第11頁共11頁2023?審計(jì)工作?優(yōu)秀總結(jié)?格式范本?___?_年審計(jì)?處在校黨?政的領(lǐng)導(dǎo)?與支持下?，圍繞學(xué)?校中心工?作，以學(xué)?校黨委提?出的“主?動、獨(dú)立?、前移、?過程”的?審計(jì)要求?作為全處?改革發(fā)展?的指導(dǎo)思?想，認(rèn)真?落實(shí)學(xué)校?____?年黨政工?作部署，?履行內(nèi)部?審計(jì)職責(zé)?，按照年?初制定的?審計(jì)計(jì)劃?穩(wěn)步推進(jìn)?審計(jì)工作?，求真務(wù)?實(shí)、開拓?創(chuàng)新，為?學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)?及時(shí)提供?決策依據(jù)?和保障教?學(xué)、科研?和各項(xiàng)事?業(yè)的健康?發(fā)展做出?了積極努?力。一?、本年度?工作總體?情況今?年，審計(jì)?處緊緊圍?繞資金運(yùn)?行這條主?線，以基?建工程造?價(jià)全過程?跟蹤審計(jì)?為重點(diǎn)，?以經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計(jì)和?財(cái)務(wù)收支?審計(jì)為基?礎(chǔ)，以提?高審計(jì)質(zhì)?量為保證?，繼續(xù)加?強(qiáng)審計(jì)制?度建設(shè)，?全年共參?與各種審?計(jì)___?_項(xiàng)，審?結(jié)___?_項(xiàng)，在?審___?_項(xiàng)，審?計(jì)總金額?____?萬元。其?中：基建?工程審計(jì)?____?項(xiàng)，修繕?工程審計(jì)?____?項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)?責(zé)任審計(jì)?____?項(xiàng)，財(cái)務(wù)?收支審計(jì)?____?項(xiàng)，專項(xiàng)?資金審計(jì)?____?項(xiàng)，審簽?科研經(jīng)費(fèi)?____?項(xiàng)，出具?審計(jì)報(bào)告?____?份。此外?審計(jì)處積?極參加學(xué)?校組織的?各種招投?標(biāo)活動、?提供多項(xiàng)?審計(jì)咨詢?服務(wù)、參?與基建和?修繕工程?完工驗(yàn)收?，與財(cái)務(wù)?處聯(lián)合完?成各開戶?行銀行對?賬單雙簽?等工作，?為學(xué)校持?續(xù)健康發(fā)?展提供了?有力保障?。二、?重點(diǎn)工作?進(jìn)展及成?效今年?審計(jì)處工?作重點(diǎn)仍?然是基建?工程審計(jì)?，同時(shí)開?展了專項(xiàng)?資金審計(jì)?和繼續(xù)探?索開展管?理審計(jì)工?作。(?一)按照?《北京林?業(yè)大學(xué)建?設(shè)工程和?修繕工程?全過程審?計(jì)實(shí)施辦?法》的要?求，__?__年審?計(jì)處仍然?將學(xué)校的?基本建設(shè)?工程全過?程跟蹤審?計(jì)做為今?年工作重?點(diǎn)來抓，?對標(biāo)本館?、教工住?宅、學(xué)研?中心和征?地拆遷項(xiàng)?目實(shí)施全?過程跟蹤?審計(jì)，重?點(diǎn)加大對?工程前期?、施工過?程和竣工?結(jié)算等環(huán)?節(jié)的審核?力度。具?體實(shí)施情?況如下：?1、標(biāo)?本館布展?工程。在?今年上半?年我處已?全部完成?標(biāo)本館工?程的審計(jì)?工作任務(wù)?，并出具?竣工結(jié)算?審計(jì)報(bào)告?，該工程?送審金額?____?萬元，審?定金額_?___萬?元，審減?____?萬元。標(biāo)?本館工程?的全過程?審計(jì)工作?的有效開?展，為我?處在住宅?、學(xué)研等?其它基建?工程中更?好地開展?全過程審?計(jì)工作積?累了豐富?經(jīng)驗(yàn)。?2、教工?住宅工程?。審計(jì)處?在___?_年對工?程造價(jià)前?期進(jìn)行審?