第第頁(yè)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃七篇內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃（精選篇1）為進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)管理，提高經(jīng)費(fèi)使用效益，防止國(guó)有資產(chǎn)流失，依據(jù)上級(jí)主管部門的要求和學(xué)院實(shí)際，從今年開始將開展內(nèi)部審計(jì)工作?，F(xiàn)制定我院年內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃。一、年度審計(jì)工作目標(biāo)以國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)、財(cái)務(wù)管理制度為依據(jù)，以財(cái)務(wù)收支行為的真實(shí)性、合法性、效益性為重點(diǎn)，結(jié)合我院年工作要點(diǎn)、學(xué)院黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的主要任務(wù)，把促進(jìn)管理，防范資金風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效益，增進(jìn)服務(wù)，作為審計(jì)工作的出發(fā)點(diǎn)，針對(duì)合理科學(xué)利用教育資源，防止鋪張鋪張等內(nèi)容開展審計(jì)。對(duì)被審單位的財(cái)務(wù)收支行為做出客觀評(píng)價(jià)，并針對(duì)審計(jì)發(fā)覺的問(wèn)題提出審計(jì)意見和建議，幫忙和督促被審計(jì)單位準(zhǔn)時(shí)整改。二、審計(jì)的內(nèi)容1、依據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求，有計(jì)劃地對(duì)教學(xué)系的老師津貼發(fā)放，學(xué)生獎(jiǎng)學(xué)金、助學(xué)金發(fā)放，班費(fèi)、實(shí)習(xí)費(fèi)等使用情況進(jìn)行內(nèi)審;2、依據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求，有計(jì)劃地對(duì)電大工作部的學(xué)費(fèi)、教材費(fèi)等收繳情況進(jìn)行內(nèi)審;3、依據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求，有計(jì)劃地對(duì)附屬中學(xué)的學(xué)費(fèi)、教材費(fèi)等財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行內(nèi)審;4、依據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求，有計(jì)劃地對(duì)成人教育部的學(xué)費(fèi)、教材費(fèi)等收繳情況進(jìn)行內(nèi)審;5、依據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求，有計(jì)劃地后勤集團(tuán)的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì);6、依據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求，有計(jì)劃地對(duì)學(xué)院款待費(fèi)使用情況進(jìn)行內(nèi)審;通過(guò)開展財(cái)務(wù)周期審計(jì)，使審計(jì)工作規(guī)范化、制度化，準(zhǔn)時(shí)評(píng)價(jià)部門財(cái)經(jīng)管理狀況，加強(qiáng)事前防范，促進(jìn)部門管理自律。三、審計(jì)的方法及范圍審計(jì)的方法是：首先各單位自查，并形成自查報(bào)告;其次內(nèi)審人員采取審查資料、個(gè)別訪談、審計(jì)調(diào)查等方法進(jìn)行。審計(jì)的范圍是：教學(xué)系及相關(guān)單位07年以來(lái)的財(cái)務(wù)收支情況，其中教學(xué)系學(xué)生獎(jiǎng)學(xué)金等項(xiàng)抽查一個(gè)班級(jí)。四、時(shí)間安排1、上半年對(duì)教學(xué)系進(jìn)行內(nèi)審;2、下半年對(duì)電大工作部、附屬中學(xué)、成人教育部、后勤集團(tuán)(育苑公司)等部門進(jìn)行審計(jì)。五、有關(guān)資料的供應(yīng)1、學(xué)生獎(jiǎng)學(xué)金、助學(xué)金發(fā)放，評(píng)定辦法、評(píng)定程序、評(píng)定結(jié)果;班費(fèi)、實(shí)習(xí)費(fèi)的使用情況等資料。2、院、系兩級(jí)老師津貼發(fā)放及津貼安排與二次安排辦法。3、電大工作部、附屬中學(xué)、成人教育部各類生源的收費(fèi)依據(jù);后勤集團(tuán)(育苑公司)各類收費(fèi)的依據(jù)4、學(xué)院有關(guān)接待、款待的文件、審批表、月匯總表等六、其它相關(guān)工作學(xué)院內(nèi)部審計(jì)工作，由院監(jiān)察審計(jì)室牽頭，抽調(diào)相關(guān)人員，組成年學(xué)院內(nèi)部審計(jì)工作組，工作組依據(jù)國(guó)家、省、市相關(guān)文件和教育部《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》開展工作，院屬各單位要樂觀協(xié)作，搞好內(nèi)部審計(jì)，使我院的各項(xiàng)事業(yè)又好又快地發(fā)展。