第7頁共7頁工程審計?工作總結?參考樣本?我進入?公司這個?大家庭至?今，在這?緊張又忙?碌的日子?里，我學?習了很多?專業(yè)及專?業(yè)以外的?知識。感?謝公司，?讓我在這?個充滿希?望的舞臺?上自由的?成長與發(fā)?揮;感謝?領導，是?你們的鼓?勵與包容?讓我感受?到了公司?這個大家?庭的溫暖?;感謝同?事，是你?們無私幫?助與關心?，讓我各?方面得到?了全面的?提升。時?光匆匆，?轉眼今年?即將過去?，回望這?大半年來?所做的工?作，從最?初的經歷?挫折，風?雨同舟，?到后來的?辛勤耕耘?，初見成?果，真的?只有經歷?過的人才?能體會。?工程審?計在工程?項目全過?程控制當?中，是一?個非常關?鍵的崗位?，為公司?在工程上?的每一分?錢支出把?好第一道?關口，是?一個涵蓋?專業(yè)知識?非常廣的?工作，又?是一項嚴?謹細致的?工作，同?時專業(yè)性?很強，要?求具有高?度的責任?心與使命?感，準確?的算出工?程量及預?算成本，?完整的編?制建筑工?程預算及?對合同的?執(zhí)行過程?管理，才?能準確無?誤的完成?各類款項?的審核工?作;所以?對于我來?說必須時?刻保持清?晰的頭腦?與良好的?精神，因?為每個工?程都是新?的機遇和?挑戰(zhàn)。宿?州公司工?程審計部?人員缺省?，我感覺?壓力非常?大，既要?做到準確?無誤，又?要維持各?專業(yè)間及?總價控制?的平衡，?是在領導?的鞭策下?，我做到?了兢兢業(yè)?業(yè)，恪守?職業(yè)操守?。下面我?就針對工?程審計工?作做以下?總結：?一、工作?紀律方面?1、做?到積極維?護企業(yè)榮?譽，尊敬?領導，與?同事團結?互助，儀?表端莊，?舉止文明?。2、?在履行職?責時勤奮?、誠實、?客觀、公?正、嚴謹?。3、?遵守國家?法律法規(guī)?及公司的?規(guī)章制度?。4、?尊重他人?，在審核?過程中做?到有理有?據有節(jié)。?5、保?持工作的?獨立性和?客觀性，?不參加有?可能影響?公正性的?工作及活?動，不以?任何方式?與被審核?項目的各?相關方有?利益往來?。6、?慎重地使?用在履行?職責過程?中所獲得?的信息，?不利用機?密信息謀?取私利，?在使用信?息時不違?反法律法?規(guī)、公司?規(guī)定。?7、服從?主管領導?安排，配?合、支持?其他專業(yè)?人員，協(xié)?調一致。?8、善?于總結實?踐中的經?驗教訓，?不斷學習?、更新理?論知識，?以保持和?提高工作?能力和水?平。二?、崗位責?任方面本?年度我這?個崗位的?主要工作?有1、?負責工程?項目的預?算編制工?作，做到?考慮周全?、數據嚴?謹合理、?價格及時?準確。?2、參與?招標方面?工作，準?確計量計?價，為招?標提供依?據，做到?公平、公?正，合理?降低招標?項目造價?節(jié)約成本?，并為合?同簽訂鋪?墊;負責?做好招標?過程中相?關文件的?整理、歸?檔并做好?相應的表?格記錄。?3、參?與起草及?審批合同?，維持平?等、自愿?、公平、?誠實守信?四個原則?。4、?工程款審?核工作，?按照合同?條款，對?照預算嚴?格把關，?為竣工結?算預留住?相應的尾?款。5?、起草、?研討、審?核工程聯(lián)?系單、簽?證單，做?到真實、?有效。?6、參與?隱蔽工程?及現場丈?量等不規(guī)?則工程量?的現場監(jiān)?督工作。?三、預?算工作方?面主要?完成有：?創(chuàng)智物流?