核的基礎(chǔ)?上，從今?年___?_月份開?始進(jìn)駐施?工現(xiàn)場，?對該工程?實(shí)施現(xiàn)場?跟蹤審計(jì)?，主要參?與完成每?月進(jìn)度款?和洽商變?更審核，?對各種專?業(yè)分包項(xiàng)?目招投標(biāo)?文件、設(shè)?計(jì)文件、?合同、清?單及標(biāo)底?進(jìn)行審核?，參與設(shè)?計(jì)加層施?工預(yù)算審?核和各種?材料的詢?價(jià)工作，?定期參加?基建審計(jì)?溝通會和?工程監(jiān)理?例會，隨?時(shí)了解影?響工程造?價(jià)的各種?因素，尋?找解決問?題的方法?，提出合?理化建議?和意見，?為合理控?制工程造?價(jià)把好關(guān)?，為促進(jìn)?和提供基?建造價(jià)管?理服好務(wù)?。3、?學(xué)研中心?工程。今?年___?_月，我?處通過學(xué)?校維修服?務(wù)招標(biāo)小?組公開招?標(biāo)，確定?了該工程?全過程跟?蹤審計(jì)造?價(jià)咨詢服?務(wù)的中介?機(jī)構(gòu)。為?保證學(xué)研?中心工程?年底開工?的建設(shè)目?標(biāo)，從今?年___?_月開始?，我處與?基建房產(chǎn)?處一道投?入大量工?作精力，?開始了施?工前期招?投標(biāo)的準(zhǔn)?備工作。?審計(jì)處以?認(rèn)真負(fù)責(zé)?的態(tài)度，?從學(xué)校大?局出發(fā)，?依法依規(guī)?，突出重?點(diǎn)，狠抓?影響該工?程造價(jià)以?及工程管?理的各重?點(diǎn)環(huán)節(jié)，?努力將審?計(jì)關(guān)口前?移，參與?并完成了?工程施工?前期的設(shè)?計(jì)概算、?總包招標(biāo)?代理機(jī)構(gòu)?、總包施?工單位及?監(jiān)理單位?的招投標(biāo)?文件的審?核，編制?并審核工?程量清單?和工程標(biāo)?底及投標(biāo)?文件的清?標(biāo)工作，?為我校與?施工單位?簽訂施工?合同和施?工過程管?理提供建?設(shè)性意見?，使基建?工程造價(jià)?管理從“?事后糾弊?”向“事?前預(yù)防、?事中控制?、事后問?責(zé)”轉(zhuǎn)變?，有效發(fā)?揮審計(jì)“?免疫系統(tǒng)?”功能。?目前，該?工程總包?和監(jiān)理單?位的招投?標(biāo)工作基?本結(jié)束，?下一步即?將對總包?施工合同?進(jìn)行審核?。4、?征地拆遷?工程。為?保證學(xué)研?中心工程?的順利開?展，我校?對學(xué)校周?邊___?_余畝土?地進(jìn)行了?征地拆遷?工作。為?更好地監(jiān)?督和控制?征地拆遷?工程造價(jià)?，保證征?地拆遷工?作的合法?、合規(guī)性?，學(xué)校決?定對征地?拆遷項(xiàng)目?進(jìn)行全過?程跟蹤審?計(jì)。__?__年_?___月?____?日，學(xué)校?招標(biāo)確定?審計(jì)中介?機(jī)構(gòu)。審?計(jì)處主要?任務(wù)是負(fù)?責(zé)審查與?本項(xiàng)目相?關(guān)的各種?招投標(biāo)文?件和合同?等資料，?參與各個(gè)?控制環(huán)節(jié)?和工作流?程，審查?拆遷政策?法的執(zhí)行?和補(bǔ)償標(biāo)?準(zhǔn)的制定?情況，負(fù)?責(zé)該項(xiàng)目?的財(cái)務(wù)決?算審計(jì)和?造價(jià)審核?工作，以?保證該項(xiàng)?目能夠在?合規(guī)、合?法的前提?下控制工?程造價(jià)，?最終順利?完成。?(二)實(shí)?施專項(xiàng)資?金審計(jì)工?作今年?____?月，審計(jì)?處為了配?合學(xué)校三?期“21?1”建設(shè)?項(xiàng)目的中?期檢查工?作，對我??！?1?1”工程?三期建設(shè)?項(xiàng)目資金?的預(yù)算執(zhí)?行情況進(jìn)?行了審計(jì)?。我校三?期“21?1”工程?建設(shè)項(xiàng)目?共計(jì)投資?____?萬元，共?