內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃（精選篇2）一、內(nèi)部審計(jì)工作目標(biāo)圍繞集團(tuán)20__年發(fā)展方向和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，專心履行董事長(zhǎng)給予的職責(zé)，進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)評(píng)價(jià)職能，真實(shí)反映集團(tuán)資源使用的合規(guī)性和效益性。以審計(jì)監(jiān)督促進(jìn)過(guò)程掌握，從集團(tuán)經(jīng)營(yíng)和制度層面總結(jié)閱歷，查找問(wèn)題，提出建議，監(jiān)督、服務(wù)并重，幫忙改善企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平，合理利用集團(tuán)資源，提高資產(chǎn)效益。二、內(nèi)部審計(jì)主要內(nèi)容1、財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)。結(jié)合企業(yè)財(cái)務(wù)月報(bào)年報(bào)審計(jì)，協(xié)作集團(tuán)年度預(yù)算，跟蹤計(jì)劃落實(shí)結(jié)果，依據(jù)會(huì)計(jì)憑證及財(cái)務(wù)資料，審核財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、完整，準(zhǔn)確準(zhǔn)時(shí)反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)實(shí)際。2、資金使用審計(jì)。協(xié)作集團(tuán)資金管理，通過(guò)會(huì)計(jì)憑證和財(cái)務(wù)資料，審核企業(yè)資金使用的平安、合規(guī)和效益。3、管理流程審計(jì)。主要對(duì)財(cái)務(wù)操作流程、財(cái)務(wù)崗位制約，財(cái)務(wù)制度執(zhí)行等是否合理完善、科學(xué)規(guī)范。保障企業(yè)運(yùn)作的順暢和效率，防止和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。4、項(xiàng)目及采購(gòu)合同審計(jì)。對(duì)項(xiàng)目合同預(yù)決算付款和采購(gòu)管理等的審計(jì)，推動(dòng)企業(yè)進(jìn)一步完善項(xiàng)目管理采購(gòu)管理，規(guī)范相關(guān)的行為準(zhǔn)則，健全工程項(xiàng)目、采購(gòu)活動(dòng)的記錄，使工程項(xiàng)目、采購(gòu)管理提高效益性。5、投資及其他審計(jì)。依據(jù)集團(tuán)需要和董事長(zhǎng)的要求，進(jìn)行臨時(shí)專項(xiàng)審計(jì);對(duì)投資活動(dòng)進(jìn)行事后跟蹤，比較產(chǎn)出效益與預(yù)期效益，對(duì)比分析投資結(jié)果，總結(jié)閱歷。三、詳細(xì)實(shí)施計(jì)劃。1、由于特地內(nèi)審還缺少詳細(xì)閱歷，以上思路主要還是圍繞財(cái)務(wù)管理這條線進(jìn)行，對(duì)現(xiàn)有管理做肯定的補(bǔ)充和完善。2、詳細(xì)操作主要放在以上1-3項(xiàng)，4-5項(xiàng)將依據(jù)集團(tuán)要求適時(shí)穿插進(jìn)行。3、一季度結(jié)合財(cái)務(wù)年終決算，著重審計(jì)檢查企業(yè)資金使用管理，庫(kù)存管理審計(jì)檢查。4、二季度結(jié)合財(cái)務(wù)年報(bào)和所得稅匯算審計(jì)，著重企業(yè)財(cái)務(wù)收支，會(huì)計(jì)憑證等審計(jì)。5、三季度重點(diǎn)：20__年上半年企業(yè)財(cái)務(wù)核算和管理，資金使用管理等。6、四季度重點(diǎn)：結(jié)合20__年企業(yè)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)財(cái)務(wù)收支情況等審計(jì)確認(rèn)，為集團(tuán)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)分析評(píng)價(jià)以及下年度經(jīng)營(yíng)預(yù)算制定供應(yīng)參考依據(jù)。7、結(jié)合以上審計(jì)，穿插檢查了解企業(yè)財(cái)務(wù)操作流程、崗位制約、財(cái)務(wù)制度執(zhí)行情況，針對(duì)不足之處提出整改建議。上半年重點(diǎn)，集團(tuán)卡操作管理、專項(xiàng)銷售管理等。8、一季度詳細(xì)安排：考慮到春節(jié)前企業(yè)財(cái)務(wù)較忙，審計(jì)工作的啟動(dòng)節(jié)前將從集團(tuán)直屬公司開始，同時(shí)還將考慮相應(yīng)的審計(jì)流程設(shè)計(jì)、梳理和落實(shí)，便于節(jié)后適用于所屬企業(yè)，也為今后不斷規(guī)范完善集團(tuán)審計(jì)做一些基礎(chǔ)預(yù)備。9、每月20日前提交上月審計(jì)工作報(bào)告，接受領(lǐng)導(dǎo)相應(yīng)指示。