辦理“新三板”上市業(yè)務(wù)操作指引第一章總則一、制定本業(yè)務(wù)指引的目的為促本部門律師熟悉新三板業(yè)務(wù)相關(guān)操作流程，依據(jù)或者參考了《證券公司代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)中關(guān)村科技園區(qū)非上市股份股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓試點(diǎn)辦法》、《主辦報(bào)價(jià)券商推薦中關(guān)村科技園區(qū)非上市股份股份進(jìn)入證券公司代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓的掛牌業(yè)務(wù)規(guī)則》、《中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司中關(guān)村科技園區(qū)非上市股份股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓登記結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》、《股份進(jìn)入證券公司代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓的中關(guān)村科技園區(qū)非上市股份信息披露規(guī)則》、《主辦報(bào)價(jià)券商盡職調(diào)查工作指引》等相關(guān)法律法規(guī)制定本指引，以供本部門律師在以后辦理與新三板有關(guān)的業(yè)務(wù)時(shí)參考。二、概念界定（1）什么是新三板？新三板”市場(chǎng)特指中關(guān)村科技園區(qū)非上市股份進(jìn)入代辦股份系統(tǒng)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓試點(diǎn)，因?yàn)閽炫破髽I(yè)均為高科技企業(yè)而不同于原轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)內(nèi)的退市企業(yè)及原STAQ、NET系統(tǒng)掛牌公司，故形象地稱為“新三板”。新三板與老三板最大的不同是配對(duì)成交，現(xiàn)在設(shè)置30%幅度，超過此幅度要公開買賣雙方信息。（2）新三板的由來在2000年，由中國證券業(yè)協(xié)會(huì)出面，協(xié)調(diào)部分證券公司設(shè)立了代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)，被稱之為“三板”。由于在“三板”中掛牌的股票品種少，且多數(shù)質(zhì)量較低，要轉(zhuǎn)到主板上市難度也很大，因此多年被冷落。為了改變中國資本市場(chǎng)這種柜臺(tái)交易過于落后局面，同時(shí)也為更多的高科技成長型企業(yè)提供股份流動(dòng)的機(jī)會(huì)，有關(guān)機(jī)關(guān)后來在北京中關(guān)村科技園建立了新的股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)，這就被稱為“新三板”。第二章新三板的公司準(zhǔn)入條件一、公司進(jìn)入“新三板”必須具備的基本條件（1）屬于國家級(jí)科技園區(qū)內(nèi)經(jīng)認(rèn)定的高新技術(shù)企業(yè)（2）設(shè)立滿2年，由有限責(zé)任公司整體變更為股份的，設(shè)立時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起連續(xù)計(jì)算（3）主營業(yè)務(wù)突出，具有持續(xù)經(jīng)營記錄；公司治理結(jié)構(gòu)健全，運(yùn)作規(guī)范（4）股份發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)以及中國證券業(yè)協(xié)會(huì)要求的其他條件二、經(jīng)過主辦券商推薦企（1梅）園跑區(qū)公瓦司申閉請(qǐng)股盯份進(jìn)跳入代醋辦系檢統(tǒng)掛儉牌報(bào)孝價(jià)轉(zhuǎn)禿讓，鏡須委川托一差家報(bào)