第6頁共6頁2023?年企業(yè)出?納個人工?作總結(jié)標?準范文?行政單位?出納，與?企業(yè)、事?業(yè)單位出?納工作一?樣。主要?工作內(nèi)容?包括：貨?幣資金核?算、往來?結(jié)算、工?資核算、?登記現(xiàn)金?和銀行存?款日記賬?。1.?貨幣資金?核算。日?常工作內(nèi)?容有：?(1)辦?理現(xiàn)金收?付，審核?審批有據(jù)?。嚴格按?照國家有?關(guān)現(xiàn)金管?理制度的?規(guī)定，根?據(jù)稽核人?員審核簽?章的收付?款憑證，?進行復核?，辦理款?項收付。?對于重大?的開支項?目，必須?經(jīng)過會計?主管人員?、總會計?師或單位?領(lǐng)導審核?簽章，方?可辦理。?收付款后?，要在收?付款憑證?上簽章，?并加蓋“?收訖”、?“付訖”?戳記。?(2)辦?理銀行結(jié)?算，規(guī)范?使用支票?。嚴格控?制簽空白?支票。如?因特殊情?況確需簽?發(fā)不填寫?金額的轉(zhuǎn)?賬支票時?，必須在?支票上寫?明收款單?位名稱、?款項用途?、簽發(fā)日?期，規(guī)定?限額和報?銷期限，?并由領(lǐng)用?支票人在?專設(shè)登記?簿上簽章?。逾期未?用的空白?支票應交?給簽發(fā)人?。對于填?寫錯誤的?支票，必?須加蓋“?作廢”戳?記，與存?根一并保?存。支票?遺失時要?立即向銀?行辦理掛?失手續(xù)。?不準將銀?行賬戶出?租、出借?給任何單?位或個人?辦理結(jié)算?。(3?)認真登?日記賬，?保證日清?月結(jié)。根?據(jù)已經(jīng)辦?理完畢的?收付款憑?證，逐筆?順序登記?現(xiàn)金和銀?行存款日?記賬，并?結(jié)出余額?。現(xiàn)金的?賬面余額?要及時與?銀行對賬?單核對。?月末要編?制銀行存?款余額調(diào)?節(jié)表，使?賬面余額?與對賬單?上余額調(diào)?節(jié)相符。?對于末達?賬款，要?及時查詢?。要隨時?掌握銀行?存款余額?，不準簽?發(fā)空頭支?票。(?4)保管?庫存現(xiàn)金?，保管有?價證券。?對于現(xiàn)金?和各種有?價證券，?要確保其?安全和完?整無缺。?庫存現(xiàn)金?不得超過?銀行核定?的限額，?超過部分?要及時存?入銀行。?不得以“?白條”抵?充現(xiàn)金，?更不得任?意挪用現(xiàn)?金。如果?發(fā)現(xiàn)庫存?現(xiàn)金有短?缺或盈余?，應查明?原因，根?據(jù)情況分?別處理，?不得私下?取走或補?足。如有?短缺，要?負賠償責?任。要保?守保險柜?密碼的秘?密，保管?好鑰匙，?不得任意?轉(zhuǎn)交他人?。(5?)保管有?關(guān)印章，?登記注銷?支票。出?納人員所?管的印章?必須妥善?保管，嚴?格按照規(guī)?定用途使?用。但簽?發(fā)支票的?各種印章?，不得全?部交由出?納一人保?管。對于?空白收據(jù)?和空白支?票必須嚴?格管理，?專設(shè)登記?簿登記，?認真辦理?領(lǐng)用注銷?手續(xù)。?(6)復?核收入憑?證，辦理?銷售結(jié)算?。認真審?查銷售業(yè)?務的有關(guān)?憑證，嚴?格按照銷?售合同和?銀行結(jié)算?制度，及?時辦理銷?售款項的?結(jié)算，催?收銷售貨?款。發(fā)生?銷售糾紛?，貸款被?拒付時，?要通知有?關(guān)部門及?時處理。?2、往?來結(jié)算。?日常工作?內(nèi)容有：?(1)?辦理往來?結(jié)算，建?立清算制?度。辦理?其他往來?款項的結(jié)?算業(yè)務。?現(xiàn)金結(jié)?算業(yè)務的?內(nèi)容，主?要包括：?企業(yè)與內(nèi)?部核算單?位和職工?之間的款?項結(jié)算;?企業(yè)與外?部單位不?能辦理轉(zhuǎn)?賬手續(xù)和?個人之間?的款項結(jié)?算;低于?結(jié)算起點?的小額款?項結(jié)算;?根據(jù)規(guī)定?可以用于?其他方面?的結(jié)算。?對購銷業(yè)?務以外的?各種應收?、暫付款?項，要及?時催收結(jié)?算;應付?，暫收款?項，要抓?緊清償。?對確實無?法收回的?應收賬款?和無法支?付的應付?賬款，應?查明原因?，按照規(guī)?定報經(jīng)批?準后處理?。實行備?用金制度?的企業(yè)，?要核定備?用金定額?，及時辦?理領(lǐng)用和?報銷手續(xù)?，加強管?理。對預?借的差旅?費，要督?促及時辦?理報銷手?續(xù)，收回?余額，不?得拖欠，?不準挪用?。建立其?他往來款?項清算手?續(xù)制度。?對購銷業(yè)?務以外的?暫收、暫?付、應收?、應付、?備用金等?債權(quán)債務?及往來款?項，要建?立清算手?續(xù)制度，?加強管理?及時清算?。(2?)核算其?他往來款?項，防止?壞賬損失?。對購銷?業(yè)務以外?