盤山縣陳家機(jī)場(chǎng)改擴(kuò)建工程項(xiàng)目可行性研究報(bào)告圖5-1組織機(jī)構(gòu)圖5.10.2機(jī)構(gòu)定員本項(xiàng)目具體編制詳見(jiàn)下表表8-1項(xiàng)目定員一覽表序號(hào)部門管理人員一般員工合計(jì)1公司領(lǐng)導(dǎo)332綜合綜合辦公室1123財(cái)務(wù)部1234通用航空服務(wù)部1565航空俱樂(lè)部110116飛機(jī)組裝生產(chǎn)部130317飛機(jī)維修部1568機(jī)場(chǎng)安保部1679市場(chǎng)開(kāi)發(fā)部145合計(jì)1163745.10.3人員培訓(xùn)新項(xiàng)目定員為74人，其中管理人員11人，一般工作人員63人，實(shí)行科學(xué)管理。1、職前培訓(xùn)一般而言，對(duì)新員工都應(yīng)進(jìn)行統(tǒng)一的職前培訓(xùn)，包括：(1)一般性的職前培訓(xùn)。主要目的是讓新員工了解機(jī)場(chǎng)的概況，如組織架構(gòu)、運(yùn)作系統(tǒng)、經(jīng)營(yíng)理念、發(fā)展規(guī)劃和員工的權(quán)利義務(wù)等。(2)專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)。主要是對(duì)新員工上崗前的崗位操作技術(shù)的培訓(xùn)，目的是讓新員工能夠盡快適應(yīng)機(jī)場(chǎng)新的業(yè)務(wù)工作。2、在職培訓(xùn)主要是針對(duì)員工在崗位工作中所需學(xué)識(shí)技能的欠缺部分予以補(bǔ)充。3、非在職培訓(xùn)是指員工暫時(shí)離開(kāi)現(xiàn)職，脫產(chǎn)到有關(guān)學(xué)?；蚪M織參加為期較長(zhǎng)的培訓(xùn)。商務(wù)信息管理、商品交易、物流、物業(yè)管理及配送中心的采購(gòu)、檢驗(yàn)、倉(cāng)儲(chǔ)、配送等除了采用先進(jìn)的裝備、合理的布局之外，還要做到人流、物流、車流的暢順，必須提高管理人員的綜合素質(zhì)，加強(qiáng)指揮、協(xié)調(diào)。因此，各職能部門的有關(guān)人員必須經(jīng)培訓(xùn)、實(shí)習(xí)，做到持證上崗。5.10項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃一、本項(xiàng)目前期工作3個(gè)月編制可行性研究報(bào)告1個(gè)月；項(xiàng)目立項(xiàng)1個(gè)月；規(guī)劃設(shè)計(jì)1個(gè)月；二、土建工程期為6個(gè)月；三、設(shè)備采購(gòu)、安裝調(diào)試3個(gè)月；總共為1年時(shí)間。工作內(nèi)容2011年2012年34567891011121234項(xiàng)目前期工作土建施工、安裝采購(gòu)、安裝調(diào)試竣工驗(yàn)收第六章環(huán)境保護(hù)、安全衛(wèi)生與消防6.1環(huán)境保護(hù)6.1.1環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及排放標(biāo)準(zhǔn)環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)1、《地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》（GB3838-2002）Ⅳ類標(biāo)準(zhǔn)；2、《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》（GB3095-1996）二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)；3、《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》（GB3096-93）二類區(qū)標(biāo)準(zhǔn)；4、《盤錦市城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)適用區(qū)域劃分》；5、《盤錦市環(huán)境空氣質(zhì)量功能劃分》；6、《盤錦市飲用水源保護(hù)區(qū)劃分》。