內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃（精選篇3）為嚴(yán)格貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神，深化群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)成果，厲行勤儉節(jié)省，推動(dòng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，依據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定，根據(jù)《20__年省統(tǒng)計(jì)局內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃》的要求，進(jìn)一步加強(qiáng)中央事業(yè)費(fèi)財(cái)務(wù)管理和監(jiān)督，規(guī)范預(yù)算管理，結(jié)合我市統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)財(cái)務(wù)工作實(shí)際，特制訂20__年市統(tǒng)計(jì)局內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃。一、指導(dǎo)思想20__年市統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作，堅(jiān)持以國(guó)家財(cái)經(jīng)政策法規(guī)、財(cái)務(wù)管理制度為準(zhǔn)繩和依據(jù)，以規(guī)范財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性、合規(guī)性、效益性為前提，以轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)、創(chuàng)新工作思路為理念，以促進(jìn)財(cái)務(wù)管理、加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督、防范資金風(fēng)險(xiǎn)為目的，切實(shí)做好全市統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)的內(nèi)部審計(jì)工作。同時(shí)要根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局提出的“充實(shí)審計(jì)力氣，改進(jìn)審計(jì)方式，增加審計(jì)頻率，提高審計(jì)質(zhì)量”的總體要求，采取切實(shí)措施，努力推動(dòng)全市統(tǒng)計(jì)部門內(nèi)審工作的健康持續(xù)發(fā)展。二、20__年內(nèi)部審計(jì)工作主要任務(wù)(一)連續(xù)深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。專心執(zhí)行《縣級(jí)以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審。同時(shí)加強(qiáng)任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，使審計(jì)關(guān)口前移，變審計(jì)發(fā)覺型為預(yù)防型。進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)行為，嘗試實(shí)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)預(yù)報(bào)制、工作聯(lián)系制、情況報(bào)告制、跟蹤落實(shí)制、結(jié)果公告制等。(二)連續(xù)深化開展財(cái)務(wù)收支審計(jì)。根據(jù)《市統(tǒng)計(jì)局內(nèi)部審計(jì)工作暫行辦法》規(guī)定，20__年，要連續(xù)做好局機(jī)關(guān)及下屬事業(yè)單位上一年度財(cái)務(wù)收支內(nèi)部審計(jì)工作，主要是審計(jì)和檢查預(yù)算執(zhí)行、財(cái)務(wù)收支、內(nèi)掌握度及資產(chǎn)管理等相關(guān)情況。在內(nèi)審中，著重以財(cái)務(wù)收支和內(nèi)掌握度為基礎(chǔ)，重點(diǎn)關(guān)注財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性、合法性、規(guī)范性等問(wèn)題。(三)強(qiáng)化對(duì)縣區(qū)統(tǒng)計(jì)部門中央級(jí)統(tǒng)計(jì)事業(yè)費(fèi)收支使用情況的內(nèi)部審計(jì)工作。20__年，省統(tǒng)計(jì)局將對(duì)四縣統(tǒng)計(jì)部門中央級(jí)統(tǒng)計(jì)事業(yè)經(jīng)費(fèi)收支使用情況進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，主要審計(jì)內(nèi)容為：一是20__年中央級(jí)統(tǒng)計(jì)事業(yè)費(fèi)收支使用情況;二是中央級(jí)第三次全國(guó)經(jīng)濟(jì)普查專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)收支使用情況;三是有關(guān)內(nèi)部掌握制度的建立健全及執(zhí)行情況;四是納入中央級(jí)統(tǒng)計(jì)事業(yè)費(fèi)管理的國(guó)有資產(chǎn)管理情況。(四)專心抓好跟蹤審計(jì)。以審計(jì)意見、建議的落實(shí)和審計(jì)成果的運(yùn)用為重點(diǎn)，實(shí)行跟蹤審計(jì)回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計(jì)意見和建議，促進(jìn)單位財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)一步規(guī)范化、制度化、法制化。(五)進(jìn)一步加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)。