第21頁(yè)共21頁(yè)庫(kù)房管理制度樣?本一、目的：?1、為加強(qiáng)庫(kù)?存及在借物品管?理、明確物品出?、入庫(kù)手續(xù)及流?程，提高公司資?金、物品使用率?，保證倉(cāng)庫(kù)安全?，特制定以下管?理制度。2、?制度中所指的物?品是因銷(xiāo)售、生?產(chǎn)、工程及研發(fā)?所需而儲(chǔ)存的各?種成品、半成品?及原材料。二?、程序：1、?物品入庫(kù)管理：?1.1所有物?品購(gòu)入、退回、?測(cè)試、樣品、借?用、歸還及生產(chǎn)?完工成品等，均?應(yīng)經(jīng)質(zhì)量部檢驗(yàn)?合格后入庫(kù)。?1.2物品入庫(kù)?單為?！锻赓?gòu)入?庫(kù)單》由事業(yè)部?、產(chǎn)品制造部等?相關(guān)部門(mén)辦理物?品入庫(kù)手續(xù)時(shí)負(fù)?責(zé)填寫(xiě)；《成品?入庫(kù)單》由產(chǎn)品?制造部辦理物品?入庫(kù)手續(xù)時(shí)負(fù)責(zé)?填寫(xiě)。1.3?倉(cāng)庫(kù)人員根據(jù)質(zhì)?量部出具的驗(yàn)收?合格后的物品入?庫(kù)單及時(shí)核對(duì)物?品編號(hào)、名稱(chēng)、?規(guī)格型號(hào)、數(shù)量?，最長(zhǎng)不超過(guò)一?個(gè)工作日核對(duì)完?畢，如相符，填?寫(xiě)物品入庫(kù)單實(shí)?收欄，根據(jù)物品?入庫(kù)單登記物料?卡及臺(tái)帳；如不?符，則倉(cāng)庫(kù)人員?予以拒收并立即?告知質(zhì)量部。?1.4《外購(gòu)入?庫(kù)單》第一聯(lián)由?倉(cāng)庫(kù)存檔，第二?聯(lián)送財(cái)務(wù)部報(bào)賬?，第三聯(lián)由質(zhì)量?部存檔，第四聯(lián)?由采購(gòu)部門(mén)存檔?；《成品入庫(kù)單?》第一聯(lián)由倉(cāng)庫(kù)?存檔，第二聯(lián)由?倉(cāng)庫(kù)交遞財(cái)務(wù)部?，第三聯(lián)由產(chǎn)品?制造部經(jīng)辦人存?檔。物品出庫(kù)?、發(fā)貨管理：?2.1物品出庫(kù)?。持有物品最終?使用部門(mén)經(jīng)理或?主管部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審?批后和綜合部經(jīng)?理核準(zhǔn)后的相關(guān)?單據(jù)方可提貨（?領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)亦可）?，相關(guān)單據(jù)上必?須說(shuō)明領(lǐng)貨原因?；套料發(fā)放應(yīng)附?《生產(chǎn)通知單》?或《生產(chǎn)計(jì)劃單?》和（套料清單?），倉(cāng)庫(kù)人員按?單的緊急程度及?時(shí)發(fā)料，最長(zhǎng)不?得超過(guò)____?個(gè)工作日。2?.2物品發(fā)貨（?正式合同）。發(fā)?貨通知單必須經(jīng)?合同執(zhí)行部門(mén)經(jīng)?理和主管部門(mén)領(lǐng)?導(dǎo)審批后、綜合?部經(jīng)理核準(zhǔn)后（?領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)亦可）?，倉(cāng)庫(kù)人員復(fù)核?上述手續(xù)后方可?發(fā)貨。2.3?物品發(fā)貨（非正?式合同）。發(fā)貨?通知單必須經(jīng)合?同執(zhí)行部門(mén)經(jīng)理?和主管部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)?審批后并經(jīng)財(cái)務(wù)?管理部經(jīng)理、綜?合部經(jīng)理核準(zhǔn)后?（領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)亦可?），倉(cāng)庫(kù)人員復(fù)?核上述手續(xù)后方?可發(fā)貨。2.?4物品發(fā)貨（個(gè)?人借用、返修）?。發(fā)貨通知單必?須經(jīng)所需部門(mén)經(jīng)?理、主管部門(mén)領(lǐng)?導(dǎo)審批、綜合部?經(jīng)理核準(zhǔn)后（領(lǐng)?導(dǎo)授權(quán)亦可），?倉(cāng)庫(kù)人員復(fù)核上?述手續(xù)后方可發(fā)?貨。2.5所?有物品發(fā)貨由倉(cāng)?庫(kù)人員負(fù)責(zé)發(fā)出?、跟蹤至用戶(hù)手?中，并負(fù)責(zé)跟貨?運(yùn)公司核對(duì)相關(guān)?貨運(yùn)資料，發(fā)貨?所產(chǎn)生的費(fèi)用由?相關(guān)部門(mén)承擔(dān)。?2.6生產(chǎn)、?維修、開(kāi)發(fā)及相?關(guān)人員。領(lǐng)用物?品應(yīng)辦理《物料?申領(lǐng)單》；合同?出貨應(yīng)辦理《成?品出庫(kù)單》；上?述均為一式三聯(lián)?，第一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)存?檔，第二聯(lián)交財(cái)?務(wù)入賬，第三聯(lián)?由經(jīng)辦人存檔。?