污染物排放標(biāo)準(zhǔn)1、《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB8978-1996）；2、《遼寧省大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（DB44/27-2001）新擴(kuò)改二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。3、整個(gè)區(qū)域布置的項(xiàng)目均無(wú)重型污染，環(huán)境狀況較好。6.1.2擬建項(xiàng)目產(chǎn)生的主要污染物項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，產(chǎn)生的污染物主要為生活污水、固體廢棄物等。污水主要為生活污水、地面清洗水固體廢棄物固體廢棄物主要是果皮、各種包裝廢棄物、生活垃圾。6.1.3污染治理措施污水污水經(jīng)收集沉淀集中排放到機(jī)場(chǎng)水處理系統(tǒng)。經(jīng)粗、細(xì)格柵隔渣、隔油、沉淀、調(diào)節(jié)，然后經(jīng)SBR系統(tǒng)處理至達(dá)標(biāo)后排放，污泥脫水后做農(nóng)田肥料。固體廢棄物在機(jī)場(chǎng)設(shè)有廢棄物處理站。將機(jī)場(chǎng)的固體廢棄物分類收集，富含有機(jī)質(zhì)的廢棄物送到有機(jī)肥廠加工成有機(jī)肥，其余廢棄物在廢棄物處理站分門別類進(jìn)行回收處理。6.1.4結(jié)論綜上所述，本項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，產(chǎn)生的污染物主要有污水、固體廢棄物等。由于項(xiàng)目的污染程度較輕，且有較完善的防治措施。因此，項(xiàng)目建成運(yùn)營(yíng)后，落實(shí)污染治理措施，對(duì)項(xiàng)目所在地區(qū)的環(huán)境質(zhì)量不會(huì)造成影響，本項(xiàng)目在環(huán)保治理方面是可行的。6.2安全與衛(wèi)生6.2.1安全管理1、管理人員和企業(yè)職工安全教育管理人員、企業(yè)職工、上崗前必須進(jìn)行三級(jí)安全教育。三級(jí)安全教育時(shí)間不得少于40學(xué)時(shí)。進(jìn)區(qū)企業(yè)職工按規(guī)定通過(guò)三級(jí)安全教育并經(jīng)考核合格方可上崗。從事特種作業(yè)的人員必須經(jīng)過(guò)專門的安全知識(shí)與安全操作技能培訓(xùn)，并經(jīng)過(guò)考核，取得特種作業(yè)資格方可上崗工作。2、落實(shí)機(jī)場(chǎng)安全規(guī)范教育企業(yè)法定代表人或總經(jīng)理對(duì)本企業(yè)安全教育工作負(fù)責(zé)。企業(yè)安全衛(wèi)生管理部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施安全教育工作。企業(yè)安全教育工作應(yīng)納入本單位培訓(xùn)教育年度計(jì)劃和中長(zhǎng)期計(jì)劃，所需人員、資金和物資應(yīng)予保證。3、制訂機(jī)場(chǎng)安全管理制度安全管理制度是機(jī)場(chǎng)安全規(guī)章制度的重要組成部分，是機(jī)場(chǎng)安全管理的基礎(chǔ)，是實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)的基本保障。機(jī)場(chǎng)安全管理制度要根據(jù)國(guó)家規(guī)定和待業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及本單位實(shí)際來(lái)制訂。4、防盜措施(1)建立一個(gè)智能化的保安系統(tǒng)；(2)定期組織防盜宣傳教育；(3)加強(qiáng)保安人員的防盜培訓(xùn)；(4)劃分防盜片區(qū)，落實(shí)責(zé)任；(5)加強(qiáng)對(duì)盜竊常發(fā)地如成品區(qū)的保安力量；(6)不定期組織司法工作者到機(jī)場(chǎng)進(jìn)行法律宣傳教育。