財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)防控表工作崗位財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人關(guān)鍵環(huán)節(jié)學(xué)習(xí)教育、法律法規(guī)、管理制度、價(jià)款核準(zhǔn)、資金管理、價(jià)款結(jié)算、債權(quán)債務(wù)、帳務(wù)管理、印鑒管理、廉政建設(shè)。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)人員教育，財(cái)經(jīng)法律法規(guī)落實(shí)，管理制度落實(shí)，建設(shè)資金使用管理，各類價(jià)款核準(zhǔn)、價(jià)款結(jié)算，債權(quán)債務(wù)清理，財(cái)務(wù)帳務(wù)管理，印鑒管理，廉政規(guī)定遵守。防控要點(diǎn)：1、部門人員思想道德教育和業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)不到位。2、《會(huì)計(jì)法》等法律法規(guī)執(zhí)行不嚴(yán)，財(cái)務(wù)管理沒有進(jìn)行事前監(jiān)督。3、財(cái)務(wù)管理制度制定落實(shí)不嚴(yán)，風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)不高。4、《工程資金監(jiān)管協(xié)議》履行不到位，抽逃、轉(zhuǎn)移、挪用和拆借項(xiàng)目資金。5、勞務(wù)費(fèi)、材料費(fèi)、租賃費(fèi)等認(rèn)定、核準(zhǔn)、確認(rèn)、結(jié)算、支付不及時(shí)、不準(zhǔn)確。6、資金運(yùn)轉(zhuǎn)監(jiān)督不到位，債權(quán)債務(wù)清理不及時(shí)。7、財(cái)務(wù)賬務(wù)不規(guī)范、不完善。8、財(cái)務(wù)印鑒管理不嚴(yán)格。9、廉潔從業(yè)學(xué)習(xí)教育不到位，崗位廉政責(zé)任不落實(shí)，違反廉潔從業(yè)規(guī)定，利用職務(wù)之便謀取私利。防控措施：加強(qiáng)部門工作人員思想道德教育和業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)，不斷提高綜合素質(zhì)。認(rèn)真貫徹執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》等法律法規(guī)，嚴(yán)格履行《工程資金管理協(xié)議》。制定嚴(yán)密的財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范財(cái)務(wù)收支審核人員權(quán)限，實(shí)行審批、審核責(zé)任制。4、嚴(yán)格履行《工程資金監(jiān)管協(xié)議》約定，大額資金支付做到手續(xù)齊全及用途說明準(zhǔn)確。5、按照財(cái)經(jīng)紀(jì)律和會(huì)計(jì)工作要求，及時(shí)認(rèn)定、核準(zhǔn)、確認(rèn)、支付勞務(wù)費(fèi)、材料費(fèi)、租賃費(fèi)等各類費(fèi)用。6、嚴(yán)格掌握和控制資金流轉(zhuǎn)情況，及時(shí)清理債權(quán)債務(wù)。7、按照會(huì)計(jì)工作要求，建立各類會(huì)計(jì)賬簿，定期或不定期對出納員的庫存現(xiàn)金進(jìn)行清查、盤點(diǎn)。8、指定專人管理財(cái)務(wù)印鑒，實(shí)行印鑒使用審核簽字制。9、加強(qiáng)廉潔從業(yè)學(xué)習(xí)教育，嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)及各項(xiàng)廉政規(guī)定，自覺接受監(jiān)督。會(huì)計(jì)崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)防控表工作崗位會(huì)計(jì)關(guān)鍵環(huán)節(jié)學(xué)習(xí)教育、法律法規(guī)、資金管理、價(jià)款認(rèn)定、價(jià)款確認(rèn)、帳務(wù)管理、資金監(jiān)督、廉政建設(shè)。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)，財(cái)經(jīng)法律法規(guī)執(zhí)，建設(shè)資金管理使，各類價(jià)款認(rèn)定及確，財(cái)務(wù)帳務(wù)管，資金流向監(jiān)，廉政規(guī)定遵守。防控要點(diǎn)：1、個(gè)人思想道德建設(shè)和業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)不到位。