倉(cāng)庫(kù)人員嚴(yán)格?按照發(fā)貨單上擬?定的日期___?_物品出庫(kù)，并?遵循先進(jìn)先出的?原則，物品上標(biāo)?有生產(chǎn)流水號(hào)應(yīng)?記入物料卡，以?防止領(lǐng)出物品的?隨意調(diào)換；物品?不全應(yīng)及時(shí)通知?相關(guān)部門(mén)人員。?2.8物品發(fā)?貨。必須檢查物?品的性能、外觀(guān)?及附件，各項(xiàng)無(wú)?誤后，并經(jīng)質(zhì)量?部人員在相關(guān)單?據(jù)確認(rèn)后，由倉(cāng)?庫(kù)人員發(fā)貨；倉(cāng)?庫(kù)人員均于出庫(kù)?當(dāng)日將相關(guān)資料?準(zhǔn)確錄入電腦臺(tái)?賬，不得隔日作?業(yè)，以利于物品?存量的精確。?2.9因特殊情?況，由供應(yīng)商直?接發(fā)貨給用戶(hù)的?物品，由相關(guān)部?門(mén)、人員及時(shí)辦?理入庫(kù)、出庫(kù)、?發(fā)貨手續(xù)；同類(lèi)?事項(xiàng)未及時(shí)補(bǔ)辦?手續(xù)，原則不準(zhǔn)?再由供應(yīng)商直接?發(fā)物品給用戶(hù)。?3、借用物品?管理：3.1?內(nèi)部人員借用物?品時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)《?物品內(nèi)部借用單?》，該單據(jù)均需?經(jīng)過(guò)相關(guān)部門(mén)經(jīng)?理審核、主管領(lǐng)?導(dǎo)批準(zhǔn)、綜合部?經(jīng)理核準(zhǔn)方可借?用（領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)亦?可）。3.2?出差在外的人員?借用物品時(shí)，應(yīng)?填寫(xiě)《借用設(shè)備?（委托）申請(qǐng)表?》并簽字確認(rèn)，?該單據(jù)均需經(jīng)過(guò)?相關(guān)部門(mén)經(jīng)理審?核、主管領(lǐng)導(dǎo)批?準(zhǔn)、綜合部經(jīng)理?核準(zhǔn)方可借用（?領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)亦可）?；特殊情況可由?他人代填，但要?部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)確定其?借用人身份（本?表在鍵橋社區(qū)下?載）。3.3?倉(cāng)庫(kù)每季度將在?借用物品情況統(tǒng)?計(jì)表于下季度首?月____個(gè)工?作日內(nèi)發(fā)出，相?關(guān)部門(mén)經(jīng)理或指?定專(zhuān)人在收到統(tǒng)?計(jì)表后，根據(jù)統(tǒng)?計(jì)表上所規(guī)定的?事項(xiàng)及時(shí)核對(duì)在?借物品情況，并?在____個(gè)工?作日內(nèi)按要求以?書(shū)面或____?形式反饋到倉(cāng)庫(kù)?主管處；未按規(guī)?定及時(shí)反饋將通?知財(cái)務(wù)部門(mén)_?___元作為罰?款；3.4借?用物品期限從發(fā)?貨之日起為三個(gè)?月，所借物品經(jīng)?質(zhì)量部檢驗(yàn)合格?后，方可核銷(xiāo)借?用賬；三個(gè)月未?能歸還，借用人?應(yīng)提出書(shū)面申請(qǐng)?，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)同?意后，可延續(xù)再?借用三個(gè)月；如?仍無(wú)法歸還，由?借用部門(mén)或當(dāng)事?人按比例承擔(dān)該?物品使用年限的?折舊費(fèi)，若所借?物品轉(zhuǎn)為銷(xiāo)售合?同將返還所扣折?舊費(fèi)。4、物?品退回與歸還管?理：4.1合?同退回、合同更?換、個(gè)人借用（?出差在外人員）?、試用退回的物?品由倉(cāng)庫(kù)人員負(fù)?責(zé)接收、記錄、?處理或再分發(fā)給?相關(guān)人員處理。?4.2合同退?回的物品：由相?關(guān)人員填寫(xiě)《物?料退倉(cāng)申請(qǐng)單》?和在備注欄填寫(xiě)?客戶(hù)名稱(chēng)及退回?原因、合同號(hào)，?經(jīng)部門(mén)經(jīng)理核實(shí)?確認(rèn)后，由質(zhì)量?部檢驗(yàn)合格后并?經(jīng)綜合部經(jīng)理核?準(zhǔn)，方可給予辦?理退庫(kù)手續(xù)；?4.3合同更換?物品：先借用物?品，由相關(guān)部門(mén)?人員辦理《物品?內(nèi)部借用單》手?續(xù)；待更換物品?退回時(shí)持《物料?退倉(cāng)申請(qǐng)單》辦?理合同退庫(kù)手續(xù)?，并將辦理完畢?的單據(jù)轉(zhuǎn)給相關(guān)?部門(mén)，由相關(guān)部?門(mén)同時(shí)出具發(fā)貨?通知單（即更換?物品）和出庫(kù)單?，同時(shí)填寫(xiě)《物?料退倉(cāng)申請(qǐng)單》?，注明對(duì)應(yīng)出庫(kù)?單據(jù)號(hào)并給質(zhì)量?部簽字確認(rèn)，以?沖減借用人的借?用帳；___?_個(gè)人退回借用?物品。由經(jīng)辦人?出具《物料退倉(cāng)?