6.2.2衛(wèi)生條件機(jī)場(chǎng)食品倉(cāng)儲(chǔ)配送過(guò)程中應(yīng)當(dāng)符合的衛(wèi)生要求(1)保持內(nèi)外環(huán)境整潔，采取消除蒼蠅、老鼠、蟑螂和其他有害昆蟲(chóng)及其孳生條件的措施，與有毒有害場(chǎng)所保持規(guī)定的距離；(2)應(yīng)當(dāng)有相應(yīng)的消毒、更衣、采光、照明、通風(fēng)、防腐、防塵、防蠅、防鼠、洗滌、污水排放、存放垃圾和廢棄物的設(shè)施；(3)貯存和運(yùn)輸裝卸肉鴨食品的容器包裝、工具、設(shè)備和條件必須安全、無(wú)害，保持清潔，防止食品污染；(4)倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)當(dāng)經(jīng)常保持個(gè)人衛(wèi)生，穿戴清潔的工作衣帽，全體工作人員每年至少進(jìn)行一次體檢；(5)使用的洗滌劑、消毒劑應(yīng)當(dāng)對(duì)人體安全、無(wú)害。6.3消防6.3.1消防布局依據(jù)機(jī)場(chǎng)的性質(zhì)、發(fā)展方向、結(jié)構(gòu)與功能區(qū)分以及基礎(chǔ)設(shè)施的配置等狀況，結(jié)合園區(qū)生產(chǎn)、生活火災(zāi)危險(xiǎn)性安全評(píng)價(jià)，綜合分析確定園區(qū)消防安全布局。消防布置：在機(jī)場(chǎng)凈化水池設(shè)兩臺(tái)高壓泵（一開(kāi)一備），由高壓泵輸送到機(jī)場(chǎng)交通干道旁的消防井和消防栓，輻射半徑為＜150米。6.3.2滅火器配備機(jī)場(chǎng)內(nèi)配備防火砂和其他防火器具；單體建筑購(gòu)物配備手提式5kg泡沫滅火器，每個(gè)管理、經(jīng)營(yíng)區(qū)域配備1～2罐。6.3.3工程設(shè)計(jì)時(shí)，同時(shí)考慮設(shè)計(jì)環(huán)型防火通道，建筑物間要有足夠的防火距離。第七章環(huán)境優(yōu)化與節(jié)能7.1環(huán)境空氣質(zhì)量

機(jī)場(chǎng)周邊屬生態(tài)農(nóng)業(yè)區(qū)，評(píng)價(jià)范圍內(nèi)大氣中各污染物的單項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)指數(shù)均可小于1，范圍內(nèi)環(huán)境空氣質(zhì)量較好，可達(dá)到GB3095-96《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》中二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。

7.2地表水環(huán)境

現(xiàn)狀監(jiān)測(cè)結(jié)果表明，擬建工程最終受納水體（大遼河水系）300～400米的地下水質(zhì)可以滿足《地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》三類水體要求。

7.3對(duì)環(huán)境的影響本項(xiàng)目產(chǎn)生的生活污水、生活垃圾經(jīng)收集處理后，不會(huì)對(duì)環(huán)境產(chǎn)生影響。7.4環(huán)境優(yōu)化機(jī)場(chǎng)內(nèi)綠化面積13350m2，整體形成了花園式機(jī)場(chǎng)，體現(xiàn)人與自然的親和。各主要建筑構(gòu)物門前設(shè)置景點(diǎn)、周圍和路旁種植花草喬木，占總面積的20%。不但凈化了空氣還美化了環(huán)境。7.5節(jié)能執(zhí)行國(guó)家現(xiàn)行的節(jié)約能源的政策、規(guī)定及有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，合理,利用能源，降低能源消耗，提高經(jīng)濟(jì)效益。能源選擇以貫徹國(guó)家能源方針和因地制宜為原則。設(shè)計(jì)中所選設(shè)備采用國(guó)家推薦的節(jié)能產(chǎn)品，嚴(yán)禁采用國(guó)家規(guī)定淘汰的低效高耗能設(shè)備。7.5.1節(jié)能措施在機(jī)場(chǎng)供電、供熱、跑道建設(shè)、燈具安裝等方面優(yōu)先選用節(jié)能新技術(shù)、新工藝、新材料及新設(shè)備。其中，供、配電設(shè)計(jì)符合《評(píng)價(jià)企業(yè)合理用電導(dǎo)則》（GB/T3485-1998）的有關(guān)規(guī)定，優(yōu)先采用低壓電容器作為無(wú)功功率補(bǔ)償，以降低無(wú)功損耗；供熱管道采用保溫性能好、熱量運(yùn)輸散失小的高性能管材；選用節(jié)能燈具。