報告名稱：浙江廣廈股份有限公司財務(wù)分析報告分院：經(jīng)濟與管理學(xué)院11財管103：楊波學(xué)號：1131060341二○一四年三月浙江廣廈股份有限公司財務(wù)分析報告一、公司簡介浙江廣廈股份有限公司系經(jīng)浙江省股份制試點協(xié)調(diào)小組浙股[1992]55號文批準，以浙江省東陽市第三建筑工程公司為基礎(chǔ)，聯(lián)合中國人民建設(shè)銀行浙江省信托投資公司和東陽市信用聯(lián)社共同發(fā)起設(shè)立的股份有限公司，成立于1993年7月。公司于1997年4月15日發(fā)行3500萬股票在上海證券交易所掛牌交易，股票代碼為600052，公司簡稱：浙江廣廈。公司的現(xiàn)總股本為871,789,093股，其中有限售條件的流通股為565,155,493股，無限售條件流通股為306,633,600股。截止2007年3月31日，公司總資產(chǎn)達89.42億元，凈資產(chǎn)16.29億元。公司現(xiàn)第一大股東為廣廈控股創(chuàng)業(yè)投資有限公司司的經(jīng)營范圍為房地產(chǎn)開發(fā)、經(jīng)營，實業(yè)投資，建筑材料、建筑機械的制造、銷售，水電開發(fā)。房地產(chǎn)投資為公司的主業(yè)，同時涉足賓館旅游和水電開發(fā)等。公司下轄10多家成員企業(yè)，在職員工近900人，其中大專以上人員占公司員工總數(shù)的65%以上。公司擁有多家房地產(chǎn)開發(fā)子公司，分布在杭州、南京、重慶、西安等大中城市。已開發(fā)的項目有杭州“萬安西苑”、“西湖時代廣場”項目、上?！案峭　表椖?、重慶“廣廈經(jīng)典”項目、南京“四季經(jīng)典”項目、東陽市城南住宅小區(qū)項目等，正在開發(fā)的項目有重慶“廣廈城”項目、杭州“天都城”項目、南京“鄧府巷”、西安“水岸東方”項目等。由于公司開發(fā)的樓盤市場定位準確、設(shè)計理念新穎別致、工程質(zhì)量優(yōu)良、物業(yè)服務(wù)完善而深受市民的歡迎。如公司在杭州開發(fā)的“萬安西苑”項目，獲杭州市房管局頒發(fā)的“住在杭州”代表樓盤，新華通訊社浙江分社、浙江經(jīng)濟報、新消費周刊抽樣調(diào)查評選的消費者最滿意房產(chǎn)，浙江省十大熱銷樓盤和省消協(xié)“金承諾”獎。重慶“廣廈經(jīng)典”項目則名列重慶市“十大放心樓盤”榜首。而公司正在開發(fā)的杭州“天都城”項目，總占地面積達6500畝，總共可容納十幾萬人居住，她的起動，揭開了廣廈“造城運動”的帷幕。行業(yè)分析公司盈利情況2013年是我國全面深化改革和進行濟轉(zhuǎn)型的第一年。面對世界經(jīng)濟復(fù)蘇艱難、國內(nèi)經(jīng)濟下行壓力加大的復(fù)雜形勢，新一屆政府提出"穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革"的戰(zhàn)略方針，以穩(wěn)健的宏觀政策、靈活的微觀政策、有保障的社會政策為指導(dǎo)思想，以轉(zhuǎn)變政府職能、激發(fā)市場活力為突破口，全年實現(xiàn)國內(nèi)生產(chǎn)總值56.9萬億元，比上年增長7.7%，增速與2012年基本持平，基本實現(xiàn)了經(jīng)濟穩(wěn)中有質(zhì)、穩(wěn)中有為、穩(wěn)中有進的良好開局。