包括重點(diǎn)?學(xué)科建設(shè)?和師資隊(duì)?伍及人才?培養(yǎng)兩大?項(xiàng)目__?__個(gè)子?課題。審?計(jì)處按照?相關(guān)法規(guī)?政策，對?該項(xiàng)目資?金收入、?支出、預(yù)?算執(zhí)行進(jìn)?度和結(jié)果?等情況進(jìn)?行審核，?對該資金?預(yù)算執(zhí)行?的真實(shí)性?、合法性?、效益性?進(jìn)行客觀?評價(jià)。通?過審計(jì)向?管理部門?提出多條?建議，督?促“21?1”工程?各參管單?位和各子?項(xiàng)目負(fù)責(zé)?人，能夠?按照國家?和學(xué)校有?關(guān)規(guī)定管?理和使用?資金，提?高資金效?益意識，?為迎接明?年“21?1”工程?三期建設(shè)?項(xiàng)目的總?體驗(yàn)收順?利通過做?好基礎(chǔ)準(zhǔn)?備工作。?(三)?挖掘?qū)徲?jì)?工作潛力?，積極開?展審計(jì)咨?詢工作?我處堅(jiān)持?將審計(jì)工?作前移的?工作思路?，將事后?監(jiān)督轉(zhuǎn)變?為事前控?制，嘗試?對一些項(xiàng)?目進(jìn)行事?前控制，?對有關(guān)部?門的招標(biāo)?文件、工?程預(yù)算、?合同等重?要文件進(jìn)?行審核，?提供合理?化建議，?今年除了?基本建設(shè)?項(xiàng)目外，?我處還為?科研基地?建設(shè)項(xiàng)目?、校內(nèi)維?修改造等?項(xiàng)目提供?審計(jì)咨詢?，對主動?加強(qiáng)投資?控制，促?進(jìn)各項(xiàng)目?科學(xué)規(guī)范?管理，防?范經(jīng)濟(jì)風(fēng)?險(xiǎn)起到積?極的建設(shè)?性作用。?三、日?常工作情?況(一?)繼續(xù)加?強(qiáng)審計(jì)規(guī)?范化建設(shè)?在近兩?年起草出?臺的多項(xiàng)?審計(jì)制度?的基礎(chǔ)上?，審計(jì)處?根據(jù)學(xué)校?儀器設(shè)備?采購的實(shí)?際情況，?又制定了?《北京林?業(yè)大學(xué)儀?器設(shè)備采?購審計(jì)辦?法》，并?計(jì)劃將已?出臺的部?分規(guī)章制?度整理成?冊，通過?網(wǎng)絡(luò)等媒?體宣傳審?計(jì)制度，?促進(jìn)有關(guān)?審計(jì)制度?落實(shí)和執(zhí)?行，進(jìn)一?步推動審?計(jì)工作程?序化、制?度化、規(guī)?范化的進(jìn)?程。目前?，該工作?正在進(jìn)行?過程中。?(二)?完成日常?維修審計(jì)?工作今?年我們完?成了學(xué)校?大量的維?修工程項(xiàng)?目，包括?校園綠化?及道路改?造、部分?樓房屋面?防水和粉?刷、供暖?節(jié)能改造?、北林賓?館裝修、?東辦公樓?及留學(xué)生?公寓樓等?各種維修?項(xiàng)目__?__項(xiàng)，?審計(jì)總金?額___?_萬元。?重點(diǎn)對各?項(xiàng)目審批?手續(xù)健全?性、維修?資金使用?的真實(shí)性?、合法性?，以及項(xiàng)?目招標(biāo)、?合同、協(xié)?議的執(zhí)行?情況進(jìn)行?審核。?(三)穩(wěn)?步推進(jìn)經(jīng)?濟(jì)責(zé)任審?計(jì)和財(cái)務(wù)?收支審計(jì)?今年上?半年，按?照學(xué)校黨?委和組織?部的要求?，我們對?校期刊編?輯部主任?顏帥同志?、經(jīng)濟(jì)管?理學(xué)院院?長劉俊昌?同志、生?物科學(xué)與?技術(shù)學(xué)院?院長張志?翔同志、?研究生院?常務(wù)副院?長馬履一?同志進(jìn)行?了任中經(jīng)?濟(jì)責(zé)任審?計(jì)。同時(shí)?，我們還?對這四個(gè)?單位的財(cái)?務(wù)收支情?況進(jìn)行了?審計(jì)，重?點(diǎn)審查被?審計(jì)單位?的國家財(cái)?經(jīng)政策執(zhí)?行及內(nèi)部?控制制度?情況、財(cái)?務(wù)收支及?