7.5.2節(jié)水措施注重節(jié)約用水和水的重復(fù)利用。根據(jù)企業(yè)總體規(guī)劃，逐步建立完善的污水處理和污水排放系統(tǒng)，遠(yuǎn)期污水處理率應(yīng)達(dá)到90％以上。為了有效降低對(duì)新鮮水的消耗量，提高水利用效率，給水采用分質(zhì)供水，采用新鮮淡水和雜用水兩套系統(tǒng)，污水回用率45%。經(jīng)過(guò)污水處理的后污水主要用于鍋爐用水、廁所沖洗用水，以及建筑施工、綠地和道路的澆灑、洗車等對(duì)水質(zhì)要求不高的用水。大大降低新鮮水用量。在工作和生活區(qū)內(nèi)采用節(jié)水型衛(wèi)生器具，實(shí)現(xiàn)工藝?yán)鋮s水的循環(huán)回收利用。第八章投資估算與資金籌措8.1編制說(shuō)明盤山縣陳家機(jī)場(chǎng)改擴(kuò)建工程項(xiàng)目占地面積304.8畝，203210㎡；建筑面積：20420㎡；其投資估算內(nèi)容主要包括：機(jī)場(chǎng)飛行區(qū)、航站區(qū)、辦公生活區(qū)、機(jī)庫(kù)廠房區(qū)、油庫(kù)、道路綠化（停車場(chǎng)）等輔助設(shè)施和公用工程等主要項(xiàng)目費(fèi)用；整個(gè)計(jì)算期為11年。8.2投資估算8.2.1編制依據(jù)及方法按照遼寧省2006年工程預(yù)算定額及相關(guān)的取費(fèi)，材料、設(shè)備價(jià)格按2009年11月份的現(xiàn)行價(jià)格。建筑工程費(fèi)用，根據(jù)建筑、結(jié)構(gòu)專業(yè)提供的技術(shù)資料，按其結(jié)構(gòu)形式及使用功能，并結(jié)合當(dāng)?shù)亟ㄖ惭b同類工程標(biāo)準(zhǔn)，按平方米造價(jià)指標(biāo)估算。設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用參考國(guó)內(nèi)訂貨報(bào)價(jià)及市場(chǎng)詢價(jià)，設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)和設(shè)備安裝費(fèi)用按行業(yè)取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)估算；8.2.2投資估算項(xiàng)目建設(shè)投資3000萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)6402萬(wàn)元（其中土建投資6296萬(wàn)元，設(shè)備投資106萬(wàn)元），征地費(fèi)及其它費(fèi)用1728萬(wàn)元。流動(dòng)資金86萬(wàn)元，全部投資8216萬(wàn)元。8.3資金籌措公司自籌3000萬(wàn)元。第九章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)9.1基礎(chǔ)數(shù)據(jù)9.1.1單位成本估算依據(jù)：按市場(chǎng)現(xiàn)行價(jià)格估算。9.1.2經(jīng)營(yíng)范圍以此機(jī)場(chǎng)為依托開(kāi)展如下通用航空產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目服務(wù)：一是通用航空服務(wù)；二是組建航空俱樂(lè)部；三是建設(shè)通用航空工業(yè)的輕型飛機(jī)組裝生產(chǎn)線；四是機(jī)場(chǎng)飛行保障和特許經(jīng)營(yíng)服務(wù)。9.1.3營(yíng)業(yè)成本及費(fèi)用估算能源消耗費(fèi)用（見(jiàn)下表）表10—1單位：萬(wàn)元序號(hào)原料名稱年用量t單價(jià)（元）金額（萬(wàn)元）一能源消耗2281水13.5萬(wàn)噸2272電78.0萬(wàn)kw8000/萬(wàn)kw623供熱4.8萬(wàn)㎡28萬(wàn)元/萬(wàn)㎡1344汽油68400/t59.1.3項(xiàng)目建設(shè)期7個(gè)月，2010年10~12月試運(yùn)營(yíng)，2011年正常營(yíng)業(yè)。項(xiàng)目計(jì)算周期按11年。