2、《會(huì)計(jì)法》等法律法規(guī)執(zhí)行不嚴(yán)，財(cái)務(wù)管理沒有進(jìn)行事前監(jiān)督。3、《工程資金監(jiān)管協(xié)議》履行不到位，抽逃、轉(zhuǎn)移、挪用和拆借項(xiàng)目資金。4、勞務(wù)費(fèi)、材料費(fèi)、租賃費(fèi)等各類支付票據(jù)及費(fèi)用認(rèn)定、確認(rèn)不及時(shí)、不準(zhǔn)確。5、各種賬簿未建立，對賬不及時(shí)。6、成本歸集不準(zhǔn)確、不明晰，資金流向控制不嚴(yán)。7、廉潔從業(yè)學(xué)習(xí)不到位，崗位廉政責(zé)任不落實(shí)，違反廉潔從業(yè)規(guī)定，利用職務(wù)之便謀取私利。防控措施：1、加強(qiáng)思想道德建設(shè)和業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)，不斷提高綜合素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)。2、嚴(yán)格遵守《會(huì)計(jì)法》和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，合理安排預(yù)算。3、嚴(yán)格履行《工程資金管理協(xié)議》，確保建設(shè)資金安全規(guī)范使用。4、按照會(huì)計(jì)工作要求，嚴(yán)格認(rèn)定、確認(rèn)勞務(wù)費(fèi)、材料費(fèi)和租賃費(fèi)等各類費(fèi)用。5、建立健全各種賬簿，定期對賬，做到賬賬相符、賬實(shí)相符。6、成本歸集準(zhǔn)確、明晰，資金流向控制嚴(yán)格。7、加強(qiáng)廉潔從業(yè)學(xué)習(xí)，嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)及各項(xiàng)廉政規(guī)定，自覺接受監(jiān)督。出納崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)防控表工作崗位出納關(guān)鍵環(huán)節(jié)學(xué)習(xí)教育、法律法規(guī)、會(huì)計(jì)憑證、票據(jù)管理、現(xiàn)金支付、結(jié)算業(yè)務(wù)、印鑒管理、廉政建設(shè)。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)、財(cái)經(jīng)法律法規(guī)執(zhí)行、會(huì)計(jì)憑證審核管理、票據(jù)使用管理、現(xiàn)金支付管理、結(jié)算業(yè)務(wù)辦理、財(cái)務(wù)印鑒管理、廉政規(guī)定遵守。防控要點(diǎn)：1、個(gè)人思想道德建設(shè)和業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)不到位。2、《會(huì)計(jì)法》等法律法規(guī)執(zhí)行不嚴(yán)。3、原始憑證的合法、合理、準(zhǔn)確和完整性不夠，原始單據(jù)整理不及時(shí)。4、銀行票據(jù)申領(lǐng)、開具、銷毀不符合規(guī)定，票據(jù)、票據(jù)準(zhǔn)購證管理混亂。5、現(xiàn)金及支付結(jié)算業(yè)務(wù)辦理不及時(shí)，現(xiàn)金及銀行日記賬沒有日清月結(jié)，有白條頂庫現(xiàn)象。6、往來款項(xiàng)備查賬未建立，付款手續(xù)不完善、不真實(shí)，依據(jù)不充分。7、財(cái)務(wù)印鑒管理不嚴(yán)，使用審核簽字制度落實(shí)不到位。8、廉潔從業(yè)學(xué)習(xí)不到位，崗位廉政責(zé)任不落實(shí)，違反廉潔從業(yè)規(guī)定，利用職務(wù)之便謀取私利。防控措施：1、加強(qiáng)思想道德建設(shè)和業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)，不斷提高綜合素質(zhì)。2、按照《會(huì)計(jì)法》等法律法規(guī)，嚴(yán)格審核各類原始憑證。3、及時(shí)處理各種原始單據(jù)資料，傳遞會(huì)計(jì)憑證，嚴(yán)禁用不符合財(cái)務(wù)制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金，嚴(yán)禁簽發(fā)空頭支票。4、按規(guī)定申領(lǐng)、開具、銷毀銀行票據(jù)、票據(jù)準(zhǔn)購證。5、嚴(yán)格按照國家現(xiàn)金管理制度辦理現(xiàn)金收付和結(jié)算業(yè)務(wù)，及時(shí)登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并進(jìn)行對賬，做到日清月結(jié)。6、認(rèn)真審核每