報告期內(nèi)，房地產(chǎn)行業(yè)調(diào)控主基調(diào)并未改變，但不同城市政策有所分化。年初"新國五條"及各地細則的出臺，彰顯了政府調(diào)控的決心。下半年尤其是十八屆三中全會以后，新一屆政府確立了全面深化改革和經(jīng)濟轉(zhuǎn)型的工作重心，確定了市場配置資源的經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略，政府引導(dǎo)、市場化發(fā)展是未來房地產(chǎn)市場長期穩(wěn)定和健康發(fā)展的主基調(diào)，并將建立起與之相配套的長效機制。通過房產(chǎn)稅調(diào)節(jié)高端需求、以土地制度改革和首套房貸款優(yōu)惠政策支持中端剛性需求、以棚戶區(qū)改造和保障房滿足低端基本住房需求等一系列政策組合引導(dǎo)房產(chǎn)市場良性發(fā)展。

報告期內(nèi)，房地產(chǎn)市場呈現(xiàn)區(qū)域分化特征：一、二線城市相對樂觀，成交穩(wěn)中有增；三、四線城市由于高庫存、人口增長有限等客觀原因，部分城市出現(xiàn)嚴重滯銷。2013年，全年實現(xiàn)商品房銷售面積130,551萬平方米，比上年增長17.3%，其中住宅銷售面積比上年增長17.5%；房地產(chǎn)開發(fā)投資86,013億元，比上年增長19.8%，但仍處在歷史較低位置；一線城市土地市場成交活躍，地王頻出，三四線城市相對冷清。

報告期內(nèi)，公司始終秉承"穩(wěn)健發(fā)展"的理念，重點實施"抓品質(zhì)、促銷售、謀發(fā)展"三大工作，積極推進年初各項工作目標的實現(xiàn)。2013年全年實現(xiàn)營業(yè)收入192,082.96萬元，比上年同期增長26.35%，實現(xiàn)利潤總額15,629.98萬元，實現(xiàn)歸屬于母公司所有者的凈利潤5,577.30萬元。2013年公司房地產(chǎn)開發(fā)項目在建面積約139萬平方米，新增投資額227,099萬元，全年新開工面積49萬平方米，竣工面積40.55萬平方米，合同銷售金額191,126萬元。（二）核心競爭力分析

1、豐富的房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)驗。公司從建筑施工企業(yè)轉(zhuǎn)型為房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，對房地產(chǎn)開發(fā)上下游有著比一般房企更為深入的理解。通過多年項目開發(fā)和管理經(jīng)驗，已逐步積累了較為豐富的開發(fā)資源和開發(fā)經(jīng)驗，與合作各方協(xié)同性更為突出。

2、穩(wěn)定高效的一線管理團隊。作為一家專業(yè)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，公司一直致力于集中資源進行重點項目的開發(fā)。公司各子公司通過多年對大規(guī)模、長周期房地產(chǎn)項目的運作，已逐步形成一支穩(wěn)定的項目管理團隊，人員配備、技術(shù)力量、專業(yè)水平較為合理，管理人員、技術(shù)人員配合默契，管理經(jīng)驗豐富，具備長期穩(wěn)定的持續(xù)經(jīng)營能力。

3、以人為本的企業(yè)文化。公司秉持以企業(yè)文化為核心，以規(guī)范制度為紐帶的經(jīng)營理念，注重企業(yè)文化與經(jīng)營發(fā)展的和諧統(tǒng)一，始終以責任、溝通、包容、合作為基礎(chǔ)，注重發(fā)揮員工主觀能動性，創(chuàng)造企業(yè)價值最大化三、戰(zhàn)略分析（利用SWOT分析公司的外部環(huán)境確定機會和威脅，分析內(nèi)部活動明確優(yōu)勢和劣勢）四、會計分析浙江廣廈股份有限公司資產(chǎn)負債表2013年12月31日單位：萬元報告期日期20132012流動資產(chǎn)：貨幣資金(元)2200061500應(yīng)收賬款(元)1039715預(yù)付款項(元)551385200其他應(yīng)收款(元)1870020600存貨(元)838000669000其他流動資產(chǎn)(元)316008485流動資產(chǎn)合計(元)917000845000非流動資產(chǎn)：長期股權(quán)投資(元)3710036800投資性房地產(chǎn)(元)00固定資產(chǎn)(元)4860045300在建工程(元)3820004233無形資產(chǎn)(元)60656279長期待攤費用(元)30182621遞延所得稅資產(chǎn)(元)44574120非流動資產(chǎn)合計(元)9930099300資產(chǎn)總計(元)1020000945000流動負債：短期借款(元)144000121000應(yīng)付票據(jù)(元)01000應(yīng)付賬款(元)6020066700預(yù)收款項(元)213000163000