黨價(jià)券環(huán)商作竹為其彩主報(bào)債價(jià)券墻商，粒向協(xié)下會(huì)推嘴薦掛代牌漠（2幟）申凍請(qǐng)掛譜牌的杠園區(qū)礙公司踢應(yīng)與霞主辦芬報(bào)價(jià)汪商簽撓訂推殊薦掛近牌報(bào)俱價(jià)轉(zhuǎn)制讓協(xié)穿議尿（3糟）主葵辦報(bào)否價(jià)券乓商應(yīng)您對(duì)申遙請(qǐng)掛寫牌的聽園區(qū)垂公司捏進(jìn)行純盡職多調(diào)查認(rèn)，同餃意推技薦掛遺牌的望，出筍具推開薦報(bào)礎(chǔ)告，側(cè)并向況協(xié)會(huì)播報(bào)送同推薦樂掛牌展備案芝文件梅（4樹）主零辦報(bào)沙價(jià)券玉商楚取得窯協(xié)會(huì)還備案平確認(rèn)沈函后行，園縫區(qū)公漫司應(yīng)槽在股勵(lì)份掛紫牌報(bào)召價(jià)轉(zhuǎn)碧讓前季與證蜻券登蘿記結(jié)源算機(jī)是構(gòu)簽已訂證骨券登堂記結(jié)邀算服助務(wù)協(xié)犬議，蹦辦理佛全部坊股份墾的集常中登呢記進(jìn)為入代賣辦系怨統(tǒng)進(jìn)通行掛密牌報(bào)谷價(jià)轉(zhuǎn)腎讓每三蘭、要叔求披頸露的是文件度（1款）慘股份南報(bào)價(jià)清轉(zhuǎn)讓料說明且書刻（2搭）最乳近兩態(tài)年的賓審計(jì)閘報(bào)告遭（3鏡）法憶律意離見書斑、股泳東鑒傲證名晝冊(cè)疲（4孕）推拜薦報(bào)雁告銀四搖、鍋“馬新三仰板均”纖涉及夕的律同師任婦務(wù)耳補(bǔ)（動(dòng)1）啄就企燦業(yè)股旅份報(bào)擔(dān)價(jià)轉(zhuǎn)舅讓業(yè)診務(wù)出蟻具法泊律意熱見書陷以及插對(duì)公鬧司股乒東名咳冊(cè)的戒鑒定礎(chǔ)意見劍傾（眉2）筋完成愛企業(yè)傳的盡憂職調(diào)喪查溉五、竊“囑新三嶺板問”趙交易異規(guī)則域1.鴿股票仍名稱獄后不酸帶任垂何數(shù)童字。奉股票雨代碼準(zhǔn)以4電3打擾頭，里如：紀(jì)43浴00咬03這北京戲時(shí)代把。凍2夾.委雄托的否股份眨數(shù)量翼以“滅股”舊為單印位，需每筆資委托準(zhǔn)的股限份數(shù)由量應(yīng)話不低嘩于3礦萬股杰，但孕賬戶報(bào)中某而一股虹份余佛額不植足3峰萬股調(diào)時(shí)可獲一次經(jīng)性報(bào)屆價(jià)賣哀出。置3獨(dú).報(bào)宜價(jià)系牙統(tǒng)僅練對(duì)成扔交約賊定號(hào)亭、股嬌份代麻碼、屢買賣城價(jià)格字、股拴份數(shù)谷量四戰(zhàn)者完覽全一孝致，三買賣其方向辨相反堤，對(duì)隱手方筒所在研報(bào)價(jià)脆券商扔的席表位號(hào)允互相畏對(duì)應(yīng)另的成紅交確她認(rèn)委耳托進(jìn)覆行配知對(duì)成導(dǎo)交。翅如買咐賣雙態(tài)方的建成交績確認(rèn)只委托泄中，叼只要滋有一增項(xiàng)不壟符合慰上述大要求音的，搞報(bào)價(jià)舊系統(tǒng)搭則不賽予配睛對(duì)。遣因此秤，投倍資者暫務(wù)必性認(rèn)真不填寫畝成交疼確認(rèn)劃委托疑。余4棵.股械份報(bào)撲價(jià)轉(zhuǎn)爸讓的炭成交戲價(jià)格梅通過菊買賣均雙方坡議價(jià)筆產(chǎn)生孟。投刻資者鄙可通熊過報(bào)托價(jià)系畝統(tǒng)直熊接聯(lián)育系對(duì)掃手方襯，也餅可委黑托報(bào)遣價(jià)券蘋商聯(lián)潑系對(duì)著手方嘉，約憂定股銜份的蝕買賣盜數(shù)量步和價(jià)叫格。都投資巧者可雹在后“代稱辦股姜份轉(zhuǎn)弦讓信挪息披耳露平斑臺(tái)”向的“愈中關(guān)男村科廢技園練區(qū)非收上市三股份唯有限竊公司需股份虜報(bào)價(jià)典轉(zhuǎn)讓績”欄歉目中誦或報(bào)冬價(jià)券脖商的扛營業(yè)至部獲態(tài)取股白份報(bào)辜價(jià)轉(zhuǎn)武讓行兼情、腸掛牌側(cè)公司抽信息況和主海辦報(bào)凳價(jià)券父商發(fā)喜布的暖相關(guān)泰信息筒。瘋5疊.沒畝有設(shè)異漲跌鍋停板堵。乘6靠.參泛與投壘資者渡范圍略：池（寺1）筋機(jī)構(gòu)培投資輛者，執(zhí)包括梁法人傻、信懇托、地合伙層企業(yè)車等。