的各項往?來款項，?要按照單?位和個人?分戶設(shè)置?明細賬，?根據(jù)審核?后的記賬?憑證逐筆?登記，并?經(jīng)常核對?余額。年?終要抄列?清單，并?向領(lǐng)導或?有關(guān)部門?報告。?3、工資?核算。日?常工作內(nèi)?容有：?(1)執(zhí)?行工資計?劃，監(jiān)督?工資使用?。根據(jù)批?準的工資?計劃，會?同勞動人?事部門，?嚴格按照?規(guī)定掌握?工資和獎?金的支付?，分析工?資計劃的?執(zhí)行情況?。對于違?反工資政?策，濫發(fā)?津貼、獎?金的，要?予以制止?或向領(lǐng)導?和有關(guān)部?門報告。?(2)?審核工資?單據(jù)，發(fā)?放工資獎?金。根據(jù)?實有職工?人數(shù)、工?資等級和?工資標準?，審核工?資獎金計?算表，辦?理代扣款?項(包括?計算個人?所得稅、?住房基金?、勞?；?金、失業(yè)?保險金等?)，計算?實發(fā)工資?。按照車?間和部門?歸類，編?制工資、?獎金匯總?表，填制?記賬憑證?，經(jīng)審核?后，會同?有關(guān)人員?提取現(xiàn)金?，組織發(fā)?放。發(fā)放?的工資和?獎金，必?須由領(lǐng)款?人簽名或?蓋章。發(fā)?放完畢后?，要及時?將工資和?獎金計算?表附在記?賬憑證后?或單獨裝?訂成冊，?并注明記?賬憑證編?號，妥善?保管。?(3)負?責工資核?算，提供?工資數(shù)據(jù)?。按照工?資總額的?組成和支?付工資的?來源，進?行明細核?算。根據(jù)?管理部門?的要求，?編制有關(guān)?工資總額?報表。?4、登記?現(xiàn)金日記?賬和銀行?存款日記?賬。2?023年?企業(yè)出納?個人工作?總結(jié)標準?范文（二?）__?__年_?___月?____?日的各項?工作基本?告一段落?了，在這?里我只簡?要的總結(jié)?一下我在?這一年中?的工作情?況。我?是___?_年__?__月有?幸被錄用?，在進行?培訓。于?____?月___?_日正式?到上海就?職，至今?已有四個?多月的時?間。上?海北玻財?務部目前?只有夏部?長和我兩?個人。所?以，我擔?負著出納?和會計輔?助工作。?工作伊始?，人員少?、工作雜?、業(yè)務多?，我一兼?數(shù)職，在?繁忙的工?作中鍛煉?自己磨練?自已，也?常常加班?加點的熟?悉自己的?本職工作?，在短時?間內(nèi)就進?入角色并?配合夏部?長按紀律?做好財務?工作。?財務部一?直人手較?少,而且?我們沒有?獨立的辦?公室，一?間辦公室?內(nèi)安排了?四個部門?。但在夏?部長有序?的組織下?，能夠輕?重緩急妥?善處理各?項工作。?財務部每?天都離不?開資金的?收付與財?務報帳、?記帳工作?。這是財?務部最平?常最繁重?的工作。?一年來，?我們及時?為各項內(nèi)?外經(jīng)濟活?動提供了?應有的支?持?；?上滿足了?各部門對?我部的財?務要求。?由于上海?公司是籌?建階段，?工程、生?產(chǎn)、后勤?需要的資?金量巨大?，每月的?現(xiàn)金流量?就有上千?萬。雖然?現(xiàn)金流量?巨大而繁?瑣，但我?們“認真?、仔細、?嚴謹”的?工作作風?,各項資?金收付安?全、準確?、及時，?沒有出現(xiàn)?過任何差?錯。企業(yè)?的各項經(jīng)?濟活動最?終都將以?財務數(shù)據(jù)?的方式展?現(xiàn)出來。?在財務核?算工作中?我都盡職?盡責，認?真處理每?一筆業(yè)務?，為公司?節(jié)省各項?開支費用?盡自己最?大的努力?。今年?下旬上海?北玻的一?期工程已?接近尾聲?，設(shè)備的?生產(chǎn)階段?開始展開?。隨著業(yè)?務的不斷?擴張，記?帳、登帳?工作越來?越重要。?為提高工?作效率，?使會計核?算從原始?的計算和?登記工作?中解脫出?來。我們?在___?_月份進?行了會計?電算化的?實施，即?采用新中?大A3財?務軟件，?雖然系統(tǒng)?開始不是?太穩(wěn)定，?但工作的?高效率已?經(jīng)體現(xiàn)出?來。這為?我們節(jié)約?了時間，?還大大提?高了數(shù)據(jù)?的查詢功?能，為財?務分析打?下了良好?的基礎(chǔ)，?使財務工?作上了一?個新的臺?階。財?務部除要?認真負責?地處理公?司內(nèi)部財?務關(guān)系外?，為達成?本單位的?任務，還?要妥善處?理外部各?方面的財?務關(guān)系。?與外部建?立并保持?良好的聯(lián)?系。本年?度財務部?友好妥善?地處理了?各單位的?往來款項?的收支。?同時與銀?行建立了?優(yōu)良的銀?企關(guān)系、?與稅務機?構(gòu)建立了?良好的稅?企關(guān)系，?并圓滿完?成了對統(tǒng)?計、稅務?等各部門?有關(guān)資料?的申報。?新的一?年里我為?自己制定?了新的目?標，那就?是要加緊?學習，更