應(yīng)付職工薪酬(元)814961

應(yīng)交稅費(元)2860032200

應(yīng)付利息(元)18691999

應(yīng)付股利(元)845450

其他應(yīng)付款(元)56700106000

一年內(nèi)到期的非流動負債68200102000

流動負債合計(元)575000594000非流動負債：

長期借款(元)258000137000

長期應(yīng)付款(元)400400

預(yù)計負債(元)102102

非流動負債合計(元)258000137000

負債合計(元)833000731000所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)：

實收資本(或股本)(元)8720087200

資本公積金(元)27932793

盈余公積金(元)1370014100

未分配利潤(元)7910079100

少數(shù)股東權(quán)益(元)59230300

歸屬于母公司所有者權(quán)益合計183000183000

所有者權(quán)益合計(元)183000213000負債和所有者權(quán)益總計(元)1020000945000浙江廣廈股份有限公司資產(chǎn)負債表水平分析2013年12月31日單位：萬元報告期日期20132012變動額變動率（%）對總額影響（%）流動資產(chǎn)：貨幣資金(元)2200061500-39500-64.23%-4.18%應(yīng)收賬款(元)103971532445.31%0.03%預(yù)付款項(元)551385200-79687-93.53%-8.43%其他應(yīng)收款(元)1870020600-1900-9.22%-0.20%存貨(元)83800066900016900025.26%17.88%其他流動資產(chǎn)(元)31600848523115272.42%2.45%流動資產(chǎn)合計(元)917000845000720008.52%7.62%非流動資產(chǎn)：0#DIV/0!0.00%長期股權(quán)投資(元)37100368003000.82%0.03%投資性房地產(chǎn)(元)000#DIV/0!0.00%固定資產(chǎn)(元)486004530033007.28%0.35%在建工程(元)38200042333777678924.33%39.98%無形資產(chǎn)(元)60656279-214-3.41%-0.02%長期待攤費用(元)3018262139715.15%0.04%遞延所得稅資產(chǎn)(元)445741203378.18%0.04%非流動資產(chǎn)合計(元)993009930000.00%0.00%資產(chǎn)總計(元)1020000945000750007.94%7.94%流動負債：0#DIV/0!0.00%短期借款(元)1440001210002300019.01%2.43%應(yīng)付票據(jù)(元)01000-1000-100.00%-0.11%應(yīng)付賬款(元)6020066700-6500-9.75%-0.69%預(yù)收款項(元)2130001630005000030.67%5.29%

應(yīng)付職工薪酬(元)814961-147-15.30%-0.02%

應(yīng)交稅費(元)2860032200-3600-11.18%-0.38%

應(yīng)付利息(元)18691999-130-6.50%-0.01%

應(yīng)付股利(元)84545039587.78%0.04%

其他應(yīng)付款(元)56700106000-49300-46.51%-5.22%一年內(nèi)到期的非流動負債68200102000-33800-33.14%-3.58%流動負債合計(元)575000594000-19000-3.20%-2.01%非流動負債：0#DIV/0!0.00%

長期借款(元)25800013700012100088.32%12.80%

長期應(yīng)付款(元)40040000.00%0.00%

預(yù)計負債(元)10210200.00%0.00%

非流動負債合計25800013700012100088.32%12.80%

負債合計(元)83300073100010200013.95%10.79%所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)：0#DIV/0!0.00%實收資本(或股本)872008720000.00%0.00%