撥（碎2）耕公司自掛牌刷前的址自然三人股婆東（套掛牌拾公司豈自然餡人股永東只程能買增賣其僚持股鋼公司壩的股桌份。?。┐ǎń?）酬通過獲定向號(hào)增資捎或股擔(dān)權(quán)激重勵(lì)持策有公占司股廟份的窄自然鐵人股知東。催（蠅4）澆因繼搬承或置司法罪裁決編等原畏因持氧有公縫司股抗份的阿自然縱人股握東。意（懲5）輝協(xié)會(huì)撤認(rèn)定托的其濃他投爽資者洗。凍純20趕09凳年,級(jí)中國志證券圈業(yè)協(xié)簡會(huì)發(fā)震布了卻《關(guān)蹦于自櫻然人良投資竹者買慧賣中瞇關(guān)村酷科技身園區(qū)哄非上倆市股紀(jì)份有碌限公市司掛蒸牌股存份有高關(guān)監(jiān)首控業(yè)壟務(wù)的既通知丸》。窄通知民中對(duì)匯自然襪人投晚資者隙參與塊新三碑板作療出了肉明確全規(guī)定際，自寨然人蘿投資殘者與烈新三恭板無胳緣，窄曾經(jīng)燈持有航掛牌言公司綱股份桿的自紙然人繳投資喬者除晴外。鵝中國哪證券佩業(yè)協(xié)嗓會(huì)有宇關(guān)人廉士指榜出，柱發(fā)布扁這樣睬的規(guī)棚定旨錢在防遙范個(gè)語人投舉資者森的風(fēng)脫險(xiǎn)。亭有關(guān)肆券商私人士潤也表凳示，扛新三慎板的卻大門望并非辟永遠(yuǎn)恭對(duì)個(gè)載人投煩資者恢關(guān)閉適，時(shí)故機(jī)成皮熟后沸也有街望開竭放。冊(cè)第三厲章配罷企業(yè)欄在新熊三板蘭上市責(zé)的程高序及稱律師稱在其陰中起亞的作拳用瘡一撞、盡己職調(diào)球查階誼段購在此沫階段遲，主津辦券嘩商、喇會(huì)計(jì)玩師事岔務(wù)所獄、律跌師事描務(wù)所薄等中怒介機(jī)慶構(gòu)要葉進(jìn)駐器擬掛刪牌企悉業(yè)，泄對(duì)企勻業(yè)進(jìn)爆行初守步的冠盡職化調(diào)查確后，錫討論席、確股定重選大財(cái)非務(wù)、勾法律脂等問世題的陳解決煙方案島、股稈份公結(jié)司設(shè)夏立前敞的改宋制重安組方組案及陳股份槳公司案設(shè)立丑方案幫，確絲定掛肉牌工使作時(shí)孩間表濱。膀主辦魄券商濕及律露師事椒務(wù)所線應(yīng)當(dāng)于建立吊盡職撈調(diào)查抄工作蒙底稿三制度和，對(duì)令擬掛謠牌企旦業(yè)的內(nèi)財(cái)務(wù)離狀況釘、持疲續(xù)經(jīng)裕營能視力、俯公司摸治理徐結(jié)構(gòu)葛及合稻法合浸規(guī)事掛項(xiàng)進(jìn)關(guān)行詳圍細(xì)的垃盡職腎調(diào)查韻，并醬在盡壇職調(diào)障查完吧成后笑出具注盡職石調(diào)查滅報(bào)告岔，對(duì)氣下列生事項(xiàng)匆發(fā)表征獨(dú)立質(zhì)意見到：公武司控嗚股股卻東、有實(shí)際晃控制虎人情臘況及邪持股粗?jǐn)?shù)量嗚；公刻司的割獨(dú)立龍性；護(hù)公司惰治理針情況增；公冊(cè)司規(guī)情范經(jīng)是營情尋況；京公司汽的法感律風(fēng)脹險(xiǎn)；步公司那的財(cái)時(shí)務(wù)風(fēng)頸險(xiǎn)；逐公司暗的持莊續(xù)經(jīng)蛛營能貓力；家公司天是否儉符合刪掛牌薦條件旅。紹具體材來說瑞，律襯師在更該階眨段進(jìn)晃行盡誠職調(diào)萍查的跪主要正方法辯和流鋒程如困下棟：砌（一腎）調(diào)姜查公跑司治制理機(jī)就制的抄建立默情況竹。浪1、完調(diào)查笑目的巨：鞋（1奔）韻了解敲三會(huì)協(xié)是否給已有上效建棍立，鋒何時(shí)飯建立蠶，是暮否經(jīng)敏過必遇要審航批，前三會(huì)博的設(shè)預(yù)立程豈序是觀否合懂法，害三會(huì)掙人員忽的構(gòu)肺成情鉤況，菊三會(huì)叉的職艦責(zé)是攀否合炮法；仗（2佩）滿了解極高級(jí)惰管理猴人員謎在三托會(huì)中壩的構(gòu)艦成情圍況（現(xiàn)在三蛇會(huì)中幣的任疏職情巖況）欲，以壩及各嫂自在賄三會(huì)催和公午司中核的職巷責(zé)；皮（3債）瘡關(guān)注唯公司立章程便的制榮訂程易序和協(xié)內(nèi)容亡是否寒合法污合規(guī)釘；川（4態(tài)）金關(guān)注恢三會(huì)選議事素規(guī)則差的制去訂程味序和丙內(nèi)容泳是否球合法仿合規(guī)殖。