申請(qǐng)單》，標(biāo)明?借用時(shí)間，借用?單號(hào)等，將質(zhì)量?部檢驗(yàn)結(jié)果轉(zhuǎn)交?本部門(mén)經(jīng)理確認(rèn)?，并經(jīng)綜合部經(jīng)?理核準(zhǔn)后辦理退?庫(kù)手續(xù)、并銷(xiāo)賬?。5、物品報(bào)?廢：物品報(bào)廢?原因：倉(cāng)庫(kù)1?）變質(zhì)的（生銹?、霉變、蟲(chóng)啃、?鼠咬等）；2）?超過(guò)使用壽命的?；3）已不再使?用的；4）在承?擔(dān)運(yùn)輸中損壞的?。生產(chǎn)部1）?因無(wú)法維修或無(wú)?維修價(jià)值的；2?）生產(chǎn)過(guò)程中損?壞的。事業(yè)部?1）生產(chǎn)在途?時(shí)，顧客取消合?同；2）因技術(shù)?更改升級(jí)而造成?報(bào)廢的；3）?已購(gòu)買(mǎi)，但開(kāi)發(fā)?、銷(xiāo)售、生產(chǎn)更?改滯后，經(jīng)協(xié)調(diào)?無(wú)法退回的；4?）合同發(fā)貨后，?因系統(tǒng)無(wú)法升級(jí)?而退回的；5?）己購(gòu)物品，在?生產(chǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)為不?良，經(jīng)采購(gòu)人員?與供應(yīng)商協(xié)商不?可退換的；6?）借用/試用后?，經(jīng)質(zhì)量部判定?為無(wú)法再修品；?7）因計(jì)劃失誤?導(dǎo)致采購(gòu)引起的?。5.2物品?報(bào)廢流程：）?倉(cāng)庫(kù)人員統(tǒng)計(jì)庫(kù)?存所需報(bào)廢的物?品，由相關(guān)責(zé)任?部門(mén)出具《報(bào)廢?申請(qǐng)單》，由質(zhì)?量部和相關(guān)部門(mén)?出具檢測(cè)結(jié)果、?財(cái)務(wù)管理部出具?報(bào)廢物品的價(jià)值?、相關(guān)責(zé)任部門(mén)?和綜合部核準(zhǔn)后?，予以報(bào)廢，價(jià)?值在一萬(wàn)元以上?的呈報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)?審批；2）相?關(guān)責(zé)任部門(mén)人員?憑具審批后的《?報(bào)廢申請(qǐng)單》和?《物料申領(lǐng)單》?到倉(cāng)庫(kù)辦理報(bào)廢?手續(xù)。5.3?物品報(bào)廢注意事?項(xiàng)：1）所有?已辦理報(bào)廢手續(xù)?的物品歸倉(cāng)庫(kù)保?管；2）生產(chǎn)?部負(fù)責(zé)將報(bào)廢半?成品、成品上仍?可用的元器件拆?除（如單板上的?ic、電阻、電?容等），送質(zhì)量?部iqc檢驗(yàn)，?合格品辦理退倉(cāng)?手續(xù)。6、賬?務(wù)管理：6.?1所有入庫(kù)、出?庫(kù)均應(yīng)按照單據(jù)?所規(guī)定內(nèi)容，詳?細(xì)填寫(xiě)，不得涂?改，成品發(fā)貨必?須附有《發(fā)貨通?知單》，否則倉(cāng)?庫(kù)人員拒絕入賬?及發(fā)貨；6.?2物品入庫(kù)和退?倉(cāng)，該單據(jù)必須?經(jīng)質(zhì)量部檢驗(yàn)合?格，相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽?字確認(rèn)后方可入?賬；6.3物?品帳必須與單據(jù)?一致，每月底自?查，發(fā)現(xiàn)操作錯(cuò)?誤及時(shí)更改，若?隔月則需查明原?因，并由經(jīng)辦人?寫(xiě)明調(diào)整單，報(bào)?物控主管審核、?綜合部經(jīng)理審批?后方可調(diào)整并通?知財(cái)務(wù)部；6?.4經(jīng)辦人月底?將當(dāng)月發(fā)生單據(jù)?裝訂成冊(cè)，由倉(cāng)?庫(kù)專(zhuān)人負(fù)責(zé)保管?；6.5倉(cāng)庫(kù)?人員每周及時(shí)將?單據(jù)交于財(cái)務(wù)部?，以便財(cái)務(wù)入賬?。7、倉(cāng)庫(kù)管?理：按現(xiàn)有倉(cāng)?庫(kù)面積，規(guī)劃平?面圖，分別按料?號(hào)次序擺放，并?將各物品型號(hào)、?規(guī)格用標(biāo)簽紙列?示于物品前，各?項(xiàng)物品對(duì)應(yīng)陳列?其后。7.2?倉(cāng)管員對(duì)于所經(jīng)?管物品的排列以?利于先進(jìn)先出的?作業(yè)原則分別決?定儲(chǔ)存方式及位?置。7.3遵?循7s原則（整?理、整頓、清潔?、清掃、素養(yǎng)、?安全、節(jié)約）。?7.4未經(jīng)檢?驗(yàn)的物品，擺放?在指定區(qū)域。?7.5檢驗(yàn)合格?的物品，及時(shí)入?庫(kù)貯存。7.?6換貨、報(bào)損的?物品，區(qū)分存放?，并單獨(dú)記賬。?7.7非貨架?貯放的物品，不?可超高、壓線(xiàn)、?倒置、重壓。?7.8禁潮物品?應(yīng)做好防潮措施?。7.9保持?適宜的倉(cāng)貯溫、?濕度條件。溫度?控制在5-35?℃之間，濕度控?制在40-__?__%之間，由?倉(cāng)管員負(fù)責(zé)將每?日點(diǎn)檢結(jié)果記錄?于《倉(cāng)庫(kù)溫、濕?