資本公積金(元)2793279300.00%0.00%

盈余公積金(元)1370014100-400-2.84%-0.04%

未分配利潤(元)791007910000.00%0.00%少數(shù)股東權(quán)益(元)59230300-29708-98.05%-3.14%歸屬于母公司所有者權(quán)益合計18300018300000.00%0.00%所有者權(quán)益合計(元)183000213000-30000-14.08%-3.17%負債和所有者權(quán)益總計(元)1020000945000750007.94%7.94%根據(jù)上表，對浙江廣廈股份有限公司總資產(chǎn)變動情況做出以下分析評價：該公司總資產(chǎn)本期增加75000萬元，增長幅度為7.94%說明該公司本年資產(chǎn)規(guī)模有很大幅度增長。進一步分析可以發(fā)現(xiàn)：流動資產(chǎn)本期增加72000萬元，增長幅度為8.52%，使總資產(chǎn)規(guī)模增長了7.62%.流動負債本期減少19000萬元，減少幅度3.2%使總資產(chǎn)規(guī)模減少2.01%.所有者權(quán)益本期減少30000萬元，減少幅度14.08%，使權(quán)益總額減少3.17%流動資產(chǎn)的各項目都有不同的增減，主要體現(xiàn)在：貨幣資金減少39500萬元，減少幅度64.23%,使權(quán)益總額減少4.18%。存貨增加169000萬元，增長幅度25.26%非流動資產(chǎn)在建工程增長377767萬元增長幅度8924.33%，使權(quán)益總額增長39.28%，流動負債項目長期借款增長121000萬元，增長幅度88.32%，使權(quán)益總額增長12.80%。少數(shù)股東權(quán)益減少29708萬元，減少幅度98.05%使權(quán)益減少3.14%，資本公積不變，盈余公積減少400萬元，未配利潤不變。幾者使所有者權(quán)益減少30000萬元減少幅度14.08%,使權(quán)益總額減少3.17%浙江廣廈股份有限公司資產(chǎn)負債表垂直分析2013年12月31日單位：萬元報告期日期201320122013（%）2012（%）變動情況（%）流動資產(chǎn)：貨幣資金(元)22000615002.16%6.51%-4.35%應(yīng)收賬款(元)10397150.10%0.08%0.03%預(yù)付款項(元)5513852000.54%9.02%-8.48%其他應(yīng)收款(元83%2.18%-0.35%存貨(元)83800066900082.16%70.79%11.36%其他流動資產(chǎn)(元)3160084853.10%0.90%2.20%流動資產(chǎn)合計(元)91700084500089.90%89.42%0.48%非流動資產(chǎn)：0.00%0.00%0.00%長期股權(quán)投資(元)37100368003.64%3.89%-0.26%投資性房地產(chǎn)(元)000.00%0.00%0.00%固定資產(chǎn)(元)48600453004.76%4.79%-0.03%在建工程(元)382000423337.45%0.45%37.00%無形資產(chǎn)(元)606562790.59%0.66%-0.07%長期待攤費用(元)301826210.30%0.28%0.02%遞延所得稅資產(chǎn)(元)445741200.44%0.44%0.00%非流動資產(chǎn)合計(元)99300993009.74%10.51%-0.77%資產(chǎn)總計(元)1E+06945000100.00%100.00%0.00%流動負債：0.00%0.00%0.00%短期借款(元)14400012100014.12%12.80%1.31%應(yīng)付票據(jù)(元)010000.00%0.11%-0.11%應(yīng)付賬款(元)60200667005.90%7.06%-1.16%預(yù)收款項(元)21300016300020.88%17.25%3.63%

應(yīng)付職工薪酬(元)8149610.08%0.10%-0.02%

應(yīng)交稅費(元)28600322002.80%3.41%-0.60%

應(yīng)付利息(元)186919990.18%0.21%-0.03%

應(yīng)付股利(元)8454500.08%0.05%0.04%

其他應(yīng)付款(元)567001060005.56%11.22%-5.66%一年內(nèi)到期的非流動負債682001020006.69%10.79%-4.11%

流動負債合計(元)57500059400056.37%62.86%-6.48%非流動負債：0.00%0.00%0.00%

長期借款(元)25800013700025.29%14.50%10.80%

長期應(yīng)付款(元)4004000.04%0.04%0.00%

預(yù)計負債(元)1021020.01%0.01%0.00%

非流動負債合計(元)25800013700025.29%14.50%10.80%

負債合計(元)83300073100081.67%77.35%4.31%所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)：0.00%0.00%0.00%實收資本(或股本)87200872008.55%9.23%-0.68%