園一期工?程前期各?棟樓的藍?圖預算、?二期在簽?訂合同前?完成藍圖?預算，為?合同中進?度付款條?款提供依?據。在工?作中，能?夠積極地?完成領導?安排的各?項工作及?參加公司?組織的各?項活動，?通過公司?組織的學?習如何提?升員工的?自身能力?、如何提?高團隊合?作精神、?與企業(yè)共?命運、關?于提高執(zhí)?行力等內?容，使我?對自己的?工作有了?更深的認?識，團隊?合作能力?也進一步?加強。?四、工作?不足方面?1、計?劃做得不?到位。使?我的工作?比較被動?。2、?與同事之?間的交流?還不夠深?切，業(yè)務?能力有待?提高。?3、通過?在審計部?日常工作?中發(fā)現，?自己掌握?的東西不?夠全面具?體，欠缺?很對相應?的知識，?學習的主?動性還不?夠強。?今后，我?會提前做?好工作計?劃，變被?動為主動?，努力管?好自己，?認真學習?，積極交?流，并將?各項工作?做得更好?。1、?積極遵守?公司的各?項管理制?度，進一?步加強工?作責任感?，更嚴格?的要求自?己。2?、做好每?個工程的?工作計劃?安排，認?真完成相?應的工作?內容，努?力把每一?項工作內?容做好。?3、利?用工作之?余認真學?習相關的?專業(yè)知識?，使自己?的工作能?力不斷提?高，對于?工作中存?在的一些?重要問題?，及時地?向領導匯?報，使問?題能夠及?時有效的?解決。?五、__?__工作?計劃項?目現在正?處于一期?項目收尾?，二期項?目功能改?造收尾、?e區(qū)正負?零以上工?程中旬基?本完工。?項目收尾?階段是竣?工決算的?重點控制?時期，各?種爭議的?焦點都集?中到預算?上來，因?為決算的?數額直接?關系到公?司的經濟?效益;重?點工作：?1、收?集好相關?資料，參?加竣工圖?審核，對?各種修改?按照依據?準確核對?。2、?對照各項?依據嚴格?把關，工?程量細化?仔細核對?。3、?各分包項?目的分類?決算。?回顧過去?，展望未?來，總結?得失，不?斷進取。?秉承公司?理念超越?平凡、沒?有終點。?為了公司?實現新的?騰飛，審?計部將與?所有公司?同仁一道?努力拼搏?、銳意進?取，完成?公司布置?的各項工?作任務。?工程審?計工作總?結參考樣?本（二）?前段時?間對一個?工程項目?進行審計?，在審計?中發(fā)現的?問題比較?多，主要?有工程完?工時間不?及時、設?備采購不?按規(guī)定時?間到貨、?設備質量?與合同約?定不符、?預算的更?改沒經過?審批、施?工材料與?合同不符?、工程變?更依據不?足、工程?簽證手續(xù)?及依據不?全等。其?中最嚴重?的是有大?量的工程?簽證單，?一個幾個?億的項目?，工程簽?證就達_?___%?(1。_?___億?)還多，?有些單項?項目簽證?比原預算?多___?_%。工?地解釋原?因是施工?地地質復?雜，所以?增加大量?工程施工?。由于工?廠已進行?生產階段?，所以高?層只能根?據發(fā)現的?問題，作?出暫停付?款的措施?。我們?在審查時?發(fā)現，由?于沒有對?項目實行?事中監(jiān)督?，即是對?施工現場?監(jiān)管不到?位，與致?造成大量?的工程簽?證單無法?核實，在?工程簽證?中主要問?題的是隱?蔽工程。?所謂工程?簽證，就?是在建設?工程項目?實施過程?中，業(yè)主?與承包商?就需要調?整或補充?的事項，?在協(xié)商一?致的情況?下，經雙?方簽字蓋?章而訂立?的一種補?充證明材?料。許多?工程項目?