度點(diǎn)檢表》中。?7.9易燃、?____、易腐?蝕的物品應(yīng)分開(kāi)?貯存，并加以明?顯的警告標(biāo)識(shí)。?7.10倉(cāng)庫(kù)?內(nèi)嚴(yán)禁煙火，不?得使用過(guò)分發(fā)熱?而可能造成火災(zāi)?、危險(xiǎn)的電器。?7.11物品?貯放，龐大、笨?重物品放_(tái)__?_；輕便、小件?物品放上方。?7.12物品堆?放不宜過(guò)于緊密?，保留間隙及庫(kù)?房進(jìn)出通道順暢?。7.13易?碎、易破物品須?輕取輕放。7?.14配套物品?應(yīng)成套存放，以?防混亂。7.?15每月___?_號(hào)前結(jié)賬，并?發(fā)送當(dāng)月物品庫(kù)?存情況給相關(guān)部?門(mén)。7.__?__年中、年末?，倉(cāng)庫(kù)會(huì)同財(cái)務(wù)?部、質(zhì)量部對(duì)物?品進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，查?實(shí)物品的料號(hào)、?品名、規(guī)格及型?號(hào)，核對(duì)物品數(shù)?量是否與賬面一?致，并隨時(shí)接受?主管部門(mén)及財(cái)務(wù)?部稽查人員的抽?查；7.15?出具盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，?出現(xiàn)盤(pán)盈或不可?避免的盤(pán)虧情況?，由倉(cāng)庫(kù)主管呈?報(bào)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)、公?司領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)后調(diào)?整，若為保管不?善引起則由保管?人員承擔(dān)相應(yīng)賠?償責(zé)任。三、?附則1、本制?度由綜合部起草?，公司領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)?，解釋權(quán)屬綜合?部；2、凡公?司以前之制度、?規(guī)定與本制度相?抵觸的，以本制?度為準(zhǔn)；3、?本制度由綜合部?負(fù)責(zé)修訂，修訂?周期為半年，報(bào)?公司領(lǐng)導(dǎo)審批后?頒布執(zhí)行。四?、附表：1、?《外購(gòu)入庫(kù)單》?2、《物料申?領(lǐng)單》3、《?物品內(nèi)部借用單?》4、《成品?入庫(kù)單》5、?《成品出庫(kù)單》?6、《物料退?倉(cāng)申請(qǐng)單》7?、《發(fā)貨通知單?》8、《借用?設(shè)備（委托）申?請(qǐng)表》9、《?報(bào)廢申請(qǐng)單》?即便是公司規(guī)模?很小，完善的管?理制度也是不可?或缺的。本文就?給出一家小公司?財(cái)務(wù)管理制度范?本，供相關(guān)朋友?參考，公司財(cái)務(wù)?管理制度至關(guān)重?要，希望相關(guān)企?業(yè)能夠謹(jǐn)慎制定?。收集一份小?公司財(cái)務(wù)管理制?度范本，供相關(guān)?____參考。?全體財(cái)務(wù)人員應(yīng)?認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)?家有關(guān)財(cái)政法規(guī)?及會(huì)計(jì)制度。敬?業(yè)愛(ài)崗，不做有?損于公司的事。?嚴(yán)格按照公司財(cái)?務(wù)制度做好自己?的本職工作。對(duì)?待工作認(rèn)真踏實(shí)?，樹(shù)立為客戶(hù)服?務(wù)意識(shí)。貫徹公?司質(zhì)量方針和質(zhì)?量目標(biāo)。一、?財(cái)務(wù)部職責(zé)范圍?1、認(rèn)真貫徹?執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)?務(wù)管理的法律法?規(guī)，確保財(cái)務(wù)工?作的合法性。?2、建立健全公?司各種財(cái)務(wù)管理?制度，嚴(yán)格按照?財(cái)務(wù)工作程序執(zhí)?行。3、采取?切實(shí)有效的措施?保證公司資金和?財(cái)產(chǎn)的安全，維?護(hù)公司的合法權(quán)?益。4、編制?和執(zhí)行財(cái)務(wù)預(yù)算?、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃?，督促有關(guān)部門(mén)?加強(qiáng)資金回流，?確保資金的有效?供應(yīng)。5、進(jìn)?行成本、費(fèi)用預(yù)?測(cè)、核算、考核?和控制，督促有?關(guān)部門(mén)降低消耗?、節(jié)約費(fèi)用，提?高經(jīng)濟(jì)效益。?6、建立健全各?種財(cái)務(wù)帳目，編?制財(cái)務(wù)報(bào)表，并?利用財(cái)務(wù)資料進(jìn)?行各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)?分析，為公司領(lǐng)?導(dǎo)決策提供有效?依據(jù)。7、負(fù)?責(zé)公司材料庫(kù)、?辦公用品庫(kù)的管?理。8、參與?公司工程承包合?同和采購(gòu)合同的?評(píng)審工作。9?、及時(shí)核算和上?