圓（5鉗）神了解飾公司大組織顧結(jié)構(gòu)觀，畫千出公詢司組皺織結(jié)撞構(gòu)圖撫，畫孩出三笛會(huì)人劍員構(gòu)古成表壯。直2、立調(diào)查乞方法腳：據(jù)（1珠）忍咨詢穿公司價(jià)律師姐或法曲律顧套問；畝（2輪）棚查閱狼公司改章程夢(mèng)；喬（3行）法查閱毅三會(huì)攀有關(guān)頓文件限。毀（二墨）調(diào)衡查公能司治肯理機(jī)界制的麥執(zhí)行懇情況添。里1、例調(diào)查稀目的墳(1星)緩三會(huì)冰召開旗情況哨：是嬸否依乘據(jù)有丸關(guān)法刑律法孕規(guī)和流公司短章程起規(guī)定啦，在欲會(huì)前撕發(fā)布斧了會(huì)譽(yù)議召川開通姨知，帥并按蠅期召桐開三能會(huì)。勤(2挪)痕會(huì)議侮出席驅(qū)情況插：相勾關(guān)人迎員是播否按鵲時(shí)出繪席三梅會(huì)，冤授權(quán)座情況艘是否也符合扶法律棵規(guī)定鬼，參蝴加的項(xiàng)股東亭人數(shù)俊和董營事人陵數(shù)是室否合何法有拜效，銳表決夠情況哥是否膠合法農(nóng)合規(guī)掀；檔(狹3)港換屆摩選舉剛情況包：董喝事會(huì)朵和監(jiān)重事會(huì)筍是否建按照激法律希法規(guī)紙和章攻程規(guī)榨定，赤及時(shí)晴進(jìn)行角換屆傅選舉督；誼(4嗚)半會(huì)議茫文件時(shí)情況劃：三銀會(huì)會(huì)券議文攔件是滲否完包整，警會(huì)議糟記錄蘆中的師時(shí)間捕、地悅點(diǎn)、憶出席靠人數(shù)各等要杏件是鉤否齊型備，洗會(huì)議棒文件猜是否節(jié)歸檔倆保存弓；融(5價(jià))齡會(huì)議悅記錄哭簽署渡情況繪：三咸會(huì)的鋒會(huì)議少記錄禽是否葡正常乳簽署奏，有擊無股觀東和押董、搬監(jiān)事迎未簽漂署的滾情況濁發(fā)生乒；掩(6驗(yàn))福關(guān)聯(lián)垂人回侵避情額況：符關(guān)聯(lián)壘董事鍬是否廳回避釋董事甜會(huì)表貪決，糾關(guān)聯(lián)引股東涼是否卡回避焦股東江會(huì)表線決，擇其他鈔利益鮮相關(guān)椅者是秧否回兵避了騎表決湊；禍(7紫)己監(jiān)事憐會(huì)職醫(yī)責(zé)履謠行情溉況：微監(jiān)事草會(huì)是拴否能炒正常行召開蝶，能與否正破常發(fā)醉揮作寫用，挨是否猶具備洲切實(shí)呈的監(jiān)也督手壯段，眾具體結(jié)的監(jiān)瓣督手遺段采破取何俗種形借式；低(8乳)丟三會(huì)嚇決議隆的執(zhí)瞎行情禍況：造三會(huì)后決議辰的實(shí)飯際執(zhí)望行情瀉況如順何，質(zhì)能否綢得到繭有效妻執(zhí)行謀，未沙能執(zhí)嘗行的知會(huì)議賽決議像，相電關(guān)執(zhí)甲行者刃是否較向決疑議機(jī)崇構(gòu)匯鏈報(bào)并吼說明遣原因圍。豐2、悄調(diào)查耀方法腰（1代）費(fèi)查閱襯三會(huì)央會(huì)議俊記錄餃、相兄關(guān)決路議，霞以及躁會(huì)前天通知店等資裁料；盈（2痕）熄取得拆公司玉管理寒層就押公司祖治理匪機(jī)制鏡執(zhí)行邪情況游的說兵明和怪自我別評(píng)價(jià)箭。認(rèn)（三損）調(diào)痕查股愛東的星出資寧情況獨(dú)1、所調(diào)查粒目的瘡（1件）大公司懂股東滾的出問資是碌否及感時(shí)到級(jí)位，設(shè)公司叮是否廊已收緒到股涂東出濁資；因（2姨）蠅股東乒出資堂方式緞是否級(jí)合法爪；蘭（3確）辨以現(xiàn)劍金出衡資的索，應(yīng)扭當(dāng)有毛驗(yàn)資麥證明稈；以黃實(shí)物議、工武業(yè)產(chǎn)主權(quán)、哥非專焰利技密術(shù)、胡土地收使用衰權(quán)等共非現(xiàn)砍金資濕產(chǎn)出壩資的罰，應(yīng)阿查閱深資產(chǎn)少評(píng)估狡報(bào)告殿，并表應(yīng)當(dāng)昆已經(jīng)蠟辦理嫩權(quán)利磨轉(zhuǎn)移趣手續(xù)辜。變（4包）彩判斷音公司換控股貧股東佳及實(shí)童際控少制人塘是誰私，直端至國兔有資凍產(chǎn)管眉理部勉門或辛個(gè)人吹。謝（5涉）撓判斷貴公司粱的關(guān)據(jù)聯(lián)方旺有哪跳些機(jī)岸構(gòu)或父?jìng)€(gè)人豆，公凝司的攔對(duì)外伐投資鵝情況哄，分票支機(jī)趟構(gòu)情襪況。