9.2固定資產(chǎn)折舊總投資×固定資產(chǎn)形成率－殘值折舊費(fèi)=使用年限式中：土建固定資產(chǎn)形成率按95%，折舊為40年，凈殘值為5%；設(shè)備固定資產(chǎn)形成率按90%，折舊為20年，凈殘值為10%。年折舊額為154萬(wàn)元。9.3修理費(fèi)用修理費(fèi)=土建折舊×30%+設(shè)備折舊×50%，年修理費(fèi)為47萬(wàn)元。9.4無(wú)形及遞延資產(chǎn)土地征用費(fèi)、道路、綠化、設(shè)計(jì)費(fèi)、開(kāi)辦費(fèi)按10年攤銷。年攤銷額173萬(wàn)元。9.5營(yíng)業(yè)成本估算9.5.1能源消耗等可變成本：由供應(yīng)部門提供。9.5..2人員工資及福利按47人估算，年工資總額為50萬(wàn)元。9.5.3其他費(fèi)用按分項(xiàng)計(jì)算法估算，年其他費(fèi)用為140萬(wàn)元。9.6財(cái)務(wù)效益分析9.6.1通用航空服務(wù)通用航空服務(wù)的經(jīng)濟(jì)效益主要是體現(xiàn)在其飛行作業(yè)能力，直接反映作業(yè)能力的就是飛行作業(yè)小時(shí)。表4-1是我國(guó)目前通用航空Y-5飛機(jī)幾種作業(yè)運(yùn)營(yíng)的參考價(jià)格。 表4-1 Y-5飛機(jī)作業(yè)項(xiàng)目?jī)r(jià)格收益表 單位：元項(xiàng)目單價(jià)小時(shí)作業(yè)能力小時(shí)收益年計(jì)劃年收益農(nóng)化撤播3.51畝16001畝5600300小時(shí)1680000森林防火4500/小時(shí)2501125000航拍航測(cè)4500/小時(shí)3001350000合計(jì)8504155000作業(yè)相關(guān)收費(fèi)1、異地作業(yè)收取任務(wù)申報(bào)費(fèi)、協(xié)調(diào)費(fèi)、機(jī)場(chǎng)使用費(fèi)、起降費(fèi)、航空管制指揮保障費(fèi)10000元。2、每天待機(jī)費(fèi)3000元整。3、如需待機(jī)，待機(jī)人員每天食宿費(fèi)2000元(商定)。4、負(fù)責(zé)臨時(shí)起降場(chǎng)的安全保衛(wèi)和報(bào)批費(fèi)1000元。上面作業(yè)能力是按機(jī)隊(duì)3架Y--5飛機(jī)，兩架作業(yè)一架備份。利潤(rùn)估算:成本費(fèi)用構(gòu)成:發(fā)動(dòng)機(jī)大修費(fèi)均攤:80000/1000X850=6800元飛機(jī)大修費(fèi)均攤: 170000/1000X850=144500元燃油費(fèi)用: 125公斤/小時(shí)X(7500元/噸11000)X850=7968757G員工工資:(5名飛行員、十名地勤及管理人員)二640000元辦公差旅公關(guān)費(fèi)用:400000元稅金:200000元其他:150000總計(jì):2339175年利潤(rùn):1815825元。利潤(rùn)率:4307%作業(yè)相關(guān)收費(fèi)未計(jì)，估算在150000-200000元。渤海通用航空有限公司己有一架米-2飛機(jī)，擬再引進(jìn)2架，組成米-2飛機(jī)飛行作業(yè)隊(duì)，近期雇傭俄羅斯機(jī)組保障飛行作業(yè)。其作業(yè)項(xiàng)目?jī)r(jià)格收益見(jiàn)下表3 表4-2 米-2飛機(jī)幾項(xiàng)作業(yè)項(xiàng)目?jī)r(jià)格收益表作業(yè)項(xiàng)目年飛行作業(yè)小時(shí)收費(fèi)小時(shí)效益/元年收入元作業(yè)項(xiàng)目年飛行作業(yè)小時(shí)小時(shí)效益/元年收入元森林防火280150008500065001820000航拍空中攝影250150008500065001625000旅游公務(wù)包機(jī)10018000100008000800000合計(jì)6304245000表內(nèi)的成本未含稅金，按7%計(jì)：稅金:4245000X7%=297150元，純利潤(rùn)為:4245000-297150=3947850元，為總產(chǎn)值的40.4%。上述的估算，符合通用航空飛行服務(wù)一般運(yùn)營(yíng)的利潤(rùn)都在40%左右規(guī)律，一些稍大的飛機(jī)例如米-8直升機(jī)，小時(shí)價(jià)格在15000-20000元。