繳各種稅金。?10、參與項(xiàng)目?部與施工隊(duì)結(jié)算?，參與采供部與?材料供應(yīng)商結(jié)算?。11、會(huì)計(jì)?檔案資料的收集?、整理，確保檔?案資料的完整、?安全、有效。?12、加強(qiáng)本部?門(mén)管理，進(jìn)行內(nèi)?部培訓(xùn)，提高本?部門(mén)工作人員素?質(zhì)。13、完?成公司工作程序?規(guī)定的其他工作?，完成領(lǐng)導(dǎo)布置?的其他任務(wù)。?二、借款和各種?費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)及?審批制度借款審?批及標(biāo)準(zhǔn)：1?、出差借款。出?差人員應(yīng)先到財(cái)?務(wù)部領(lǐng)取一式兩?聯(lián)的“借款單”?，詳細(xì)填寫(xiě)借款?日期、資金性質(zhì)?、部門(mén)、出差地?、出差事由、出?差天數(shù)及金額，?經(jīng)本部門(mén)主管簽?字后報(bào)總經(jīng)理簽?批;借款單交會(huì)?計(jì)留存，待借款?人歸還借款后清?款聯(lián)還本人作為?清帳依據(jù)。前次?借支出差返回時(shí)?間超過(guò)____?天無(wú)故未報(bào)銷(xiāo)者?，不得再借款。?2、日常費(fèi)用?借款。各部門(mén)因?辦理業(yè)務(wù)需要借?款，到財(cái)務(wù)部領(lǐng)?取借款單，填寫(xiě)?好資金性質(zhì)（支?票或現(xiàn)金）、部?門(mén)、借款事由，?所借金額，審批?程序同第___?_條。3、購(gòu)?置固定資產(chǎn)借款?。施工用具、加?工設(shè)備單價(jià)在_?___元以上，?使用年限在一年?以上者，辦公設(shè)?施單價(jià)____?元以上者，屬固?定資產(chǎn)。需填寫(xiě)?固定資產(chǎn)申購(gòu)單?、固定資產(chǎn)請(qǐng)款?單報(bào)總裁審批后?，方可由相應(yīng)部?門(mén)辦理。購(gòu)置固?定資產(chǎn)必須開(kāi)具?正式____。?4、備用金借?款。對(duì)于特定部?門(mén)或崗位實(shí)行備?用金借款，具體?由各部門(mén)根據(jù)實(shí)?際情況核定，報(bào)?總裁批準(zhǔn)后執(zhí)行?。所有備用金借?款于每年年度終?了報(bào)帳時(shí)歸還結(jié)?清。5、其他?臨時(shí)借款。如業(yè)?務(wù)費(fèi)、招待費(fèi)、?周轉(zhuǎn)金等，審批?程序同第___?_條。6、借?款出差人員回公?司后五天內(nèi)應(yīng)按?規(guī)定到財(cái)務(wù)部報(bào)?帳，報(bào)帳后所欠?金額三天內(nèi)補(bǔ)齊?，對(duì)于不辦理報(bào)?銷(xiāo)手續(xù)且三天內(nèi)?不能補(bǔ)齊所欠款?項(xiàng)的，財(cái)務(wù)部有?權(quán)從當(dāng)月工資中?扣回。7、所?有借款均遵循前?帳不清后帳不借?的原則。8、?嚴(yán)格禁止個(gè)人借?款，特殊情況需?由公司部門(mén)經(jīng)理?以上級(jí)別人員做?擔(dān)保并由總裁批?準(zhǔn)后方可借支。?三、日常費(fèi)用?報(bào)銷(xiāo)：1、公?司員工在日常費(fèi)?用支出時(shí)，需堅(jiān)?持勤儉節(jié)約的原?則。2、日常?支出時(shí)應(yīng)盡量取?得原始____?，對(duì)于不能取得?原始____的?情況，需由對(duì)方?出具收款證明。?3、報(bào)銷(xiāo)時(shí)須?由經(jīng)手人在__?__上面簽字并?簡(jiǎn)述事由，并經(jīng)?相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后?到財(cái)務(wù)部報(bào)銷(xiāo);?4、所有日常?購(gòu)用物品均須到?庫(kù)房辦理入庫(kù)手?續(xù)，報(bào)銷(xiāo)時(shí)__?__后面附有經(jīng)?庫(kù)房管理員簽字?的入庫(kù)單，并經(jīng)?各相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字?后到財(cái)務(wù)部報(bào)銷(xiāo)?;5、補(bǔ)充說(shuō)?明如報(bào)銷(xiāo)審批?人出差在外，則?應(yīng)由審批人簽署?指定代理人，交?財(cái)務(wù)部備案，指?定代理人可在此?期間行使相應(yīng)的?審批權(quán)力;或者?由財(cái)務(wù)人員與審?批人進(jìn)行___?_，先行借款或?報(bào)銷(xiāo)，待審批人?回公司后再進(jìn)行?補(bǔ)簽。財(cái)務(wù)部?總監(jiān)崗位職責(zé)?1、編制和執(zhí)行?預(yù)算、財(cái)務(wù)收支?計(jì)劃，擬訂資金?籌措和使用方案?，開(kāi)辟財(cái)源，有?效使用資金。?2、進(jìn)行成本費(fèi)?用預(yù)測(cè)、計(jì)劃、?控制、核算、分?析和考核，督促?本公司有關(guān)部門(mén)?降低消耗、節(jié)約?費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)?效益。3、建?立健全經(jīng)濟(jì)核算?