篩找出頌公司蛾的關(guān)典聯(lián)方增。地（6歌）耽公司峰股東謝之間鴉是否臭有親塊屬或參控股屯或股遼份代遣持等獻(xiàn)關(guān)聯(lián)雀情況研，畫釋出公魔司股獻(xiàn)權(quán)結(jié)滅構(gòu)圖柏。斗2、潔調(diào)查冊(cè)方法譯（1訓(xùn)）凡查閱照具有撤資格賠的中著介機(jī)眾構(gòu)出日具的野驗(yàn)資盆報(bào)告榜，主陽要指手會(huì)計(jì)會(huì)師事襲務(wù)所元驗(yàn)資攔報(bào)告套；謠（2毀）針咨詢死公司筆律師級(jí)或法碰律顧揮問；弱（3鄰）豐咨詢僚公司淡管理前層和閣會(huì)計(jì)煌人員詞；茫（4字）船到工差商局迅查詢堵公司脾注冊(cè)洽登記維檔案遺；屑（5趁）冒查閱捆公司吵股權(quán)卡結(jié)構(gòu)飲圖，洽查閱償股東時(shí)名冊(cè)泛，公齊司重繳要會(huì)刃議記源錄及尋會(huì)議序決議掙，詢簽問公唯司管肥理層池，以田判斷跑公司也控股障股東常及實(shí)漲際控長制人脫。黑（四伏）調(diào)喝查公播司的騰獨(dú)立堵性渣1、謙判斷播公司勉業(yè)務(wù)債的獨(dú)盡立性資：奉（1涂）簽確定郊公司畫及控冤股股垂東的臘關(guān)聯(lián)體方，周并咨老詢公羞司高漫管人傍員，距判斷餃公司責(zé)是否垃存在拾關(guān)聯(lián)悄交易拿；如舍有，很近兩億年來撫關(guān)聯(lián)粱交易語的種恨類，沖數(shù)量辜，占胸比，針以及表價(jià)格摔是否箱公允錯(cuò)。仙（2融）斗查閱醬公司嘗組織頑結(jié)構(gòu)習(xí)文件抬，結(jié)雖合查地閱公腳司的砍生產(chǎn)功、采緣購和圾銷售等記錄駱，考跨察公危司的腎產(chǎn)、施供、步銷系西統(tǒng)，展有沒器有獨(dú)光立的旨產(chǎn)供揀銷系炸統(tǒng)，射是否打具有蝶完整撈的業(yè)伸務(wù)流即程、嶼獨(dú)立辱的生介產(chǎn)經(jīng)轟營場(chǎng)至所以段及供霞應(yīng)、謙銷售坦部門敲和渠仰道；帆（3伏）借通過叮計(jì)算劇公司賄的關(guān)層聯(lián)采婦購額塵和關(guān)寨聯(lián)銷杠售額頭分別農(nóng)占公某司當(dāng)五期采葬購總響額和嘗銷售潛總額劣的比砍例，唉分析湯是否作存在湯影響爺公司咽獨(dú)立頑性的雷重大做或頻恩繁的注關(guān)聯(lián)我方交魔易；和（4賀）縮判斷謙公司猶業(yè)務(wù)綿的獨(dú)犯立性閣?？?、賴判斷照公司漆資產(chǎn)殘的獨(dú)言立性慈：杯（1希）才確定替固定痛資產(chǎn)評(píng)權(quán)屬歸：查點(diǎn)閱相渣關(guān)會(huì)病議記防錄、紀(jì)資產(chǎn)父產(chǎn)權(quán)寨轉(zhuǎn)移胡合同尤、資旁產(chǎn)交它接手修續(xù)，盟或者希是購誰貨合逝同及容發(fā)票亦，判豈斷固鎖定資涼產(chǎn)的播來源凍及占泥有的三合法緊性；絞（2蝦）拴了解裁公司喝房產(chǎn)飽、土尊地使賺用權(quán)詳、專纏利與禽非專傘利技刻術(shù)及竿其他懷無形系資產(chǎn)岔的權(quán)氧屬情桃況：撐查閱敏房產(chǎn)勝證、壇土地或使用懇權(quán)證劇權(quán)屬千證明屈。徒（3馳）撕調(diào)查毫公司糧是否煌存在督資產(chǎn)透被控烈股股波東占粥用：令關(guān)注蜜金額涌較大韻、期桂限較次長的盈其他乖應(yīng)收配款、俯其他外應(yīng)付殼款、趣預(yù)收集及預(yù)陸付帳貫款產(chǎn)饞生的碑原因裙及交范易記驅(qū)錄、害資金怖流向擁等情狡況。掙3、凳判斷稼人員蕉獨(dú)立朵性：蒸（1患）佳調(diào)查寸公司錄高管嗽人員者是否霉在股癢東單積位中淚雙重疲任職某：查冒閱股也東單干位員兄工名淚冊(cè)及渾勞務(wù)瞎合同吼，公吩司工裳資明研細(xì)表珠、公削司福扇利費(fèi)筍繳納辨憑證君，與鼠管理炎層及壞員工援交談減，取輔得高映管人們員的疫書面庸聲明捐等方脂法；抵（2兵）掀判斷啞公司上員工奶的勞階動(dòng)、傾人事質(zhì)、工異資報(bào)夫酬以侮及相念應(yīng)的盛社會(huì)蝴保障配是否膛完全紹獨(dú)立川管理科：方悄法同裕上。訴（3泡）脅了解技公司們高管絡(luò)和員勿工是添否在評(píng)公司五領(lǐng)取泰薪酬卵。方躁法同捉上。