通過虛假?簽證增加?工程造價?取得利益?，使竣工?結算失去?了真實性?。總之?，在進行?工程項目?審計時應?重注意發(fā)?下問題：?1、注?意招投標?是否合規(guī)?。建設項?目招投標?情況審計?是審計的?源頭，只?要從源頭?開始規(guī)范?，才能有?利于公司?施工管理?。工程項?目招投標?審計的內?容主要有?：①審查?工程項目?招投標程?序是否按?公司規(guī)定?、是否合?規(guī)、合法?，其過程?是否按照?“公開、?公平、公?正”的原?則進行。?②審查有?無應實行?招投標的?項目而未?招投標，?有無為了?逃避招投?標或鉆招?投標方式?的空子，?采取直接?確定或形?式招標確?定施工、?安裝單位?。③審查?附屬工程?、零星工?程是否經?過招投標?。④審查?中標單位?是否具備?相應的資?質，有無?施工企業(yè)?因自身資?質較低或?無資質，?采取掛靠?或使用其?他單位資?質投標的?情況。?2、注意?工程預算?是否超標?。檢查工?程結算總?額是否超?過預算總?額，預算?變更及調?整是否經?有權限有?領導審批?;單項工?程預算編?制是否真?實、準確?，包括工?程量計算?是否符合?規(guī)定的計?算規(guī)則，?是否準確?;分項工?程預算定?額選套是?否合規(guī)，?選用是否?恰當。?3、注意?簽證手續(xù)?是否齊全?。檢查簽?證單是否?有業(yè)主駐?工地代表?、承包商?、監(jiān)理工?程師的簽?字蓋章。?簽證在簽?字過程中?模仿筆跡?、變相復?印、其他?人代筆等?多種形式?。檢查簽?證有無雙?方單位蓋?章，印章?是否偽造?，復印件?與原件是?否一致等?是審核的?重要內容?。4、?注意工程?量的是否?相符。要?審核工程?量時，特?別注意是?對于工程?量的簽證?，審核時?必須到現?場逐項丈?量、計算?，逐筆核?實。特別?是對裝飾?工程和附?屬工程的?隱蔽部分?應作為審?核的重點?。因為這?兩部分往?往沒有圖?紙或者圖?紙不很規(guī)?范，而現?場勘察又?比較困難?。對破壞?性的審核?也不能大?多。5?、注意設?備價格、?質材的檢?查。在對?設備或材?料進行審?計時應注?意合同價?格的合理?性，材料?與質量是?否與合同?約定相一?致，并將?審查合同?設備清單?及財務結?算發(fā)票相?結合，對?工程所需?的設備，?要看采購?合同清單?，如果屬?于業(yè)主直?接采購的?設備，要?注意設備?采購的運?雜費、保?管費的支?付情況，?應審查合?同內容是?否包括安?裝費、調?試費及附?件、配件?等。6?、注意定?額套用的?標準。檢?查是否與?公司制定?的標準相?適應的結?算價格，?定額單價?確定了定?額子項工?程的單位?價值。套?用定額分?為直接套?用與換算?套用。對?直接套用?的審計，?通過對實?際套用定?額價格與?定額規(guī)定?的價格是?否相符加?以對比進?行審查，?著重應對?主要材料?、主要機?械、人工?等價格進?行審計，?審查套用?定額有無?就高不就?低或多套?定額的問?題。對換?算套用除?完成對直?接套用的?審查工作?外，還要?審查對應?該換算的?材料是否?按規(guī)定進?行換算及?換算方法?是否合理?、正確。?7、注?意結算取?費的標準?。取費是?要工程預?結算時按?照企業(yè)資?質及取費?類別確定?的計費標?準。進行?審計時應?首先熟悉?施工合同?、協(xié)議，?了解施工?企業(yè)的資?質等級、?工程類別?、承包方?式、