除以小時(shí)為單位計(jì)價(jià)外，另有業(yè)務(wù)費(fèi)用包干和以作業(yè)次數(shù)為單位的計(jì)價(jià)方式。9.6.2航空俱樂(lè)部培訓(xùn)收益以國(guó)產(chǎn)初教6飛機(jī)為例，48個(gè)飛行小時(shí)的成本費(fèi)用約5.8萬(wàn)元，理論培訓(xùn)II0.8萬(wàn)元，則培訓(xùn)一個(gè)飛行元盈利在5萬(wàn)元左右。為了加快通用航空駕駛員的培訓(xùn)，可以與空軍合作，建立軍、地兩用駕駛員培訓(xùn)基地，將即將退役的空軍飛行員，提前到基地進(jìn)行改裝民機(jī)駕駛的輪訓(xùn)，待轉(zhuǎn)業(yè)后可直接轉(zhuǎn)人通用航空隊(duì)伍，這是一個(gè)省錢又快捷的方法，當(dāng)然，得制定一系列行政、經(jīng)濟(jì)管理辦法。航空俱樂(lè)部收益估算見(jiàn)表-4 表-4 航空俱樂(lè)部培訓(xùn)收益機(jī)型學(xué)員數(shù)量培訓(xùn)費(fèi)/元/人年收入元訓(xùn)練小時(shí)收費(fèi)成本利潤(rùn)初教-6培訓(xùn)408000040000400001600000塞斯納-1724010000050000500002000000米-2培訓(xùn)3012000050000700002100000初教-6訓(xùn)練1201500元/小時(shí)80096000塞斯納-1721202000元/小時(shí)1000120000米-2訓(xùn)練9012000元/小時(shí)6000540000合計(jì)6456000稅金按7%計(jì)，6456000X7%=451920元純利潤(rùn)為:645600-451920=6004080元隨著俱樂(lè)部的發(fā)展，將與國(guó)內(nèi)外有資質(zhì)的單位聯(lián)合，進(jìn)行商照駕駛員的培訓(xùn)，培訓(xùn)一個(gè)商照駕駛員的收費(fèi)在30-70萬(wàn)元。同時(shí)，不斷的擴(kuò)大俱樂(lè)部的商業(yè)飛行項(xiàng)目，增加俱樂(lè)部的經(jīng)濟(jì)效益。9.6.3通用航空工業(yè)(飛機(jī)組裝生產(chǎn))飛機(jī)組裝生產(chǎn)有三個(gè)方面的直接經(jīng)濟(jì)收益，一是賣飛機(jī)的利潤(rùn)；二是飛機(jī)備件生產(chǎn)供應(yīng)的收益；三是飛機(jī)返廠大修延壽收益。據(jù)測(cè)算賣一架小型飛機(jī)的利潤(rùn)在30%，它的大修費(fèi)是飛機(jī)價(jià)格的40%左右，飛機(jī)備件生產(chǎn)總額要占到5-8%。如果按投產(chǎn)后第二年年產(chǎn)50架計(jì)，單價(jià)按12萬(wàn)美元，總產(chǎn)值為600萬(wàn)美元，利潤(rùn)按30%，飛機(jī)銷售利潤(rùn)則為216萬(wàn)美元。9.6.1營(yíng)業(yè)收入和年?duì)I業(yè)稅金及附加的估算見(jiàn)下表：表10—2單位：萬(wàn)元序號(hào)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目單位數(shù)量單價(jià)（元）金額備注一通用航空服務(wù)424.501農(nóng)化撤播小時(shí)3005600/小時(shí)168.002森林防火小時(shí)2504500/小時(shí)112.503航拍航測(cè)小時(shí)300/小時(shí)135.00二航空俱樂(lè)部培訓(xùn)費(fèi)收入人次645.60三飛機(jī)組裝生產(chǎn)架507880萬(wàn)元3940089.6.2銷售稅金及附加按11%估算，正常年份估算為494萬(wàn)元。所得稅按25%估算，正常年份估算為798萬(wàn)元。9.6.3第1年達(dá)產(chǎn)期營(yíng)業(yè)負(fù)荷90%，營(yíng)業(yè)收入為4040萬(wàn)元，利潤(rùn)總額為3196萬(wàn)元，稅后利潤(rùn)為2397萬(wàn)元。9.6.4第2年~第11年正常年份生產(chǎn)負(fù)荷100%，銷售收入4489萬(wàn)元，利潤(rùn)總額3192萬(wàn)元，稅后利潤(rùn)2394萬(wàn)元。