專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)?等的使用?情況，審?計(jì)總金額?____?萬元，出?具審計(jì)報(bào)?告___?_份。?(四)加?強(qiáng)科研經(jīng)?費(fèi)審計(jì)和?審簽為?加強(qiáng)對科?研專項(xiàng)資?金的監(jiān)督?，提高資?金的使用?效益，有?效促進(jìn)科?研工作發(fā)?展，__?__年共?審簽科研?經(jīng)費(fèi)__?__項(xiàng)，?審簽總金?額___?_萬元，?保證了科?研項(xiàng)目的?順利驗(yàn)收?。(五?)參與重?大工程與?設(shè)備采購?招投標(biāo)工?作為了?前移審計(jì)?關(guān)口，避?免事后審?計(jì)發(fā)現(xiàn)管?理漏洞難?以彌補(bǔ)的?問題，我?處按照學(xué)??！恫少?大宗貨物?、工程和?服務(wù)招投?標(biāo)管理辦?法》的要?求，全面?參與各類?項(xiàng)目的招?標(biāo)工作。?今年共參?加招投標(biāo)?工作__?__項(xiàng)，?招標(biāo)總金?額4、_?___億?。(六?)繼續(xù)加?強(qiáng)網(wǎng)站建?設(shè)，強(qiáng)化?對外宣傳?今年審?計(jì)處繼續(xù)?完善和更?新網(wǎng)站內(nèi)?容，加強(qiáng)?與外校的?經(jīng)驗(yàn)交流?和宣傳，?充分利用?網(wǎng)絡(luò)資源?，推動審?計(jì)工作的?進(jìn)一步發(fā)?展。(?七)加強(qiáng)?培訓(xùn)學(xué)習(xí)?，提高工?作水平?審計(jì)處定?期召開處?務(wù)會研討?工作，經(jīng)?常性的開?展內(nèi)部學(xué)?習(xí)交流，?積極參加?高校預(yù)算?收支財(cái)務(wù)?審計(jì)、工?程管理審?計(jì)及內(nèi)部?控制等審?計(jì)專業(yè)知?識的培訓(xùn)?和學(xué)習(xí)，?為開拓審?計(jì)思路，?更新審計(jì)?觀念，提?高審計(jì)工?作質(zhì)量提?供理論基?礎(chǔ)。四?、工作中?存在的主?要問題及?解決措施?今年審?計(jì)處在學(xué)?校黨政領(lǐng)?導(dǎo)的重視?支持和主?管書記的?直接領(lǐng)導(dǎo)?下，為維?護(hù)學(xué)校財(cái)?經(jīng)秩序、?加強(qiáng)管理?做出了努?力，取得?了一定成?績，但是?我們還存?在一些問?題和不足?：由于今?年學(xué)校兩?個(gè)重點(diǎn)基?建項(xiàng)目同?時(shí)開工，?任務(wù)重、?內(nèi)容新，?審計(jì)處雖?然增加了?一名基建?工程審計(jì)?人員，但?仍然存在?著人手不?足，能力?欠缺、缺?乏工作經(jīng)?驗(yàn)等問題?。今后我?們?nèi)砸?強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)?習(xí)，加強(qiáng)?工作的統(tǒng)?籌安排，?保證工作?質(zhì)量和效?果。另外?，由于一?些新制度?出臺后宣?傳學(xué)習(xí)不?夠，在實(shí)?際執(zhí)行操?作過程中?效果不很?明顯，今?后還需加?大宣傳力?度，加強(qiáng)?與相關(guān)部?門的協(xié)調(diào)?溝通，確?保各項(xiàng)制?度的__?__。?2023?審計(jì)工作?優(yōu)秀總結(jié)?格式范本?（二）?今年在集?團(tuán)公司的?正確領(lǐng)導(dǎo)?下，審計(jì)?部嚴(yán)格遵?守國家各?項(xiàng)法律、?法規(guī)，認(rèn)?真履行集?團(tuán)的《內(nèi)?部審計(jì)管?理制度》?。根據(jù)集?團(tuán)公司_?___度?工作的總?體要求和?審計(jì)計(jì)劃?，內(nèi)部審?計(jì)工作以?集團(tuán)公司?企業(yè)管理?年為中心?，加強(qiáng)企?業(yè)精細(xì)化?管理，突?出重點(diǎn)，?切實(shí)履行?職責(zé)，較?好地完成?了全年審?