依據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局《統(tǒng)計(jì)部門內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)范》、《省統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作實(shí)施辦法》、《市統(tǒng)計(jì)局內(nèi)部審計(jì)工作暫行辦法》等文件精神，各級(jí)統(tǒng)計(jì)部門在配備和明確內(nèi)部審計(jì)人員或兼職人員的基礎(chǔ)上，準(zhǔn)時(shí)充實(shí)、補(bǔ)齊因工作需要而變動(dòng)的上述崗位工作人員。建立健全內(nèi)部審計(jì)制度，充分發(fā)揮審計(jì)人員的職能作用，要加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)人員的職業(yè)道德教育和業(yè)務(wù)學(xué)問(wèn)培訓(xùn)，提升內(nèi)部審計(jì)人員的職業(yè)素養(yǎng)，已適應(yīng)新形勢(shì)下內(nèi)部審計(jì)工作的需要。三、組織實(shí)施依據(jù)我市統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)的實(shí)際情況和市局整體工作部署，全市統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作擬于六月份開始，全部審計(jì)任務(wù)在當(dāng)年11月底前完成，內(nèi)部審計(jì)工作詳細(xì)時(shí)間另行通知。各有關(guān)單位應(yīng)充分做好迎接內(nèi)部審計(jì)的各項(xiàng)預(yù)備工作。內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃（精選篇4）20__年全市審計(jì)信息宣傳工作的指導(dǎo)思想是：以中國(guó)特色社會(huì)主義理論體系為指導(dǎo)，深化學(xué)習(xí)貫徹黨的精神，緊緊圍繞審計(jì)工作中心，突出重點(diǎn)，有計(jì)劃、有步驟地加大審計(jì)信息宣傳力度，不斷提升審計(jì)成果，擴(kuò)大審計(jì)影響，為在更高層面發(fā)揮審計(jì)的監(jiān)督作用營(yíng)造良好的輿論環(huán)境。一、圍繞中心，突出重點(diǎn)，明確審計(jì)信息宣傳的內(nèi)容(一)圍繞黨和國(guó)家的路線、方針、政策和重大部署，大力宣傳全市審計(jì)機(jī)關(guān)在學(xué)習(xí)貫徹黨的精神，專心履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)等方面采取的措施和取得的成效。1、樂觀宣傳全市審計(jì)機(jī)關(guān)圍繞經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局，開展各項(xiàng)審計(jì)工作動(dòng)態(tài)，以及在維護(hù)經(jīng)濟(jì)平安、推動(dòng)民主法治、維護(hù)民生、推動(dòng)改革、促進(jìn)發(fā)展等方面發(fā)揮的建設(shè)性作用。2、準(zhǔn)時(shí)反映審計(jì)在揭露體制性障礙、制度性缺陷和重大管理漏洞基礎(chǔ)上提出的審計(jì)建議及效果，并結(jié)合被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)發(fā)覺問(wèn)題的整改情況，以適當(dāng)方式加以宣傳。3、適時(shí)報(bào)道已審查結(jié)案的通過(guò)審計(jì)查處的重大違法違規(guī)問(wèn)題的典型案件，推動(dòng)反腐倡廉建設(shè)。(二)圍繞審計(jì)署、省、市審計(jì)工作會(huì)議、重要活動(dòng)、重大專題及社會(huì)關(guān)注的審計(jì)工作熱點(diǎn)焦點(diǎn)問(wèn)題，適時(shí)開展有針對(duì)性的信息宣傳工作。1、大力宣傳全市各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、有關(guān)部門和社會(huì)各界對(duì)審計(jì)工作的重視和支持，營(yíng)造良好的審計(jì)工作環(huán)境。2、重點(diǎn)做好各級(jí)審計(jì)工作會(huì)議、座談會(huì)、向人大會(huì)作審計(jì)工作報(bào)告、“審計(jì)機(jī)關(guān)成立30周年”相關(guān)活動(dòng)的信息宣傳工作。3、依據(jù)全年審計(jì)任務(wù)，著力做好財(cái)政資金安排和使用管理、權(quán)力運(yùn)行、國(guó)有資產(chǎn)保值增值、重大投資項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)展、重點(diǎn)民生項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度及資金使用、資源環(huán)境保護(hù)等方面審計(jì)情況的反映。4、準(zhǔn)時(shí)總結(jié)審計(jì)工作中的創(chuàng)新成果和寶貴閱歷，推動(dòng)轉(zhuǎn)變理念和創(chuàng)新方式，促進(jìn)提高審計(jì)工作的質(zhì)量和水平。(三)圍繞審計(jì)機(jī)關(guān)加強(qiáng)內(nèi)部管理和自身建設(shè)，大力宣傳在推動(dòng)審計(jì)權(quán)能改革，加強(qiáng)隊(duì)伍專業(yè)化建設(shè)、廉政建設(shè)、信息化建設(shè)和文化建設(shè)等方面的新舉措和新成果。1、樂觀宣傳審計(jì)機(jī)制改革的主要做法和取得的主要成效，以及審計(jì)機(jī)關(guān)自身建設(shè)情況。2、大力宣傳全市審計(jì)機(jī)關(guān)先進(jìn)集體和先進(jìn)個(gè)人，弘揚(yáng)正氣，展示風(fēng)采，樹立良好的審計(jì)隊(duì)伍形象。3、結(jié)合詳細(xì)審計(jì)項(xiàng)目，有重點(diǎn)地宣傳審計(jì)機(jī)關(guān)在創(chuàng)新審計(jì)技術(shù)和方法、推動(dòng)信息化建設(shè)及管理規(guī)范化方面采取的措施和取得的成效。