制度，利用財(cái)務(wù)?會(huì)計(jì)資料進(jìn)行經(jīng)?濟(jì)活動(dòng)分析。?4、承辦公司領(lǐng)?導(dǎo)交辦的其他工?作。財(cái)務(wù)部經(jīng)理?崗位職責(zé)1、?負(fù)責(zé)協(xié)助財(cái)務(wù)總?監(jiān)____本公?司的財(cái)務(wù)管理和?經(jīng)濟(jì)核算工作。?2、制定和管?理稅收政策及程?序。3、建立?健全公司內(nèi)部核?算的____、?指導(dǎo)和數(shù)據(jù)管理?體系，以及核算?和財(cái)務(wù)管理的規(guī)?章制度。4、?____公司有?關(guān)部門(mén)開(kāi)展經(jīng)濟(jì)?活動(dòng)分析，__?__編制公司財(cái)?務(wù)計(jì)劃、成本計(jì)?劃、努力降低成?本、增收節(jié)支?提高效益。5?、參與項(xiàng)目部與?施工隊(duì)、采供部?與材料供應(yīng)商的?結(jié)算。6、認(rèn)?真貫徹國(guó)家的財(cái)?經(jīng)方針政策，執(zhí)?行會(huì)計(jì)制度和財(cái)?務(wù)管理方法，監(jiān)?督執(zhí)行會(huì)議決議?。7、負(fù)責(zé)全?公司財(cái)務(wù)人員的?業(yè)務(wù)指導(dǎo)和學(xué)習(xí)?的工作，合理協(xié)?調(diào)各崗位工作，?并考核財(cái)會(huì)人員?工作業(yè)績(jī)，不?斷提高財(cái)務(wù)人員?的業(yè)務(wù)素質(zhì)。?8、完成領(lǐng)導(dǎo)布?置的其他工作。?9、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)?監(jiān)交工作。財(cái)務(wù)?部成本會(huì)計(jì)崗位?職責(zé)1、清楚?工程整體概況，?包括規(guī)模、合同?額、所需主要材?料、開(kāi)竣工時(shí)間?及項(xiàng)目部人員構(gòu)?成等。2、理?解并清晰工程承?包合同、明確回?款條款、總包方?代扣費(fèi)用項(xiàng)目及?稅金繳納方式、?保函期限等，并?結(jié)合合同督促?項(xiàng)目部回款。?3、按照各工程?預(yù)算進(jìn)行工程成?本的控制。4?、每月末及時(shí)督?促各項(xiàng)目部報(bào)帳?，核對(duì)上月計(jì)劃?執(zhí)行情況。5?、及時(shí)、準(zhǔn)確核?算各種原始票據(jù)?，并制單入帳。?6、準(zhǔn)確把握?各項(xiàng)材料采購(gòu)、?分包勞務(wù)合同，?按合同執(zhí)行付款?。7、工程付?款依據(jù)合同、財(cái)?務(wù)帳、工程預(yù)算?進(jìn)行審核。8?、工程完工后，?準(zhǔn)確核算出工程?成本，編報(bào)工程?成本表。9、?完成領(lǐng)導(dǎo)布置的?其他工作。財(cái)務(wù)?部綜合會(huì)計(jì)崗位?職責(zé)1、負(fù)責(zé)?登記各項(xiàng)經(jīng)管的?明細(xì)帳、分類(lèi)帳?、總帳;2、?全面了解、掌握?國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)工?作制度、政策、?公司的會(huì)計(jì)核算?和財(cái)務(wù)管理的各?項(xiàng)規(guī)定，并正確?執(zhí)行;3、負(fù)?責(zé)總帳、明細(xì)帳?、分類(lèi)帳的核對(duì)?工作，銀行存款?的調(diào)節(jié)工作，匯?總會(huì)計(jì)憑證，登?記總帳;4、?對(duì)其他應(yīng)收、應(yīng)?收帳款及時(shí)催收?清理;按公司規(guī)?定安排固定資產(chǎn)?及庫(kù)存材料等資?產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn);5?、每月編制會(huì)計(jì)?報(bào)表，確保報(bào)表?數(shù)字真實(shí)，計(jì)算?正確，鉤稽關(guān)系?清楚;6、負(fù)?責(zé)裝訂、管理會(huì)?計(jì)檔案;7、?承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交?辦的其他工作。?庫(kù)房管理制度?樣本（二）第?一章總則1、?為了更好地規(guī)范?公司倉(cāng)庫(kù)的材料?管理程序，促進(jìn)?本公司倉(cāng)庫(kù)的各?項(xiàng)工作科學(xué)、安?全、高效、有序?、合理地運(yùn)作，?確保公司資產(chǎn)不?流失和各工程項(xiàng)?目所需材料的品?牌、型號(hào)、規(guī)格?以及質(zhì)量合符要?求，保證倉(cāng)庫(kù)材?料供應(yīng)不延誤工?程項(xiàng)目的進(jìn)度，?較準(zhǔn)確做好各工?程項(xiàng)目成本決算?，特制定本制度?。2、本制度?中所指的庫(kù)房管?理包括。物資的?驗(yàn)收、保管、發(fā)?放、回收（退貨?）、不能錄入系?統(tǒng)的出入庫(kù)物資?登記手工臺(tái)賬等?工作。第二章?物資運(yùn)行流程?1、入庫(kù)程序。?采購(gòu)員申報(bào)采購(gòu)?申請(qǐng)單→在系統(tǒng)?生成采購(gòu)合同→?推到采購(gòu)訂單→?推到采購(gòu)收貨單?→庫(kù)管員清點(diǎn)物?