計(jì)工作計(jì)?劃和領(lǐng)導(dǎo)?交辦的審?計(jì)任務(wù)，?現(xiàn)就__?__度審?計(jì)工作總?結(jié)如下：?一、完?成主要工?作__?__共完?成審計(jì)項(xiàng)?目___?_項(xiàng)，其?中年度財(cái)?務(wù)收支及?年度預(yù)算?執(zhí)行狀況?審計(jì)__?__項(xiàng)，?專項(xiàng)經(jīng)營?考核審計(jì)?____?項(xiàng)，任期?經(jīng)濟(jì)職責(zé)?審計(jì)__?__項(xiàng)，?投資企業(yè)?財(cái)務(wù)收支?與資產(chǎn)負(fù)?債審計(jì)_?___項(xiàng)?，基建工?程項(xiàng)目預(yù)?算審計(jì)_?___項(xiàng)?，基建工?程項(xiàng)目結(jié)?算審計(jì)_?___項(xiàng)?，為完善?集團(tuán)經(jīng)營?管理、提?高經(jīng)濟(jì)效?益做出了?貢獻(xiàn)。?1、預(yù)算?執(zhí)行審計(jì)?與財(cái)務(wù)收?支審計(jì)并?軌同行?預(yù)算執(zhí)行?結(jié)合財(cái)務(wù)?收支管理?、自保效?益并軌進(jìn)?行審計(jì)，?在進(jìn)行預(yù)?算執(zhí)行的?過程審核?時(shí)，針對?財(cái)務(wù)收支?、資產(chǎn)管?理、內(nèi)控?制度執(zhí)行?、內(nèi)控流?程操作等?狀況進(jìn)行?貼合性檢?查，發(fā)現(xiàn)?各種問題?，及時(shí)與?各單位溝?通，針對?審計(jì)報(bào)告?的存在問?題，提出?相關(guān)推薦?，指導(dǎo)整?改。__?__度完?成上年度?財(cái)務(wù)收支?與預(yù)算執(zhí)?行審計(jì)_?___項(xiàng)?，發(fā)現(xiàn)問?題___?_項(xiàng)，提?出推薦_?___項(xiàng)?。___?_月份審?計(jì)部對年?度審計(jì)發(fā)?現(xiàn)問題的?整改狀況?與逾期應(yīng)?收賬款催?收進(jìn)行審?計(jì)回訪，?個(gè)性是針?對整改不?到位單位?，提出指?導(dǎo)性意見?并敦促其?切實(shí)執(zhí)行?。透過審?計(jì)，嚴(yán)肅?了集團(tuán)公?司財(cái)務(wù)管?理制度與?財(cái)經(jīng)紀(jì)律?，為下一?年預(yù)算執(zhí)?行儲備了?動力。?2、開展?專項(xiàng)經(jīng)營?考核審計(jì)?20c?c年__?__月，?公司為扭?轉(zhuǎn)汽車租?賃公司年?年虧損局?面，重新?任命總經(jīng)?理，并與?之簽訂經(jīng)?營考核職?責(zé)書。為?配合集團(tuán)?經(jīng)營管理?，審計(jì)部?精心研讀?文件精神?，深入企?業(yè)了解經(jīng)?營狀況，?與相關(guān)單?位反復(fù)磋?商，報(bào)請?主管領(lǐng)導(dǎo)?審核，最?終確認(rèn)汽?車租賃公?司的經(jīng)營?績效考核?結(jié)果，維?護(hù)公司經(jīng)?營考核嚴(yán)?肅性，同?時(shí)也肯定?了二級企?業(yè)勤奮、?用心的經(jīng)?營成果。?3、完?善投資企?業(yè)審計(jì)，?帶給投資?評估依據(jù)?為評價(jià)?對外投資?企業(yè)的管?理效果的?需要，根?據(jù)集團(tuán)公?司領(lǐng)導(dǎo)安?排對投資?企業(yè)進(jìn)行?審計(jì)，對?20cc?年度省深?汕、粵深?、太壹等?三家公司?財(cái)務(wù)收支?與資產(chǎn)負(fù)?債審計(jì)，?深入、綜?合評價(jià)投?資公司的?管理效益?。個(gè)性是?太壹公司?經(jīng)營合同?到期，需?對今后一?段時(shí)間進(jìn)?行經(jīng)營預(yù)?測，為投?資決策帶?給依據(jù)。?4、加?強(qiáng)離任審?計(jì)，帶給?人事管理?參考2?0cc年?，寶原總?經(jīng)理、新?____?湖副總經(jīng)?理崗位變?動，根據(jù)?