二、豐富形式，拓寬途徑，增加審計(jì)信息宣傳效應(yīng)。(一)利用多種渠道擴(kuò)大審計(jì)影響。充分利用審計(jì)行業(yè)報(bào)刊、黨報(bào)黨刊、電視臺(tái)、廣播電臺(tái)、網(wǎng)站等各種平臺(tái)，多管齊下，大力宣傳審計(jì)工作的新思路、新方法和新成果，推動(dòng)審計(jì)工作的深化開展。(二)樂觀組織主題宣傳報(bào)道。今年重點(diǎn)做好“審計(jì)機(jī)關(guān)成立30周年”活動(dòng)的系列宣傳報(bào)道，發(fā)揮各類新聞媒體的特點(diǎn)優(yōu)勢(shì)，充分展示審計(jì)機(jī)關(guān)成立30周年以來(lái)取得的成果。(三)提煉信息挖掘成果服務(wù)宏觀決策。加大對(duì)審計(jì)情況的全面把握、總體評(píng)價(jià)和綜合分析力度，準(zhǔn)時(shí)提煉審計(jì)工作中發(fā)覺的問(wèn)題，形成有價(jià)值的審計(jì)建議，為領(lǐng)導(dǎo)宏觀決策供應(yīng)參考依據(jù)。三、注重質(zhì)量，嚴(yán)格考核，提高信息宣傳工作水平。為切實(shí)提升工作水平，20__年的信息宣傳工作考核將著重從質(zhì)量入手，嚴(yán)格考核機(jī)制。市局辦公室制定詳細(xì)的考核指標(biāo)，將工作任務(wù)量化分解到各縣市區(qū)審計(jì)局。同時(shí)，為進(jìn)一步加大考核力度，對(duì)未完成采用任務(wù)的縣市區(qū)審計(jì)局將取消年度目標(biāo)管理考核評(píng)比資格。今年重點(diǎn)做好以下幾項(xiàng)工作：一、突出財(cái)務(wù)收支和項(xiàng)目資金審計(jì)，切實(shí)發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督職能。全年計(jì)劃對(duì)4個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實(shí)施常規(guī)審計(jì)，對(duì)財(cái)務(wù)收支、項(xiàng)目資金管理、政府采購(gòu)、國(guó)有資產(chǎn)管理及票據(jù)、物價(jià)等就地開展績(jī)效審計(jì)。從會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范和項(xiàng)目資金規(guī)范管理方面入手，檢查工作中不規(guī)范的做法和存在的問(wèn)題，提出建議和整改措施，建立長(zhǎng)效管理機(jī)制，規(guī)范管理，增加領(lǐng)導(dǎo)干部的財(cái)經(jīng)法規(guī)意識(shí)和經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識(shí)。二、運(yùn)用審計(jì)成果，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)發(fā)覺問(wèn)題的督促整改?？茖W(xué)分析和梳理審計(jì)結(jié)果，有效發(fā)揮監(jiān)督與服務(wù)職能，立足發(fā)展，著眼整改，充分運(yùn)用好審計(jì)結(jié)果。加大審計(jì)后續(xù)跟蹤力度，準(zhǔn)時(shí)了解被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)中所查出問(wèn)題的整改情況，在整改過(guò)程中，注重加強(qiáng)內(nèi)掌握度建設(shè)，不斷完善財(cái)務(wù)管理制度，確保內(nèi)部管理規(guī)范有序。同時(shí)督促未被審計(jì)的單位對(duì)比其它被審計(jì)單位暴露出的問(wèn)題，組織自查整改。三、推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)交流，提升內(nèi)部審計(jì)效率。加大對(duì)本系統(tǒng)內(nèi)審工作的力度，深化進(jìn)行調(diào)查研究，總結(jié)交流閱歷，促進(jìn)內(nèi)審工作的深化開展和審計(jì)工作水平的提高。加強(qiáng)單位之間相互學(xué)習(xí)和交流，不斷提高本系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)的能力。加強(qiáng)與審計(jì)機(jī)關(guān)之間的溝通與交流，創(chuàng)新審計(jì)思路，改進(jìn)審計(jì)方法，努力提高衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作效率。今年計(jì)劃請(qǐng)審計(jì)部門對(duì)公立醫(yī)院進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)工作。四、強(qiáng)化內(nèi)審隊(duì)伍建設(shè)，加大業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，提高審計(jì)人員政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。加強(qiáng)審計(jì)人員政治思想教育，提高審計(jì)人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。組織審計(jì)人員專心學(xué)習(xí)，不斷提高業(yè)務(wù)能力;提高審計(jì)人員職業(yè)道德，樹立劇烈的事業(yè)心和責(zé)任感，樂觀而公正地履行審計(jì)職責(zé)。