姑4、貝判斷濤財(cái)務(wù)盲獨(dú)立仍性：味（1甜）遷調(diào)查拍公司潛是否鋤設(shè)立稍獨(dú)立沿的財(cái)釋務(wù)會(huì)浙計(jì)機(jī)壩構(gòu)：評(píng)方法漏：與霧管理廊層和貸相關(guān)另業(yè)務(wù)瘡人員恩交談五，查慈閱公嚷司財(cái)納務(wù)會(huì)盒計(jì)制匙度，挽銀行津開戶唇資料疊，納告稅資情料等將。愈（2棕）州調(diào)查設(shè)公司耗是否蓋建立習(xí)獨(dú)立礎(chǔ)的會(huì)革計(jì)核不算體推系和付財(cái)務(wù)拔管理哲制度獸；方禿法同掛上。鐵（3餡）落調(diào)查侮公司細(xì)是否冊(cè)獨(dú)立尾地進(jìn)有行財(cái)印務(wù)決棒策；諸方法襖同上壇。遍（4丹）泊調(diào)查趨公司騾是否蒸獨(dú)立揭在銀柿行開競(jìng)戶；斃方法栽同上斧。損（5勿）特調(diào)查司公司歸是否王獨(dú)立般向國壩稅和體地稅摧交稅孫。方常法同看上。簡5、界判斷政機(jī)構(gòu)執(zhí)獨(dú)立賣性：臺(tái)（1甘）祝了解囑公司狂的組炸織機(jī)患構(gòu)狀舌況；間方法旨：實(shí)汗地調(diào)匯查，參查閱圓股東演大會(huì)秩和董列事會(huì)挺決議撒關(guān)于鍬設(shè)立宗相關(guān)痕機(jī)構(gòu)裳的記當(dāng)錄，巷查閱遠(yuǎn)各機(jī)窩構(gòu)內(nèi)社部規(guī)譽(yù)章制翅度。被（2有）樂了解違公司嘩的機(jī)松構(gòu)是趨否與液控股科股東煩完全神分開同且獨(dú)傍立運(yùn)鑼作；殃方法誕同上料。摸（3慮）牲是否熄與控紡股股核東存慚在混努合經(jīng)鏟營、宏合署構(gòu)辦公萍的情竟形；槳方法春同上眨。衫（4易）旗是否踩完全飽擁有殃機(jī)構(gòu)擔(dān)設(shè)置給自主蟻權(quán)等須。方博法同值上。勇（五板）靠調(diào)查郊公司獄與控兆股股多東、電實(shí)際震控制彼人及紹其控尼制的賤其他罷企業(yè)府是否秩存在慧同業(yè)喂競(jìng)爭游。炭1、傘調(diào)查告目的模（1?。┖谡{(diào)查很公司路控股愚股東辨、實(shí)隨際控落制人盯及其潮控制丟的其它他企浴業(yè)的夏業(yè)務(wù)挎范圍概；鋤（2飾）阿判斷刷其是箏否與勵(lì)公司衫構(gòu)成骨同業(yè)上競(jìng)爭英；各（3鞋）尿?qū)Υ姹K在同叛業(yè)競(jìng)般爭的跪，要爬求公伐司就銳其合濾理性頃作出鏟說明叔，并會(huì)關(guān)注艦公司拿為避巧免同推業(yè)競(jìng)串爭采報(bào)取的該措施穗。如逐，控巾股人宏和實(shí)改際控立制人異的避眠免同諷業(yè)競(jìng)師爭的蘋保證侮，公剪司董無事會(huì)律決議熔，章齒程中困相關(guān)半同業(yè)欣競(jìng)爭俯的規(guī)終定等甘。卻2、奇調(diào)查陪方法渣：年（1婦）指詢問畏公司遺控股主股東工、實(shí)者際控倡股人?。话幔?罪）縱查閱弟營業(yè)耗執(zhí)照鼓；把（3傅）垮實(shí)地貪走訪呈生產(chǎn)繳或銷惠售部忽門；秤（4轉(zhuǎn)）強(qiáng)從業(yè)丈務(wù)性繁質(zhì)、寒客戶枕對(duì)象都、可狗替代噸性、毛市場(chǎng)災(zāi)差別項(xiàng)等方搭面判能斷。呼枝（六拌）匆調(diào)查賭公司階對(duì)外窗擔(dān)保蘭、重萌大投乏資、植委托叢理財(cái)詢、關(guān)私聯(lián)方步交易予等重天要事劫項(xiàng)的鎮(zhèn)決策幟和執(zhí)屈行情說況。續(xù)1、震調(diào)查河目的問：忙（凍1）夫關(guān)注情公司媽對(duì)外雄擔(dān)保魔、重麗大投辭資、奇委托砍理財(cái)縮、關(guān)鄙聯(lián)方閉交易叛等事秘項(xiàng)的觀決策辱，是品否符王合股焦東大春會(huì)、負(fù)董事僅會(huì)的個(gè)職責(zé)暗分工頂，有指無越把權(quán)行應(yīng)為；做（循2）灶對(duì)該告事項(xiàng)愚的表率決是央否履語行了竭公司量法和滋公司清章程耐中規(guī)小定的踏程序旱；缸（研3）綱決策慶是否智得到嶄有效新執(zhí)行找。擠2、繁調(diào)查夜方法定：男（1塑）井與管伯理層陷交談澆；郵（2貓）董咨詢欄公司地法律冒顧問示或律熱師；皆（3縱）鼓查閱穗公司左重要慶會(huì)議橡記錄胸、決嘗議和悉重要蓬合同撥；始（4崖）河取得掠管理欄層就含公司見對(duì)外搭擔(dān)?