（詳見(jiàn)損益表7-6）9.7盈利能力分析計(jì)算項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率為46.78%，大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率13%，計(jì)算財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（i=13%）=9208萬(wàn)元，投資回收期為3.14年（含建設(shè)期）。9.8投資利潤(rùn)率按上述計(jì)算得出，投資利潤(rùn)率為38.85%；投資利稅率為44.86%。9.9不確定分析以生產(chǎn)能力利用率表示盈虧平衡點(diǎn)BEP=517/（4489－285－494）=14%表明該項(xiàng)目有很大的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。9.10敏感分析通過(guò)現(xiàn)金流量表計(jì)算內(nèi)部收益率為46.78%，原則是建設(shè)期短的項(xiàng)目，內(nèi)部收益率較高的項(xiàng)目可不做敏感分析。第十章結(jié)論該項(xiàng)目投資利潤(rùn)率為38.85%；投資利稅率為44.86%，內(nèi)部收益率46.78%，高于行業(yè)規(guī)定的指標(biāo)，投資回報(bào)率較好；投資回收期含建設(shè)期為3.14年，回收期比較短，風(fēng)險(xiǎn)性??；盈虧平衡點(diǎn)為設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的14%，該項(xiàng)目具有很大的抗風(fēng)險(xiǎn)能力；因此建設(shè)該項(xiàng)目是可行的。建議建設(shè)單位抓緊實(shí)施，爭(zhēng)取早日達(dá)產(chǎn)達(dá)標(biāo)。目錄TOC\o"1-2"\h\z\u第一章 總論 1一、項(xiàng)目概況 1二、報(bào)告編制的依據(jù) 4三、編制內(nèi)容 4四、結(jié)論與建議 4第二章 業(yè)主基本情況 6一、企業(yè)概況 6二、技術(shù)負(fù)責(zé)方簡(jiǎn)介 7第三章 項(xiàng)目背景和建設(shè)的必要性 11一、項(xiàng)目背景 11二、項(xiàng)目建設(shè)的必要性 18第四章 項(xiàng)目市場(chǎng)分析 23一、紅豆杉市場(chǎng)前景分析 23二、紅豆杉市場(chǎng)現(xiàn)狀 30三、營(yíng)銷策略、方案、模式 33四、產(chǎn)品方案 33第五章 項(xiàng)目建設(shè)條件 34一、項(xiàng)目位置 34二、項(xiàng)目建設(shè)條件 34第六章 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模 38一、建設(shè)規(guī)模 38二、建設(shè)內(nèi)容 38第七章 技術(shù)方案 40一、設(shè)計(jì)原則及指導(dǎo)思想 40二、總圖布置 40三、土地整理 42四、道路設(shè)計(jì) 42五、給排水 47六、電力、電信 54七、綠化 54八、紅豆杉種植方案 55第八章 項(xiàng)目資源供應(yīng) 65一、林業(yè)資源 65二、土地資源 66三、勞力資源 67四、苗木供應(yīng) 67第九章 環(huán)境保護(hù)和節(jié)能措施 68一、環(huán)境保護(hù) 68二、節(jié)能措施 69第十章 勞動(dòng)安全衛(wèi)生與消防 71一、消防 71二、森林防火預(yù)案 72三、安全 75四、病蟲(chóng)害的防治 76第十一章 項(xiàng)目的管理及實(shí)施 78一、組織機(jī)構(gòu) 78二、項(xiàng)目的監(jiān)督和評(píng)價(jià) 80第十二章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃與招投標(biāo) 81一、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃 81二、招投標(biāo)方案 81第十三章 投資估算和資金籌措 83一、投資估算 83二、資金籌措 87第十四章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 89一、評(píng)估依據(jù)、原則和方法 89二、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)選取