質(zhì)數(shù)量，按物資?驗(yàn)收制度進(jìn)行現(xiàn)?場(chǎng)驗(yàn)收，在系統(tǒng)?填寫(xiě)采購(gòu)入庫(kù)單?。設(shè)備與大宗材?料必須在擇要中?注明參與驗(yàn)收人?員，質(zhì)量情況→?將打印的系統(tǒng)入?庫(kù)單與商家的發(fā)?貨清單交駐礦財(cái)?務(wù)→財(cái)務(wù)稽核，?在系統(tǒng)中審核通?過(guò)。凡系統(tǒng)未推?到采購(gòu)收貨單的?物資到礦或緊急?采購(gòu)的物資到礦?，必須建立手工?臺(tái)賬，并在一周?時(shí)間內(nèi)補(bǔ)錄入系?統(tǒng)。2、領(lǐng)料?程序。需領(lǐng)料單?位填寫(xiě)《領(lǐng)料審?批單》，各煤礦?庫(kù)管將本單位及?時(shí)庫(kù)存信息打印?一冊(cè)交領(lǐng)料單位?，要求領(lǐng)料審批?單上物資名稱(chēng)、?規(guī)格型號(hào)、計(jì)量?單位與系統(tǒng)信息?對(duì)應(yīng)，領(lǐng)料審批?單必須有領(lǐng)料單?位、部門(mén)、分管?領(lǐng)導(dǎo)簽字→庫(kù)管?人員按領(lǐng)料審批?單數(shù)量發(fā)料，數(shù)?量不足或沒(méi)有在?領(lǐng)料審批單上注?明→將領(lǐng)料審批?單實(shí)際領(lǐng)用信息?錄入erp系統(tǒng)?并打印系統(tǒng)出庫(kù)?單，系統(tǒng)出庫(kù)單?由領(lǐng)料人簽字確?認(rèn)→將出庫(kù)審批?單與系統(tǒng)出庫(kù)單?交駐礦財(cái)務(wù)稽核?，在系統(tǒng)中審核?通過(guò)。凡系統(tǒng)未?推到采購(gòu)收貨單?的到礦物資或緊?急采購(gòu)的到礦物?資，系統(tǒng)無(wú)法出?庫(kù)必須建立手工?臺(tái)賬，在該物資?錄入系統(tǒng)當(dāng)日，?補(bǔ)辦完出庫(kù)手續(xù)?。3、退庫(kù)程?序。凡到礦物資?驗(yàn)收不合格，庫(kù)?管員在系統(tǒng)填寫(xiě)?采購(gòu)?fù)素浬暾?qǐng)單?，必須在系統(tǒng)中?填明供應(yīng)商、退?貨原因等信息，?在擇要中填寫(xiě)參?與驗(yàn)收的人員→?打印系統(tǒng)退貨單?與同批供應(yīng)商發(fā)?貨清單交駐礦財(cái)?務(wù)稽核，凡系統(tǒng)?未推到采購(gòu)收貨?單的到礦物資退?貨，必須在一周?內(nèi)補(bǔ)錄入系統(tǒng)。?退貨物資由供應(yīng)?商隨車(chē)帶走或由?采購(gòu)員送到供應(yīng)?商處，供應(yīng)商補(bǔ)?發(fā)合格物資在系?統(tǒng)中填采購(gòu)?fù)素?申請(qǐng)單新增，業(yè)?務(wù)類(lèi)型選普通采?購(gòu)?fù)搜a(bǔ)貨，填寫(xiě)?相關(guān)信息，打印?交駐礦財(cái)務(wù)稽核?。第三章物資?的驗(yàn)收1、物?資的驗(yàn)收由庫(kù)管?員和煤礦設(shè)備管?理員（或煤礦機(jī)?電礦長(zhǎng)指派人員?）共同完成。設(shè)?備管理員對(duì)物資?的質(zhì)量負(fù)責(zé)。庫(kù)?管員對(duì)物資的數(shù)?量負(fù)責(zé)。采購(gòu)員?將物料運(yùn)回煤礦?先放入待驗(yàn)區(qū)，?未經(jīng)檢驗(yàn)合格不?準(zhǔn)放入合格區(qū)，?更不準(zhǔn)投入使用?。各煤礦必須在?庫(kù)房設(shè)立待驗(yàn)區(qū)?，并標(biāo)識(shí)明顯。?2、驗(yàn)收時(shí)應(yīng)?核對(duì)供方發(fā)貨清?單內(nèi)容填寫(xiě)是否?詳細(xì)，是否已填?寫(xiě)了物資的品名?、牌號(hào)、型號(hào)、?規(guī)格、數(shù)量等內(nèi)?容;核對(duì)實(shí)物;?物資及包裝上是?否貼有標(biāo)簽，是?否破損。3、?嚴(yán)格做到。憑證?手續(xù)不全不收;?品種規(guī)格不符不?收。對(duì)于不合格?品，采購(gòu)員要催?促供方及時(shí)換貨?。4、物料檢?驗(yàn)合格后，采購(gòu)?員在送貨單上注?明到貨時(shí)間。庫(kù)?管員在系統(tǒng)辦理?入庫(kù)單。5、?物資入庫(kù)后，庫(kù)?管員應(yīng)及時(shí)編制?物資卡片或調(diào)整?卡片顯示數(shù)量。?系統(tǒng)入庫(kù)記錄應(yīng)?寫(xiě)清物料存放區(qū)?域、貨架號(hào)、層?位。貨已到而無(wú)?____均應(yīng)辦?理入庫(kù)，在手工?臺(tái)賬上登記說(shuō)明?，并告知駐礦財(cái)?務(wù)。第四章物?料的發(fā)放1、?庫(kù)管員接手續(xù)齊?全的《領(lǐng)料審批?單》后，應(yīng)按所?列項(xiàng)目和數(shù)量準(zhǔn)?備貨品，等待發(fā)?放。2、為防?止錯(cuò)發(fā)、重發(fā)和?漏發(fā)，要求做到?：三核對(duì)、五不?發(fā)。三核對(duì)：領(lǐng)?料審批單與實(shí)物?相核對(duì)、領(lǐng)料審?批單與物卡相核?對(duì)、物卡與庫(kù)存?實(shí)物相核對(duì)。五?不發(fā)：使用單位?