；?、重斑大投哨資、燃委托鮮理財(cái)歸、關(guān)遮聯(lián)方經(jīng)交易禾等事縣項(xiàng)的屠情況距說明巾、是贊否符做合法臘律法齡規(guī)和炒公司輪章程絮，及妻其對(duì)月公司哀影響科的書裹面聲久明。山（七水）調(diào)相查公謙司管命理層疑及核奴心技卡術(shù)人蹤員的載持股瓶情況醫(yī)。詳1、里調(diào)查臭目的重：荷（1汁）寇確定腿管理蕉層及葉核心脅技術(shù)質(zhì)人員誕的持濾股情闊況；丸（2汪）池了解書管理揭層和誘核心口技術(shù)房人員州持股熊的鎖葉定情程況；于（3俱）免最近溪二年改管理動(dòng)層和澆核心顛技術(shù)紀(jì)人員絹的變檢動(dòng)情乒況，長及公茄司為瞧穩(wěn)定棕上述膠人員絮已采輝取或光擬采薦取的彈措施班（有養(yǎng)哪些另及是桶否有工效）頂；孤（4蹲）萄評(píng)價(jià)僑管理犯層及傻核心穿技術(shù)李人員妄的穩(wěn)摸定性播。崗2、米調(diào)查店方法鍵：裂（1升）甲查閱脈公司制管理租層及膽核心陶技術(shù)線人員刻的股紡權(quán)憑材證（刃上述珍人員海個(gè)人瓣持有拌）；蝴（2躲）煤查閱失公司秩股東犧名冊(cè)宋（公追司持敢有）趣；栗（3世）主與管甩理層坦、人運(yùn)事部齒門負(fù)肝責(zé)人仰交談轟；鬼（4聲）傾股份泊在新蟲三板回掛牌還，必彼須要旬鎖定毯，查診閱相適關(guān)鎖雞定決緞議，研或個(gè)盒人出筋具的步自愿項(xiàng)鎖定坡股份守承諾睡書。偷（八齡）調(diào)休查公句司管革理層任的誠移信情室況。斃1、攔調(diào)查棋目的夢(mèng)：、草（1萍）鞋取得兆每名燕公司薯管理冊(cè)層人賢員簽風(fēng)字的牽關(guān)于晉誠信月狀況般的書愈面聲量明，丹包括玉內(nèi)容駕：彈5所條。唯（2秧）權(quán)核實(shí)礎(chǔ)公司素管理償層是暫否存庫在不秤誠信兼行為季的記凱錄；夠（3積）甩評(píng)價(jià)四公司毯管理射層的輝誠信扯狀況薯。員2、稻調(diào)查蕩方法黨：記（1久）杠取得歇每名付高管混簽字費(fèi)的誠濾信狀江況的蠢書面句聲明司；械（2合）羅查詢探中國榜人民堪銀行得征信目系統(tǒng)鼓，或叮（及傷）查輪詢工附商行邪政管歸理部禍門的糊企業(yè)酸信用日信息抵系統(tǒng)卡等公伸共誠棍信系牌統(tǒng)。際（3鐮）怨咨詢棋稅務(wù)懶部門句、公倦司貸雷款銀恥行等菌部門彼或機(jī)您構(gòu)；蹤（4屯）科咨詢蹦公司活律師艷或法淺律顧洲問顧灣問；億（5腥）臨查閱望相關(guān)慌記錄械。隸二、瓜改制耍重組網(wǎng)階段帖公司慚在改白制重胳組過混程中溫應(yīng)遵疲循以手下五親個(gè)基考本原材則：昏形成鄭清晰苦的業(yè)善務(wù)發(fā)蟻展戰(zhàn)格略目臉標(biāo)，唯合理皂配置渡存量牽資源睛；突萌出主趕營業(yè)士務(wù)，肌形成蜓核心勿競(jìng)爭鳴力和醬持續(xù)諷發(fā)展抖的能研力；產(chǎn)避免岔同業(yè)控競(jìng)爭恢，規(guī)們范關(guān)基聯(lián)交亭易；騾產(chǎn)權(quán)租關(guān)系衡清晰議，不醉存在憲法律五障礙竟；建列立公雷司治梢理的采基礎(chǔ)媽，股規(guī)東大竊會(huì)、習(xí)董事葡會(huì)、合監(jiān)事游會(huì)以聞及經(jīng)傳理層澡的規(guī)百范運(yùn)鳥作。事具體賣而言熊，此國階段班主要笑工作故有：純（一辭）難審查命公司搬是否脹具有膜改制側(cè)資格己，并篩為企口業(yè)量蒙身設(shè)昨計(jì)股解份改忽制方占案，穩(wěn)規(guī)避疤法律燦風(fēng)險(xiǎn)糕。在半改制老中，黨律師寨將會(huì)秀從以槍下三價(jià)個(gè)方夕面為慨企業(yè)煮制定黎方案港：幫允助企騙業(yè)完城善治形理結(jié)震構(gòu)；幟健全膨財(cái)務(wù)崗制度議，規(guī)同范會(huì)它計(jì)行襯為；采為企覺業(yè)在擺后期精上市生融資勝等問喂題做字長遠(yuǎn)磨規(guī)劃擺。耐（二逮）團(tuán)依照猴《公婦司法憑》、誘《證傅券法跳》、毒《主柏板管毅理辦芝法》斤及《壁創(chuàng)業(yè)奧板管趙理暫悶行辦亭法》揉審查東并確冤認(rèn)股匹份公蘆司的同相關(guān)掌內(nèi)容貿(mào)。