內(nèi)控心得體會(5篇)內(nèi)控心得體會(5篇)

內(nèi)控心得體會范文第1篇

一、當(dāng)前內(nèi)掌握度存在的問題

1、對內(nèi)掌握度的熟悉不到位。有的把內(nèi)部掌握簡潔地理解為各種規(guī)章制度的制定、裝訂、匯總，認(rèn)為做了整章建制方面的工作，就等于建立了內(nèi)控機(jī)制；有的在把握內(nèi)控與管理、內(nèi)控與風(fēng)險、內(nèi)控與進(jìn)展的關(guān)系等問題上，熟悉有偏差，把加強(qiáng)內(nèi)控與進(jìn)展和效益對立起來，在業(yè)務(wù)拓展和風(fēng)險防范的選擇中，側(cè)重于抓規(guī)模、抓效益，不切實際地求得資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)張，造成違規(guī)違章現(xiàn)象發(fā)生，以致資產(chǎn)質(zhì)量低下。2、對基層社的管理力度還有漏洞。對基層社的管理，往往是任務(wù)指標(biāo)布置的較多，對完成任務(wù)的過程和手段檢查不夠。

3、稽核、監(jiān)察監(jiān)督機(jī)制不建全，是直接影響內(nèi)掌握度的有效落實?；恕⒈O(jiān)察部門不能起到查錯防漏、訂正違規(guī)、強(qiáng)化管理、掌握風(fēng)險的作用。內(nèi)部稽核、監(jiān)察體制不順，本身沒有處理問題權(quán)，有的問題得不到真實反映，使一些問題被積壓下來，沒有相應(yīng)的制約措施。

4、現(xiàn)行的內(nèi)掌握度不健全，不適應(yīng)業(yè)務(wù)進(jìn)展的需要。在現(xiàn)實管理和經(jīng)營的有效性目標(biāo)方面，其沿用的各項考核規(guī)章制度還是過去的考核方法，雖然每年在數(shù)量上考核指標(biāo)有所變動，但考核的內(nèi)容和方法明顯陳舊，導(dǎo)致部分社從自身利益動身，置各種制約于不顧，違章操作。有的機(jī)構(gòu)搶拉客戶，亂用核算科目、篡改賬表、以貸收息等問題，都說明白內(nèi)掌握度與業(yè)務(wù)進(jìn)展不同步的問題。有的領(lǐng)域、有的崗位內(nèi)控環(huán)節(jié)至今還處于真空。

5、風(fēng)險掌握系統(tǒng)不健全，對內(nèi)部掌握的評價與監(jiān)督不夠。風(fēng)險掌握是金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部掌握中的一個難點，目前我區(qū)農(nóng)村信用社以整體風(fēng)險掌握為目標(biāo)的資產(chǎn)負(fù)債比例管理尚處于軟約束階段，以局部風(fēng)險掌握為內(nèi)涵的貸款分責(zé)管理還執(zhí)行不嚴(yán)格，缺乏詳細(xì)風(fēng)險評估及掌握為核心的信貸風(fēng)險管理體系.管理制度也極不完善。貸款發(fā)放還沒有實行風(fēng)險度管理，對計算機(jī)系統(tǒng)的風(fēng)險掌握力量差，而且對信用社內(nèi)部掌握的考核還缺乏詳細(xì)的標(biāo)準(zhǔn)和方法。

二、本人的體會

所謂有效的內(nèi)部掌握包含有四層含義，即：其一，它是無時不控的---貫穿于業(yè)務(wù)操作的始終；其二，它是無處不控的——與業(yè)務(wù)的速度和空間同步，甚至有所超前，以體現(xiàn)內(nèi)控優(yōu)先的思想，其三，它是無人不控的——上到管理者，下至每位員工，只有嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部掌握才是至高無尚的；其四，它是無事不控的——小業(yè)務(wù)要控，大事情更要控，一切經(jīng)營管理活動無不在其掌握之下進(jìn)行，沒有例外與“個案”處理。

農(nóng)村信用社要建立怎樣的內(nèi)部掌握呢？首先我本人認(rèn)為：增加自律意識是根本。一切活動離不開人，人是生產(chǎn)力中最活的因素，內(nèi)部掌握不能例外。良好的內(nèi)部掌握既是經(jīng)營管理者設(shè)計構(gòu)造的產(chǎn)物，也是其遵循維護(hù)的結(jié)果。假如說設(shè)計構(gòu)造不易，那么有顏色遵循維護(hù)則更難。由于，需要持之以恒孜孜不倦，一以貫之。從這一意義上說，自律意識堅固樹立之日，才是內(nèi)部掌握運(yùn)行完全到位之時。