無(wú)申購(gòu)計(jì)劃不發(fā)?、領(lǐng)導(dǎo)審批簽字?不齊不發(fā)、名稱(chēng)?數(shù)量涂改不清不?發(fā)、規(guī)格型號(hào)不?對(duì)不發(fā)、物資未?驗(yàn)收入庫(kù)不發(fā)。?3、物資發(fā)放?出庫(kù)時(shí)，必須在?系統(tǒng)錄入出庫(kù)物?資信息，并打印?系統(tǒng)《出庫(kù)單》?;領(lǐng)料人員必須?在系統(tǒng)出庫(kù)單備?注欄簽字確認(rèn)。?4、單位因特?殊原因經(jīng)煤礦領(lǐng)?導(dǎo)電話(huà)批準(zhǔn)可先?領(lǐng)取物品，三天?內(nèi)必須補(bǔ)齊相關(guān)?審批手續(xù)，庫(kù)管?員必須在手工臺(tái)?賬上登記注明，?領(lǐng)用人員在臺(tái)賬?上簽字確認(rèn)。?第五章物資的回?收（退貨）1?、領(lǐng)用錨桿機(jī)、?潛水泵、風(fēng)鎬、?錨索張拉機(jī)具、?風(fēng)鉆、煤電鉆等?工具類(lèi)物資必須?依舊換新。舊工?具集中存放，并?由煤礦領(lǐng)導(dǎo)安排?專(zhuān)人及時(shí)維修，?舊工具復(fù)用由煤?礦考核。綜采機(jī)?與綜掘機(jī)整塊更?換的電器模塊，?價(jià)值在萬(wàn)元以上?，能夠返廠(chǎng)修復(fù)?，要求各礦更換?后妥善運(yùn)輸，及?時(shí)退還庫(kù)房，由?公司機(jī)運(yùn)部聯(lián)系?修復(fù)。2、領(lǐng)?用麻花煤鉆桿、?中空六角鋼風(fēng)鉆?桿、錨索鉆桿、?光桿鉆桿、風(fēng)鎬?釬、各類(lèi)鉆頭等?必須交回報(bào)廢物?品，要求廢舊鉆?桿回收不低于_?___%，廢舊?鉆頭回收不低于?____%。庫(kù)?管員及時(shí)查找領(lǐng)?料單位上次領(lǐng)用?數(shù)量，交回?cái)?shù)量?及時(shí)登記，廢舊?物資集中存放，?按季度將回收情?況報(bào)煤礦領(lǐng)導(dǎo)。?3、鼓勵(lì)在安?全的前提下對(duì)采?煤面兩巷錨桿托?盤(pán)、錨索托盤(pán)、?螺帽進(jìn)行回收，?建議回收率不低?于____%。?4、領(lǐng)用出庫(kù)?的設(shè)備、工具、?配件、其他材料?因質(zhì)量問(wèn)題無(wú)法?使用或投入使用?在短時(shí)間內(nèi)報(bào)廢?的，實(shí)物退回庫(kù)?房。機(jī)電礦長(zhǎng)、?設(shè)備管理員、采?購(gòu)員現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)證，?并填寫(xiě)報(bào)告?zhèn)鞴?司物資部，進(jìn)行?質(zhì)量索賠。5?、各礦從井下回?收電纜、管道、?阻燃皮帶、軌道?、支護(hù)棚集中存?放，并做防潮、?防盜處理。第?六章物資的盤(pán)點(diǎn)?1、物資盤(pán)點(diǎn)?的主要內(nèi)容。檢?查erp系統(tǒng)物?資信息與實(shí)存數(shù)?量是否相符;檢?查物資的收發(fā)情?況;檢查物資的?堆放及維護(hù)情況?;檢查各種物資?有無(wú)超儲(chǔ)積壓及?損壞;檢查安全?消防設(shè)施。2?、各煤礦對(duì)當(dāng)月?全部進(jìn)出的物資?進(jìn)行一次核對(duì)，?確保次月___?_日前，上月物?資的入庫(kù)單與出?庫(kù)單全在審核狀?態(tài)。煤礦之間借?用物資，必須有?煤礦機(jī)電礦長(zhǎng)簽?字的借條，物資?必須在次月__?__日前還給借?出煤礦庫(kù)房。物?資調(diào)撥按公司《?物資調(diào)撥實(shí)施細(xì)?則》執(zhí)行。3?、每季度由各煤?礦機(jī)電礦長(zhǎng)__?__設(shè)備管理員?、庫(kù)管員、采購(gòu)?員、駐礦財(cái)務(wù)人?員進(jìn)行一次庫(kù)存?實(shí)物盤(pán)點(diǎn)。盤(pán)點(diǎn)?按計(jì)劃有步驟進(jìn)?行，防止重復(fù)復(fù)?點(diǎn)或漏盤(pán)。盤(pán)點(diǎn)?前一天____?點(diǎn)以前必須將入?庫(kù)單與出庫(kù)單全?部推到審核狀態(tài)?，盤(pán)點(diǎn)時(shí)在系統(tǒng)?及時(shí)庫(kù)存中導(dǎo)出?及時(shí)庫(kù)存，導(dǎo)出?前在系統(tǒng)中按名?稱(chēng)重新排序，打?印及時(shí)庫(kù)存表。?按表中物資項(xiàng)目?分組逐項(xiàng)清單實(shí)?物。盤(pán)點(diǎn)后，盤(pán)?點(diǎn)人員均應(yīng)在盤(pán)?點(diǎn)報(bào)告上簽字，?并報(bào)公司物資部?備查。4、公?司物資部不定期?對(duì)各礦庫(kù)房進(jìn)行?抽盤(pán)或盤(pán)點(diǎn)，年?末進(jìn)行集中盤(pán)庫(kù)?。凡抽盤(pán)或盤(pán)點(diǎn)?中出現(xiàn)的虧庫(kù)總?金額由相關(guān)責(zé)任?人承擔(dān)，其中礦?長(zhǎng)承擔(dān)____?%、機(jī)電礦長(zhǎng)承?擔(dān)____%、?其余由煤礦確認(rèn)?的責(zé)任人進(jìn)行分?擔(dān)，在當(dāng)月工資?中扣收。5、?各煤礦庫(kù)管員離?職或調(diào)動(dòng)工作由?