可能下滑21%。碳關(guān)稅一旦實(shí)施，將成為某些國家狙擊“中國制造”的利器。2009年6月底，美國眾議院通過的一項(xiàng)征收進(jìn)口產(chǎn)品“邊界調(diào)節(jié)稅”法案，實(shí)質(zhì)就是從2020年起開始實(shí)施“碳關(guān)稅”——對(duì)進(jìn)口的排放密集型產(chǎn)品，如鋁、鋼鐵、水泥和一些化工產(chǎn)品，征收特別的二氧化碳排放關(guān)稅。碳關(guān)稅的實(shí)質(zhì)：新式綠色貿(mào)易壁壘發(fā)達(dá)國家提出碳關(guān)稅的主要目的：

一、提高本國競爭力，維護(hù)發(fā)達(dá)國家在全球經(jīng)濟(jì)中的霸權(quán)地位，削弱中國、印度、巴西等發(fā)展中大國的制造業(yè)出口競爭力。受金融危機(jī)重創(chuàng)，美國政府希望以綠色產(chǎn)業(yè)帶動(dòng)美國經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇，繼續(xù)引領(lǐng)世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展方向。提出嚴(yán)格的碳排放標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)擁有世界先進(jìn)減排技術(shù)的美國和歐洲、日本等發(fā)達(dá)國家具有明顯優(yōu)勢，有利于其在全球新一輪競爭中，在節(jié)能環(huán)保領(lǐng)域和新能源領(lǐng)域搶占新興產(chǎn)業(yè)和新興技術(shù)的制高點(diǎn)，遏制新興國家的崛起。

二、通過征收碳關(guān)稅，維護(hù)其國家經(jīng)濟(jì)利益。征收碳關(guān)稅不僅可以獲得高額財(cái)政收入，減少貿(mào)易赤字，同時(shí)，美國通過對(duì)碳排放較高