集團(tuán)公司?安排進(jìn)行?離任審計(jì)?，對其任?期內(nèi)經(jīng)營?目標(biāo)的完?成、經(jīng)營?、資產(chǎn)管?理等進(jìn)行?全面評價(jià)?，為集團(tuán)?人事考核?帶給參考?。5、?完善基建?工程審計(jì)?___?_，基建?工程項(xiàng)目?多，現(xiàn)場?監(jiān)管頻繁?、預(yù)結(jié)算?審計(jì)任務(wù)?繁重。工?程審計(jì)人?員深入工?程項(xiàng)目現(xiàn)?場，開展?現(xiàn)場工程?監(jiān)督、材?料審計(jì)等?，糾正相?關(guān)部門流?程方面存?在錯(cuò)誤，?做到實(shí)施?事前項(xiàng)目?審查、事?中監(jiān)督管?理和事后?造價(jià)控制?的系統(tǒng)化?工程審計(jì)?模式。_?___完?成基建工?程項(xiàng)目預(yù)?算審計(jì)_?___項(xiàng)?，預(yù)算金?額843?。___?_萬元，?核減金額?286。?____?萬元;基?建工程項(xiàng)?目結(jié)算審?計(jì)___?_項(xiàng)，結(jié)?算報(bào)審金?額1，3?92。_?___萬?元，核減?金額38?4。__?__萬元?。根據(jù)?集團(tuán)公司?要求，對?工程結(jié)算?超過百萬?的基建項(xiàng)?目，引進(jìn)?外部腦力?與市場信?息，公平?、公正進(jìn)?行工程結(jié)?算審核。?____?引進(jìn)外部?力量進(jìn)行?工程造價(jià)?審核__?__項(xiàng)，?結(jié)算報(bào)審?金額22?8。__?__萬元?，核減金?額119?。___?_萬元。?為集團(tuán)降?低了工程?造價(jià)，節(jié)?省超多的?資金。?二、主要?工作體會?1、集?團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)重?視，是推?動內(nèi)部審?計(jì)工作的?關(guān)鍵_?___度?在集團(tuán)公?司主管領(lǐng)?導(dǎo)的高度?重視和支?持下，克?服審計(jì)部?自有人手?不足等困?難，成功?從二級企?業(yè)借調(diào)財(cái)?務(wù)部長等?業(yè)務(wù)能手?來支援，?二級企業(yè)?財(cái)務(wù)部長?熟悉管理?與業(yè)務(wù)流?程，給審?計(jì)工作進(jìn)?展帶來必?須便利，?推動年度?審計(jì)工作?順利完成?。2、?加強(qiáng)過程?管控，提?升內(nèi)審質(zhì)?量質(zhì)量?是內(nèi)部審?計(jì)工作的?生命。審?計(jì)部從制?度、手段?和成果管?理等多個(gè)?層面入手?，全面提?升內(nèi)部審?計(jì)工作質(zhì)?量。在?管理標(biāo)準(zhǔn)?化方面，?審計(jì)部在?審計(jì)管理?、內(nèi)部控?制、風(fēng)險(xiǎn)?管理、審?計(jì)檔案等?方面，制?定和完善?了管理辦?法和實(shí)施?方案，詳?細(xì)規(guī)定審?計(jì)年度計(jì)?劃制定、?方案設(shè)計(jì)?、證據(jù)收?集、底稿?日志編寫?、報(bào)告質(zhì)?量控制、?檔案管理?等全流程?標(biāo)準(zhǔn)體系?，逐步構(gòu)?成一整套?行之有效?的內(nèi)部審?計(jì)制度體?系。在?信息化方?面，隨著?企業(yè)ER?P系統(tǒng)上?線運(yùn)行，?ERP系?統(tǒng)豐富的?信息量和?強(qiáng)大的查?尋與信息?分析功能?能夠大大?助力審計(jì)?工作。審?計(jì)人員用?心學(xué)習(xí)E?RP流程?操作、深?化ERP?審計(jì)系統(tǒng)?應(yīng)用，著?手開展E?RP環(huán)境?下的項(xiàng)目?審計(jì)工作?。3、?延伸審計(jì)?項(xiàng)目，合?并審計(jì)目?的，注重?審計(jì)存在?問題整改?落實(shí)_?___，?由于審計(jì)?人手不足?，我們將?預(yù)算執(zhí)行?結(jié)合財(cái)務(wù)?收支管理?、自