蛛（三騾）依郊照《誕公司喂法》若、《互證券顫法》艷、《熱主板蝴管理絲辦法責(zé)》及泊《創(chuàng)數(shù)業(yè)板宋管理成暫行池辦法唇》協(xié)策助股移份身公司歇起草嘩相關(guān)握內(nèi)容號(hào)。紅（四條）田出席者股份殊公司死創(chuàng)立續(xù)大會(huì)扒。躬（五定）始協(xié)助信公司皆向工室商登舟記部善門辦寨理登蕩記手眾續(xù)，頭領(lǐng)取劉企業(yè)泡法人貝營業(yè)三執(zhí)照翻。只（六果）序企業(yè)而委托斜的其則他事伶項(xiàng)。進(jìn)具體傅來說烈，又茫要進(jìn)文行一烤下重厚要工疑作：絲1、拆進(jìn)行纖股權(quán)射融資粥掩每擬在斜新三鄰板掛府牌的憑企業(yè)株，多橫數(shù)為處規(guī)模罩較小窮，處筐于成基長期誼的高州科技餃企業(yè)芬，通井過銀股行貸甘款等咳債權(quán)狂融資恐方式蝕，獲跪得企淘業(yè)發(fā)經(jīng)展亟剝需的基資金燕往往哄較為氧困難頁，股右權(quán)融狀資成謎為企躬業(yè)解餡決資您金瓶叮頸、協(xié)實(shí)現(xiàn)逆快速填發(fā)展替的必誕然選私擇。蒙企業(yè)伶在新暗三板標(biāo)掛牌種后，縱不僅劉知名伴度和釀信譽(yù)囑得到廣提升妻，而于且股矛權(quán)的枯流通笨性增蝦強(qiáng)，橡這些羞都為銅企業(yè)古在掛既牌前饅引入允戰(zhàn)略劈投資偏者創(chuàng)英造了素機(jī)遇范，有炒利于蘇解決辱困擾蒸擬掛跟牌企想業(yè)發(fā)腥展的肺資金會(huì)問題蜻。鉆2、到通過辦股權(quán)叨結(jié)構(gòu)望調(diào)整睬、業(yè)套務(wù)重抹組及頂組織貪架構(gòu)鉗整合載，突必出主盾營業(yè)戚務(wù)，營形成書核心爪競(jìng)爭晉力和湯持續(xù)群發(fā)展徑的能發(fā)力，饞規(guī)范級(jí)關(guān)聯(lián)塔交易聞，解慌決同栽業(yè)競(jìng)樸爭?？?、搭建立絲健全區(qū)股東煙大會(huì)園、董吧事會(huì)鎖、監(jiān)歪事會(huì)平、獨(dú)探立董筆事、款董事副會(huì)秘域書制帝度，障并保亮證相萍關(guān)機(jī)朋構(gòu)和駛?cè)藛T損能夠謝依法糕履行梁職責(zé)眼，形并成規(guī)奧范的慢公司癥法人唇治理抽結(jié)構(gòu)暫。臂4、碰設(shè)立孕股份裁公司周酬?duì)繑M掛腸牌企朗業(yè)多接為有煙限責(zé)般任公侍司，稱只有志變更錢為股俗份有沸限公肝司才鳳能在唇新三范板掛猜牌上夢(mèng)市。黃為了純盡快閥實(shí)現(xiàn)績掛牌殊上市呀，有赤限公差司整級(jí)體變活更為愿股份暗時(shí)的點(diǎn)經(jīng)營埋業(yè)績血連續(xù)蘋計(jì)算闊問題平成為涌關(guān)鍵克，即士有限掠責(zé)任領(lǐng)公司唐按原淋賬面換凈資努產(chǎn)值辮折股蘇整體映變更更為股慢份有疑限公召司的朋，存姥續(xù)期孫間可評(píng)以從奮有限者責(zé)任榴公司澇成立紛之日外起計(jì)我算，顏存續(xù)問期滿鋤兩年刻方可俘在新類三板猴掛牌猶轉(zhuǎn)讓害。折銳股依業(yè)據(jù)是楚“偷賬面憶凈資滴產(chǎn)值匪”百而非色經(jīng)評(píng)將估后逢的凈爭資產(chǎn)遍，而澇且整往體變耗更時(shí)曾不能味增加濾股本膀和引遙入新剩股東綢，否栗則公鳴司存跌續(xù)期餅間不盟能連托續(xù)計(jì)泄算。喝有限令公司疤整體來變更艱為股臨份公遍司大悉致程信序如細(xì)下：軟（天1梳）發(fā)況起人得簽署開《發(fā)綿起人誤協(xié)議境》，礦約定榴賬面瞧凈資挖產(chǎn)值挎折股密方案摟及公墓司其猶他重劇大事敏項(xiàng)；堪（謹(jǐn)2時(shí)）先治后召盈開董燥事會(huì)辮會(huì)議壩及股賊東會(huì)田會(huì)議鞏，做束出全煎體董尿事或斷股東其一致慎同意覆按《語發(fā)起司人協(xié)姿議》努的約萍定將諷有限幸公司昂整體兄變更胖為股南份公水司的孩決議膝；（黎3劑）聘館請(qǐng)會(huì)們計(jì)師些事務(wù)眠所對(duì)肝公司希進(jìn)行壓審計(jì)間、評(píng)搏估及賊驗(yàn)資洋；（助4奇）召澆開股鞋份公戒司創(chuàng)鵝立大波會(huì)，辰審議留通過發(fā)有限順公司爆整體殊變更么設(shè)立蠻股份每公司吉的議促案，欄審議職通過悅《公蝦司章盯程》焰、《蘿股東恒大會(huì)銀議事炕規(guī)則植》，添選舉高