內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃（精選篇5）依據(jù)教育部17號(hào)令《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》和及省、市有關(guān)文件會(huì)議精神，結(jié)合芙蓉區(qū)教育局內(nèi)部審計(jì)制度及詳細(xì)情況，制定20__年內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃，詳細(xì)如下：一、指導(dǎo)思想：連續(xù)堅(jiān)持“圍繞中心、服務(wù)大局”的指導(dǎo)思想，牢固樹立“審計(jì)為發(fā)展服務(wù)”的科學(xué)理念，切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，發(fā)揮審計(jì)工作推動(dòng)教育發(fā)展、推動(dòng)依法行政、推動(dòng)制度創(chuàng)新的作用。二、工作重點(diǎn)(一)連續(xù)深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。專心執(zhí)行《縣級(jí)以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審。同時(shí)加強(qiáng)任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，使審計(jì)關(guān)口前移，變審計(jì)發(fā)覺型為預(yù)防型。進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)行為，嘗試實(shí)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)預(yù)報(bào)制、工作聯(lián)系制、情況報(bào)告制、跟蹤落實(shí)制、結(jié)果公告制等。(二)連續(xù)深化開展財(cái)務(wù)收支審計(jì)。以自主創(chuàng)新為動(dòng)力，在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的基礎(chǔ)上實(shí)施財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法、效益的審計(jì)，努力深化審計(jì)內(nèi)容，不斷改進(jìn)審計(jì)方法。樂觀開展食堂、房屋出租等情況的審計(jì)，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益。(三)進(jìn)一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計(jì)制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。(四)專心抓好跟蹤審計(jì)。以審計(jì)意見、建議的落實(shí)和審計(jì)成果的運(yùn)用為重點(diǎn)，實(shí)行跟蹤審計(jì)回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計(jì)意見和建議，促進(jìn)單位財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)一步規(guī)范化、制度化、法制化。三、主要措施1、堅(jiān)持以人為本，以法治審的原則。加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，提高審計(jì)人員的素質(zhì)，努力學(xué)習(xí)《審計(jì)法》、《會(huì)計(jì)法》、《內(nèi)部審計(jì)詳細(xì)準(zhǔn)則》等法律、法規(guī)和審計(jì)業(yè)務(wù)學(xué)問(wèn)，連續(xù)發(fā)揚(yáng)“依法、求真、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進(jìn)、奉獻(xiàn)”的審計(jì)精神。2、貫徹“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的方針，做到認(rèn)識(shí)到位;強(qiáng)化管理、夯實(shí)基礎(chǔ)、質(zhì)量到位;突出重點(diǎn)、落實(shí)責(zé)任，成果到位。開展文明審計(jì)樹立公開、公正、文明、廉潔的審計(jì)形象。3、堅(jiān)持求真務(wù)實(shí)，講求實(shí)效的要求，堅(jiān)持一切從實(shí)際出發(fā)，實(shí)事求是，做到原則性和敏捷性的和諧統(tǒng)一。4、發(fā)揚(yáng)“嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、一絲不茍”的作風(fēng)，把它貫穿到審計(jì)業(yè)務(wù)的全過(guò)程，力求做到從審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方案、審計(jì)取證、審計(jì)報(bào)告的撰寫到審計(jì)成果利用，都嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致，以避開審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃（精選篇6）為落實(shí)《北京市教育委員會(huì)關(guān)于做好20__年教育審計(jì)工作的意見》的文件精神和我院20__年工作的總體要求，高質(zhì)量完成國(guó)家示范性高職學(xué)院建設(shè)任務(wù)，進(jìn)一步建立健全內(nèi)部審計(jì)制度，強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)職能，發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的“免疫系統(tǒng)”功能，實(shí)現(xiàn)“為規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作服務(wù)、為提高教育資金使用效益服務(wù)、為教育改革與發(fā)展服務(wù)”的內(nèi)部審計(jì)工作目標(biāo)，特制定20__年審計(jì)工作計(jì)劃。