采購(gòu)付款與報(bào)賬管理制度一、制度概述本制度旨在規(guī)范公司的采購(gòu)付款與報(bào)賬管理流程，保證公司的資金使用安全、合理、有效。二、采購(gòu)流程1.采購(gòu)流程需求申請(qǐng)：采購(gòu)部門(mén)或使用部門(mén)提出采購(gòu)申請(qǐng)，經(jīng)過(guò)審批后填寫(xiě)采購(gòu)申請(qǐng)單；采購(gòu)確認(rèn)：采購(gòu)部門(mén)根據(jù)申請(qǐng)單確定采購(gòu)物品、數(shù)量、價(jià)格等信息，并選擇供應(yīng)商；合同簽訂：采購(gòu)部門(mén)與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同；采購(gòu)付款：采購(gòu)部門(mén)審核合同，并下發(fā)付款指令；物品驗(yàn)收：使用部門(mén)驗(yàn)收到貨的物品，并確認(rèn)無(wú)誤后簽收；采購(gòu)入賬：采購(gòu)部門(mén)將采購(gòu)發(fā)票、驗(yàn)收單等相關(guān)證明材料匯總至財(cái)務(wù)部門(mén)，由財(cái)務(wù)部門(mén)完成賬務(wù)處理。2.付款流程付款申請(qǐng)：使用部門(mén)向采購(gòu)部門(mén)提出付款申請(qǐng)，并填寫(xiě)付款申請(qǐng)單；付款確認(rèn)：采購(gòu)部門(mén)確認(rèn)付款申請(qǐng)單與合同無(wú)誤，經(jīng)過(guò)審批后發(fā)出付款指令；付款審核：財(cái)務(wù)部門(mén)審核付款指令，并進(jìn)行賬戶(hù)余額確認(rèn)；付款支付：財(cái)務(wù)部門(mén)將核定的付款信息在企業(yè)銀行網(wǎng)銀系統(tǒng)中完成支付。三、報(bào)賬管理流程1.費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)：使用部門(mén)填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)單，說(shuō)明費(fèi)用支出明細(xì)，附上相關(guān)發(fā)票等原始憑證；費(fèi)用審核：經(jīng)費(fèi)管理員審核報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)所附原始憑證的真實(shí)性，并確認(rèn)費(fèi)用是否符合公司規(guī)定；費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)：經(jīng)費(fèi)管理員審核通過(guò)后，將報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)單上的費(fèi)用直接轉(zhuǎn)賬報(bào)銷(xiāo)。2.差旅報(bào)銷(xiāo)報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)：由業(yè)務(wù)部門(mén)填寫(xiě)差旅報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)單，并附上費(fèi)用明細(xì)和相關(guān)原始憑證；報(bào)銷(xiāo)審批：上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審核差旅申請(qǐng)單上的費(fèi)用明細(xì)和相關(guān)原始憑證；費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)：差旅報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)單審核通過(guò)后，將報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)單上的費(fèi)用直接轉(zhuǎn)賬報(bào)銷(xiāo)。四、制度執(zhí)行本制度的執(zhí)行情況由公司的內(nèi)部審計(jì)部門(mén)進(jìn)行定期審核，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行整改，并形成書(shū)面報(bào)告，報(bào)送公司主要領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行批示。涉及到違反本制度行為的人員，由公司相關(guān)部門(mén)依據(jù)公司規(guī)定進(jìn)行處理。五、制度宣傳本制度的宣傳工作由公司行政人員負(fù)責(zé)，應(yīng)定期向公司全體員工進(jìn)行宣講，并在公司內(nèi)部發(fā)布