公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)用審批使用管理規(guī)定1.引言為了規(guī)范公司的業(yè)務(wù)招待活動，控制費(fèi)用支出，并嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)紀(jì)律，特制定本《公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)用審批使用管理規(guī)定》。本規(guī)定適用于公司全體員工，旨在確保招待費(fèi)用的合理性和合規(guī)性，提高公司形象和專業(yè)形象。2.審批程序2.1提交申請員工在進(jìn)行業(yè)務(wù)招待活動前，必須提前向所在部門經(jīng)理提交招待費(fèi)用的申請。申請應(yīng)包括以下信息：-招待目的和對象-招待時間和地點(diǎn)-預(yù)估費(fèi)用明細(xì)2.2部門經(jīng)理審批部門經(jīng)理在收到員工的招待費(fèi)用申請后，應(yīng)仔細(xì)審查申請內(nèi)容。如果符合公司規(guī)定的招待標(biāo)準(zhǔn)，部門經(jīng)理應(yīng)批準(zhǔn)申請。否則，應(yīng)向員工提供改進(jìn)意見或拒絕申請，并說明理由。2.3財務(wù)部門審批經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)的招待費(fèi)用申請，需要提交給財務(wù)部門進(jìn)行進(jìn)一步審批。財務(wù)部門將根據(jù)公司預(yù)算、招待費(fèi)用限額等因素，審核申請的合理性和可行性。如果申請通過審批，財務(wù)部門將發(fā)放招待費(fèi)用的預(yù)算，并記錄在賬目中。3.招待費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)為確保招待費(fèi)用的合理性和適度，公司設(shè)定了以下招待費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：3.1單次招待費(fèi)用限額每次招待活動的費(fèi)用限額按照員工級別進(jìn)行劃分。具體的費(fèi)用限額如下：高級管理人員：人民幣1000元中級管理人員：人民幣800元普通員工：人民幣500元3.2費(fèi)用包含范圍招待費(fèi)用包含以下內(nèi)容：-用餐費(fèi)用：包括餐廳、酒樓等場所的餐飲費(fèi)用。-娛樂費(fèi)用：包括觀影、演出、體育比賽等娛樂活動的費(fèi)用。-交通費(fèi)用：包括往返招待場所的交通費(fèi)用，如出租車、公交車、地鐵等。3.3費(fèi)用不包含范圍以下費(fèi)用不屬于招待費(fèi)用，員工應(yīng)自行承擔(dān)：-個人消費(fèi)：員工個人的購物、娛樂等私人消費(fèi)費(fèi)用。-員工差旅費(fèi)：因招待需要而產(chǎn)生的差旅費(fèi)用，例如飛機(jī)票、火車票等。-酒水費(fèi)用：公司不提供酒水類的招待費(fèi)用，員工需自行支付。4.費(fèi)用報銷員工在完成招待活動后，需按照以下規(guī)定進(jìn)行費(fèi)用報銷：4.1報銷時間限制員工需在招待活動結(jié)束后的7個工作日內(nèi)，將費(fèi)用報銷申請和相關(guān)票據(jù)資料提交給財務(wù)部門。4.2報銷申請材料費(fèi)用報銷申請應(yīng)包含以下材料：-報銷申請表：包括姓名、招待活動時間、費(fèi)用明細(xì)等信息。-發(fā)票：需提供所有招待費(fèi)用的發(fā)票原件。-招待對象確認(rèn)單：由招待對象簽字確認(rèn)參與招待活動。4.3報銷審批和發(fā)放財務(wù)部門審核并批準(zhǔn)合格的費(fèi)用報銷申請后，將根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行費(fèi)用的報銷發(fā)放。報銷金額將按照公司制定的報銷程序進(jìn)行財務(wù)處理。5.違規(guī)處理對于違反本規(guī)定的行為，公司將采取以下處理措施：-超標(biāo)準(zhǔn)招待：如員工超出規(guī)定的招待費(fèi)用限額，超出部分將不予報銷，并要求員工自行承擔(dān)費(fèi)用。-偽造發(fā)票：對于偽造發(fā)票作為招待費(fèi)用的行為，公司將按照公司規(guī)章制度進(jìn)行相應(yīng)的紀(jì)律處分。-濫用招待費(fèi)用：對于濫用招待費(fèi)用、頻繁申請招待費(fèi)用的員工，公司將進(jìn)行相應(yīng)調(diào)查，情節(jié)嚴(yán)重者將受到紀(jì)律處分。6.結(jié)論本《公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)用審批使用管理規(guī)定》的實(shí)施，將有助于規(guī)范公司的業(yè)務(wù)招待活動，加強(qiáng)對招待費(fèi)用的控制和管理，確保資源的合理分配。同