詳細(xì)內(nèi)容如下：一、連續(xù)深化開展預(yù)算執(zhí)行審計(jì)堅(jiān)持“揭露問(wèn)題、規(guī)范管理、促進(jìn)改革、提高績(jī)效”的審計(jì)思路，進(jìn)一步落實(shí)《北京市屬高等學(xué)校預(yù)算執(zhí)行和決算內(nèi)部審計(jì)實(shí)施辦法(試行)》，深化開展預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。今年重點(diǎn)對(duì)各個(gè)項(xiàng)目的經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況實(shí)施全過(guò)程審計(jì)，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目資金使用效益、效果分析和審計(jì)，努力實(shí)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與績(jī)效審計(jì)的有機(jī)結(jié)合。樂觀發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督作用，促進(jìn)各部門進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，提高預(yù)算資金使用效益和效果，確保學(xué)院各項(xiàng)事業(yè)任務(wù)和工作目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。二、進(jìn)一步加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)審計(jì)處樂觀與組織、紀(jì)檢、監(jiān)察部門協(xié)作，做好干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，進(jìn)一步深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的內(nèi)容，堅(jiān)持以領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任為主線，重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、政策部署，重大經(jīng)濟(jì)決策制定和執(zhí)行，以及遵守廉政規(guī)定等情況，提高領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識(shí)。加大對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)決策及效果、內(nèi)部掌握制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計(jì)力度，促使領(lǐng)導(dǎo)干部行使權(quán)力與履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任緊密連接，進(jìn)一步發(fā)揮經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)在促進(jìn)科學(xué)決策，推動(dòng)依法治教，完善監(jiān)督機(jī)制，防范廉政風(fēng)險(xiǎn)等方面的重要作用。依據(jù)學(xué)院組織部的托付，今年將對(duì)6名副處級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。三、連續(xù)做好基建修繕工程項(xiàng)目審計(jì)結(jié)合我院實(shí)際和管理要求，連續(xù)做好基建修繕工程項(xiàng)目審計(jì)，樂觀落實(shí)教育部《關(guān)于加強(qiáng)和規(guī)范建設(shè)工程項(xiàng)目全過(guò)程審計(jì)的意見》的精神，連續(xù)加強(qiáng)對(duì)基建修繕工程項(xiàng)目管理過(guò)程與工程項(xiàng)目造價(jià)的內(nèi)部審計(jì)，不斷改進(jìn)和加強(qiáng)對(duì)各類工程項(xiàng)目的立項(xiàng)、勘察、設(shè)計(jì)、招標(biāo)、施工、竣工以及相關(guān)工程設(shè)備材料采購(gòu)、變更洽商、工程款結(jié)算等各個(gè)環(huán)節(jié)的運(yùn)行狀況和相關(guān)經(jīng)濟(jì)管理活動(dòng)的審計(jì)監(jiān)督，促進(jìn)各類工程項(xiàng)目規(guī)范管理，節(jié)省工程成本，規(guī)范工程管理，防范基建修繕投資管理風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)合法利益，保障工程建設(shè)的順利實(shí)施，提高資金使用效益。四、連續(xù)搞好專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)要求，今年連續(xù)做好飲食中心的財(cái)務(wù)管理和學(xué)院會(huì)議中心經(jīng)營(yíng)效益的專項(xiàng)審計(jì)工作，對(duì)學(xué)院各部門的收費(fèi)情況進(jìn)行審計(jì)調(diào)查，以加強(qiáng)部門內(nèi)部掌握，規(guī)范各類財(cái)務(wù)行為，防范經(jīng)濟(jì)管理風(fēng)險(xiǎn)，防止消失違反“收支兩條線”政策和私設(shè)“小金庫(kù)”等違法違紀(jì)行為。五、加強(qiáng)審計(jì)結(jié)果利用和審計(jì)整改根據(jù)市教委《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)結(jié)果利用工作的意見》的要求，切實(shí)抓好審計(jì)結(jié)果的利用和審計(jì)整改工作。