增加自律意識，從基本面來看，就是要增加全員的自律意識。即：每位員工首先要強(qiáng)化按規(guī)章制度辦事的觀念，不再是憑“閱歷”操作。其次，要樹立制度面前人人公平的信念，不再是惟命是從。再者，要樹立內(nèi)部掌握人人有責(zé)，從我做起的思想，不再是事不關(guān)己，高高掛起。

增加自律意識，從重點對象看，就是要增加兩級經(jīng)營管理班子的自律意識，真正做到經(jīng)營與管理兩手抓，業(yè)務(wù)進(jìn)展與內(nèi)控建設(shè)兩手抓，效益與守規(guī)兩手抓，做自律的表率。

增加自律意識可以從學(xué)習(xí)教育、剖析典型、調(diào)整人員等三方面入手。一線操作人員要做到業(yè)務(wù)再忙不忘學(xué)習(xí)規(guī)章制度；通過學(xué)習(xí)，要教育每位員工知道該做什么，不該做什么，從而有的放矢開展各項業(yè)務(wù)。要剖析正反兩方面典型，使全體員工能夠在學(xué)習(xí)閱歷上有標(biāo)桿，吸取教訓(xùn)上有對象。要頂住一切壓力，對那些置內(nèi)掌握度于不顧的我行我素者，果敢地進(jìn)行調(diào)整，直到清理出隊伍，以儆效尤。

完善規(guī)章制度是前提。無法規(guī)不成方圓。規(guī)章制度是構(gòu)筑內(nèi)部掌握的基本要素，是各項業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循的標(biāo)準(zhǔn)和程序的總和，也是檢查和訂正一切違規(guī)問題的依據(jù)。內(nèi)部掌握離不開規(guī)章制度，否則不行能達(dá)到預(yù)定的目標(biāo)。當(dāng)前，我區(qū)農(nóng)村信用社規(guī)章制度完善的重點可以從四個方面進(jìn)行：一是從管理層次看，聯(lián)社、信用社都需要加快規(guī)章制度建設(shè)的步伐，但主要在基層社，結(jié)合自己的實際，制定相應(yīng)的實施細(xì)則，使各項制度詳細(xì)化和本單位化。二是從管理范圍看，要著重解決內(nèi)部掌握的“真空地帶”的問題，填平補(bǔ)齊，使內(nèi)部掌握的觸角延長到經(jīng)營管理的各方面。三是從管理內(nèi)容看，要把可操作性的規(guī)程規(guī)范建設(shè)放在完善內(nèi)掌握度的首位，做到一冊規(guī)范在手，操作方法在心。四是從管理質(zhì)量看，舊制度的更新和制度間相互關(guān)聯(lián)無疑是亟待討論解決的問題。對那些時過境遷，不適應(yīng)新狀況的規(guī)定和方法，該廢止的廢止，該補(bǔ)充的補(bǔ)充，該修訂的修訂。要提高制度之間的關(guān)聯(lián)度，應(yīng)當(dāng)與其目標(biāo)考核制度、稽核、監(jiān)察制度更緊密結(jié)合起來，做到先考核、稽核，后離任離崗，避開逆向操作。

嚴(yán)格嚴(yán)峻查處是保障。內(nèi)掌握度的建立并不意味著就肯定能有效貫徹執(zhí)行，這是由于還存在減弱其效力的主客觀因素。如：嚴(yán)格檢查，嚴(yán)峻處置。即嚴(yán)格檢查：就是要堅持以制度為標(biāo)準(zhǔn)，事實為依據(jù)，甄別是非，確認(rèn)對錯，分清主次，界定責(zé)任。不搞雙重或多重標(biāo)準(zhǔn)，不有意夸大或縮小問題，不回避沖突，混淆是非，不當(dāng)“和事老”，報實情、說實話、辦實案。嚴(yán)峻處置：就是要對一切破壞內(nèi)部掌握運(yùn)行的違紀(jì)違規(guī)者，不管是誰，縱然有過“功高蓋主”的業(yè)績，也要做到王子犯法與庶民同罪，以維護(hù)制度的嚴(yán)厲?性、權(quán)威性。否則，姑息遷就，不過是內(nèi)部掌握建設(shè)上的葉公好龍；“下不為例”則久必釀成大禍；搞“心太軟”將無異于自我放縱等等。全部這些管理之大忌，足以令人警醒。

綜上所述，通過“內(nèi)掌握度活動”的學(xué)習(xí)，使我在今后的工作中，必需忠于職守，弘揚(yáng)創(chuàng)