內(nèi)部現(xiàn)金管理規(guī)章制度前言為了加強公司內(nèi)部現(xiàn)金管理，規(guī)范財務(wù)行為，維護企業(yè)利益，提高企業(yè)財務(wù)管理水平，特制訂本規(guī)章制度，具體內(nèi)容如下。一、內(nèi)部現(xiàn)金管理的基本原則內(nèi)部現(xiàn)金管理必須嚴(yán)格遵循財務(wù)制度和國家稅收法規(guī)，避免出現(xiàn)違法違規(guī)的現(xiàn)象。公司內(nèi)部現(xiàn)金管理必須實現(xiàn)現(xiàn)金收付的一致性，禁止出現(xiàn)異常手續(xù)和反復(fù)沖賬的行為。內(nèi)部現(xiàn)金管理必須確保資金安全，避免利益損失，減少財務(wù)風(fēng)險。二、內(nèi)部現(xiàn)金管理的范圍內(nèi)部現(xiàn)金管理范圍包括所有現(xiàn)金活動，例如公司的現(xiàn)金收入、現(xiàn)金支出等。公司內(nèi)部現(xiàn)金管理需要定期進(jìn)行審計，對現(xiàn)金賬簿、憑證進(jìn)行審查，以確保財務(wù)數(shù)據(jù)的真實性和準(zhǔn)確性。三、內(nèi)部現(xiàn)金管理的流程收款流程（1）資金來源必須經(jīng)過授權(quán)確認(rèn)，并準(zhǔn)確記錄在收款單據(jù)上。（2）收款時必須核對收款單據(jù)與實際收到的現(xiàn)金的一致性，并及時進(jìn)行記賬。（3）已收到的現(xiàn)金必須存放入專門的現(xiàn)金保管處，不得私自擅自動用。付款流程（1）在有支付需求的情況下，必須提供正式的支出申請單，并經(jīng)過授權(quán)后進(jìn)行付款。（2）支付完成后，必須填寫支出憑證，詳細(xì)記錄收款人、金額、時間、用途等信息。（3）支出憑證必須安全的保存，以方便隨時查閱。盤點流程（1）定期對現(xiàn)金庫存進(jìn)行盤點，并檢查現(xiàn)金賬戶余額的真實性，避免出現(xiàn)差額情況。（2）發(fā)現(xiàn)差額時，必須立即記錄核實原因，并在核實完成后進(jìn)行調(diào)整處理。現(xiàn)金保管流程（1）專門的現(xiàn)金保管處必須要有專人管理，確保現(xiàn)金安全。（2）現(xiàn)金必須嚴(yán)格保管，存放在防盜防火的專門保管室內(nèi)。（3）定期對現(xiàn)金保管室進(jìn)行檢查，做到安全可靠。審計流程（1）定期對內(nèi)部現(xiàn)金賬戶進(jìn)行審計，確保財務(wù)數(shù)據(jù)的真實性和準(zhǔn)確性。（2）對現(xiàn)金收支的記錄進(jìn)行核對，避免出現(xiàn)異常操作和沖賬現(xiàn)象。四、內(nèi)部現(xiàn)金管理的責(zé)任人公司財務(wù)部門是內(nèi)部現(xiàn)金管理的責(zé)任部門，必須定期進(jìn)行現(xiàn)金產(chǎn)品的管理。經(jīng)營管理人員應(yīng)該全面掌握公司財務(wù)現(xiàn)金管理情況，發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為必須及時上報。公司內(nèi)部現(xiàn)金管理責(zé)任人員必須負(fù)責(zé)現(xiàn)金管理的整個流程，對于因管理不當(dāng)造成的損失，必須承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。五、內(nèi)部現(xiàn)金管理的違規(guī)行為未經(jīng)授權(quán)擅自攜帶公司現(xiàn)金私自使用不按照規(guī)定程序進(jìn)行現(xiàn)金收付活動違規(guī)使用現(xiàn)金，例如在購買禮品或支付私人消費等不按照規(guī)定程序進(jìn)行現(xiàn)金保管，遺失或盜用現(xiàn)金向外泄露公司現(xiàn)金賬簿及相應(yīng)的財務(wù)記錄六、內(nèi)部現(xiàn)金管理制度的執(zhí)行和監(jiān)督內(nèi)部現(xiàn)金管理制度必須推行到每一位員工，必須通過課程培訓(xùn)、會議宣傳等方式加以推廣和宣傳。內(nèi)部現(xiàn)金管理的違規(guī)行為必須及時報告給上級主管部門，進(jìn)行相應(yīng)處理和紀(jì)律處分。內(nèi)部現(xiàn)金管理的執(zhí)行情況應(yīng)該及時公示，讓公司內(nèi)部和外界了解到公司現(xiàn)金管理的規(guī)范程度。結(jié)語內(nèi)部現(xiàn)金管理制度對于企業(yè)財務(wù)管理而言具