PAGEPAGE1費(fèi)用報(bào)銷管理制度一、背景與目的為加強(qiáng)公司的內(nèi)部管理，規(guī)范各部門的費(fèi)用報(bào)銷申請流程，推動公司財(cái)務(wù)管理的規(guī)范化和科學(xué)化，特制定費(fèi)用報(bào)銷管理制度。二、適用范圍本制度適用于全公司各部門及所有員工在工作中所產(chǎn)生的費(fèi)用報(bào)銷。三、報(bào)銷范圍1.差旅費(fèi)：指因公出差產(chǎn)生的交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐費(fèi)、旅費(fèi)等。2.通訊費(fèi)：指因公使用手機(jī)、電話、傳真機(jī)和郵寄等產(chǎn)生的費(fèi)用。3.業(yè)務(wù)招待費(fèi)：指接待客戶及業(yè)務(wù)招待所產(chǎn)生的餐費(fèi)、茶費(fèi)、禮品等費(fèi)用，需提供詳細(xì)的招待對象、時間、地點(diǎn)和用途等。4.辦公用品費(fèi)：指各部門非項(xiàng)目性采購和消耗的小額辦公用品，如筆、紙、訂書機(jī)、文件夾等。5.項(xiàng)目用品費(fèi)：指各部門為完成相應(yīng)項(xiàng)目所購買的小額用品和緊急用品。四、報(bào)銷原則1.報(bào)銷必須以公司利益為前提，遵循公正、合法、合理的原則，經(jīng)過部門審批后方可執(zhí)行。2.凡涉及業(yè)務(wù)招待費(fèi)，則在發(fā)生前先獲得主管領(lǐng)導(dǎo)同意，消費(fèi)必須控制在合理的范圍內(nèi)。3.差旅費(fèi)的報(bào)銷必須提前申請，請?jiān)敿?xì)說明出差時間、地點(diǎn)、交通工具和住宿情況，并在行程結(jié)束后第一時間提交費(fèi)用報(bào)銷申請。4.采購辦公用品和項(xiàng)目用品費(fèi)用，請?jiān)诓少徢跋蛑鞴茴I(lǐng)導(dǎo)提交采購申請和預(yù)算，并在采購后及時提交費(fèi)用報(bào)銷申請并提供相應(yīng)的發(fā)票。五、報(bào)銷流程1.員工報(bào)銷流程：員工在公司產(chǎn)生費(fèi)用后，應(yīng)及時向所在部門提交報(bào)銷申請，明確填寫各項(xiàng)內(nèi)容。2.部門主管審批流程：部門主管對員工的報(bào)銷申請進(jìn)行審核，審核前需核對報(bào)銷事由、金額、提單日期、發(fā)票數(shù)、發(fā)票金額是否合理、真實(shí)且符合稅務(wù)和財(cái)務(wù)規(guī)定。若審核通過，則簽署審核意見并交由財(cái)務(wù)部門審批。3.財(cái)務(wù)部門審批流程：財(cái)務(wù)部門對報(bào)銷申請內(nèi)容、規(guī)則和報(bào)銷人員身份認(rèn)證進(jìn)行審核，審核后將報(bào)銷款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)至指定賬戶。4.財(cái)務(wù)部門執(zhí)行流程：財(cái)務(wù)部門將報(bào)銷清單按序號、報(bào)銷原因、發(fā)票號碼和報(bào)銷金額記錄后作為公司財(cái)務(wù)記賬憑證。六、注意事項(xiàng)1.所有報(bào)銷必須攜帶發(fā)票或小票，并在發(fā)票上注明報(bào)銷人、報(bào)銷日期和報(bào)銷用途。2.報(bào)銷人員需事先明確報(bào)銷事由和明確的預(yù)算，不能超出預(yù)算范圍。3.若發(fā)現(xiàn)有虛假報(bào)銷、重復(fù)報(bào)銷等行為，將承擔(dān)相應(yīng)的誠信責(zé)任。七、制度實(shí)施1.本制度自發(fā)布之日起生效，如有補(bǔ)充、修改或廢止，應(yīng)經(jīng)公司董事會審議通過。2.本制度解釋權(quán)歸公司所有。八、附則本制度所述報(bào)銷金額均以人民幣為單位。以上就是公司的費(fèi)用報(bào)銷管理制度的相關(guān)內(nèi)