制定審計(jì)結(jié)果利用工作制度，明確各部門的職責(zé)，建立部門聯(lián)動(dòng)機(jī)制，對(duì)內(nèi)部審計(jì)發(fā)覺的各類財(cái)務(wù)違規(guī)問(wèn)題要專心進(jìn)行整改，對(duì)嚴(yán)峻違法違紀(jì)的行為要準(zhǔn)時(shí)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和紀(jì)檢、檢查部門匯報(bào)，并建議進(jìn)行責(zé)任追究，同時(shí)把內(nèi)部審計(jì)結(jié)果作為內(nèi)部相關(guān)考核評(píng)價(jià)的重要依據(jù)，以加強(qiáng)審計(jì)整改，遏制“屢審屢犯”現(xiàn)象，進(jìn)一步增加審計(jì)在促進(jìn)各部門加強(qiáng)和改進(jìn)內(nèi)部管理中的作用。六、進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)的自身建設(shè)加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，樂觀參與審計(jì)和財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高審計(jì)業(yè)務(wù)能力。完善審計(jì)制度，提高審計(jì)質(zhì)量。樂觀開展跟蹤問(wèn)效，做到內(nèi)管理，外監(jiān)督，在原有制度、規(guī)定的基礎(chǔ)上進(jìn)一步完善各項(xiàng)制度，結(jié)合《審計(jì)法》專心抓好審計(jì)質(zhì)量掌握工作，把好審計(jì)質(zhì)量關(guān)，降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，并樂觀開展計(jì)算機(jī)審計(jì)和效益審計(jì)，不斷提升內(nèi)部審計(jì)能力。內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃（精選篇7）一、指導(dǎo)思想。20__年內(nèi)部審計(jì)工作將緊密圍繞集團(tuán)公司發(fā)展目標(biāo)，樹立以“監(jiān)督促治理”的審計(jì)理念，堅(jiān)持“圍繞集團(tuán)中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針，建立、健全各項(xiàng)內(nèi)部審計(jì)規(guī)章制度，有效開展內(nèi)部審計(jì)工作，確保內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督、管理、服務(wù)職能，為集團(tuán)公司的發(fā)展供應(yīng)保障。二、年度工作目標(biāo)。采取先易后難的原則，從開展財(cái)務(wù)收支審計(jì)入手，初步確定年底前完成對(duì)__股份有限公司所屬各子公司的財(cái)務(wù)收支審計(jì)，力爭(zhēng)用一年的時(shí)間對(duì)集團(tuán)所屬各子公司輪番實(shí)施一遍財(cái)務(wù)收支審計(jì)。通過(guò)監(jiān)督各子公司財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性、合法性、效益性，從治理機(jī)制和完善內(nèi)掌握度的層面揭示問(wèn)題并提出審計(jì)建議，督促被審計(jì)單位逐步規(guī)范和提高經(jīng)營(yíng)管理。積累肯定的工作閱歷后，再依據(jù)集團(tuán)公司的總體要求逐步開展其他類型的審計(jì)。三、年度工作計(jì)劃。(一)開展財(cái)務(wù)收支審計(jì)和內(nèi)控情況檢查工作。隨著集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模的不斷擴(kuò)張，經(jīng)營(yíng)模式不斷變化改進(jìn)和完善，內(nèi)部審計(jì)的工作任務(wù)也更加艱巨。針對(duì)目前內(nèi)部審計(jì)人員少，審計(jì)力氣有限的工作實(shí)際，從基礎(chǔ)的財(cái)務(wù)收支審計(jì)入手，爭(zhēng)取用一年左右時(shí)間對(duì)集團(tuán)所屬各公司輪番實(shí)施一遍審計(jì)。從資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和損益的真實(shí)性、合法性和效益性方面進(jìn)行審計(jì)，同時(shí)結(jié)合各公司內(nèi)部掌握制度的建立和執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)，把握集團(tuán)各公司經(jīng)營(yíng)管理狀況和內(nèi)掌握度建立、執(zhí)行情況，查找和完善內(nèi)部掌握中財(cái)務(wù)管理的薄弱環(huán)節(jié)。為后期在集團(tuán)公司逐步開展經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)、離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)奠定扎實(shí)基礎(chǔ)。同時(shí)，依據(jù)集團(tuán)公司工作部署和領(lǐng)導(dǎo)交辦完成專項(xiàng)審計(jì)工作。20__年度審計(jì)工作計(jì)劃安排如下：(二)建立健全內(nèi)部審計(jì)工作制度，從制度上保障內(nèi)部審計(jì)工作的開展。依據(jù)國(guó)家和內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)定，結(jié)合的集團(tuán)公司實(shí)際，逐步建立健全內(nèi)部審計(jì)制度和管理辦法，在組織和制度上保