資本公積金(元)279327930.27%0.30%-0.02%

盈余公積金(元34%1.49%-0.15%

未分配利潤(元)79100791007.75%8.37%-0.62%

少數(shù)股東權(quán)益(元)592303000.06%3.21%-3.15%歸屬于母公司所有者權(quán)益合計18300018300017.94%19.37%-1.42%所有者權(quán)益合計18300021300017.94%22.54%-4.60%負債和所有者權(quán)益總計(元)1E+06945000100.00%100.00%0.00%根據(jù)上表，對該公司做如下評價：從靜態(tài)方面分析，該公司本期流動資產(chǎn)比重為89.90%，而非流動資產(chǎn)比重為9.74%。根據(jù)該公司的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，可以看出該公司資產(chǎn)的流動性較好，資產(chǎn)風險較低。該公司本期所有者權(quán)益比重為17.4，負債比重81.67%。負債比重較高。（2）從動態(tài)方面分析，本期該公司流動資產(chǎn)比重上升了0.48%，非流動資產(chǎn)比重下降了0.77%。該公司所有者權(quán)益比重下降4.60%，負債比重上升4.31%，總體來看公司還是比較穩(wěn)定的。浙江廣廈股份有限公司資產(chǎn)利潤表2013年12月31日單位：萬元報告期日期20132012一、營業(yè)總收入:

營業(yè)收入(元)192000152000二、營業(yè)總成本:

營業(yè)成本(元)11200087100

營業(yè)稅金及附加(元)158009269

銷售費用(元)90568527

管理費用(元)1180011600

財務(wù)費用(元)2690025900

資產(chǎn)減值損失(元)47513555三、其他經(jīng)營收益:

投資凈收益(元)46064583

其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益373-350四、營業(yè)利潤:

營業(yè)利潤(元)1650010700

加：營業(yè)外收入(元)1071378

減：營業(yè)外支出(元)9541266

其中：非流動資產(chǎn)處置凈損失(元)5.524.49五、利潤總額:

利潤總額(元)1560010800

減：所得稅(元)106007309六、凈利潤:

凈利潤(元)502810800

減：少數(shù)股東損益(元)-549-2270

歸屬于母公司所有者的凈利潤(元)55775732七、每股收益：

(一)基本每股收益(元)0.060.07

(二)稀釋每股收益(元)0.060.07浙江廣廈股份有限公司資產(chǎn)利潤表水平分析2013年12月31日單位：萬元報告期日期20132012變動額變動率%一、營業(yè)總收入:

營業(yè)收入(元)19200015200040000370.37%二、營業(yè)總成本:

營業(yè)成本(元)1120008710024900230.56%

營業(yè)稅金及附加(元)158009269653160.47%

銷售費用(元)905685275294.90%

管理費用(元)11800116002001.85%

財務(wù)費用(元)269002590010009.26%

資產(chǎn)減值損失(元)47513555119611.07%三、其他經(jīng)營收益:

投資凈收益(元)46064583230.21%

其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益373-3507236.69%四、營業(yè)利潤:

營業(yè)利潤(元)1650010700580053.70%

加：營業(yè)外收入(元)1071378-1271-11.77%

減：營業(yè)外支出(元)9541266-312-2.89%

其中：非流動資產(chǎn)處置凈損失(元)5.524.491.030.01%五、利潤總額:

利潤總額(元)1560010800480044.44%

減：所得稅(元)106007309329130.47%六、凈利潤:

凈利潤(元)502810800-5772-53.44%

減：少數(shù)股東損益(元)-549-2270172115.94%

歸屬于母公司所有者的凈利潤(元)55775732-155-1.44%七、每股收益：

(一)基本每股收益(元)0.060.07-0.010.00%

(二)稀釋每股收益(元)0.060.07-0.010.00%該公司2013年實現(xiàn)凈利潤5028萬元，比上年減少了5772萬元，減少率為53.44%。其中，歸屬于母公司股東的凈利潤比上年減少了155萬元，下跌率為1.44%；少數(shù)股東損益比上年增長了1721萬元，增長率為15.94%。該公司2013年利潤總額增長4800萬元，增長率為44.44%。營業(yè)利潤增長5800萬元，增長率為53.70%。同時，營業(yè)外收入的增加使利潤總額減少了1271萬元。綜合作用的影響，導(dǎo)致利潤總額增加了4800萬元。該公司2013年營業(yè)收入比上年增加40000萬元，增長率為370.37%。資產(chǎn)減值損失增加1196萬元，增長率為11.07%。營業(yè)成本增加24900萬元，增長率為230.56%浙江廣廈股份有限公司資產(chǎn)利潤表垂直分析2013年12月31日單位：萬元報告期日期201320122013年（%）2012年（%）變動情況（%）一、營業(yè)總收入:

營業(yè)收入(元)192000152000100.00%100.00%0.00%二、營業(yè)總成本:0.00%0.00%0.00%

營業(yè)成本(元)1120008710058.33%57.30%1.03%

營業(yè)稅金及附加(元)1580092698.23%6.10%2.13%

銷售費用(元)905685274.72%5.61%-0.89%

管理費用(元)11800116006.15%7.63%-1.49%

財務(wù)費用(元)269002590014.01%17.04%-3.03%

資產(chǎn)減值損失(元)475135552.47%2.34%0.14%三、其他經(jīng)營收益:0.00%0.00%0.00%

投資凈收益(元)460645832.40%3.02%-0.62%

其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益373-3500.19%-0.23%0.42%四、營業(yè)利潤:0.00%0.00%0.00%

營業(yè)利潤(元)16500107008.59%7.04%1.55%

加：營業(yè)外收入(元)10713780.06%0.91%-0.85%

減：營業(yè)外支出(元)95412660.50%0.83%-0.34%

其中：非流動資產(chǎn)處置凈損失(元)5.524.490.00%0.00%0.00%五、利潤總額:0.00%0.00%0.00%

利潤總額(元13%7.11%1.02%

減：所得稅(元)1060073095.52%4.81%0.71%六、凈利潤:0.00%0.00%0.00%

凈利潤(元)5028108002.62%7.11%-4.49%

減：少數(shù)股東損益(元)-549-2270-0.29%-1.49%1.21%

歸屬于母公司所有者的凈利潤(元)557757322.90%3.77%-0.87%七、每股收益：0.00%0.00%0.00%

(一)基本每股收益(元)0.060.070.00%0.00%0.00%

(二)稀釋每股收益(元)0.060.070.00%0.00%0.00%從表中可以看出，營業(yè)利潤占營業(yè)收入的8359%，比上年度的7.04上升了1.55%；本年度利潤總額的構(gòu)成為8.13%，比上年度的7.11%增長了1.02%；本年度凈利潤的構(gòu)成為2.62%，比上年度的7.11%下降了4.49%。可見，從利潤的構(gòu)成情況上看，公司盈利能力比上年度略有提高。營業(yè)成本的構(gòu)成為58.33，比上年的57.30%增長了1.03%浙江廣廈股份有限公司資產(chǎn)現(xiàn)金流量表2013年12月31日單位：萬元報告期日期20132012一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金(元)246000187000

收到的稅費返還(元)10.5

收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金(元)53388123

經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計(元)251000195000

購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金(元)184000147000

支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金(元)81867948

支付的各項稅費(元)3070022400

支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金(元)1480015800

經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計(元)237000194000

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額(元)136001288二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

收回投資收到的現(xiàn)金(元)192000

取得投資收益收到的現(xiàn)金(元)42383093處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額12.71.35處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額(元)03000

收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金(元)4952684

投資活動現(xiàn)金流入小計(元)240008778購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金14321400

投資支付的現(xiàn)金(元)92500104000取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額(元)036900

投資活動現(xiàn)金流出小計(元)9390038300

投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額(元)-70000-29500三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

吸收投資收到的現(xiàn)金(元)2516100

取得借款收到的現(xiàn)金(元)379000261000

收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金(元)75200132000

籌資活動現(xiàn)金流入小計(元)454000409000

償還債務(wù)支付的現(xiàn)金(元)268000224000

分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金(元)5160049600

支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金(元)78000126000

籌資活動現(xiàn)金流出小計(元)397000400000

籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額(元)567009060四、匯率變動對現(xiàn)金的影響:

匯率變動對現(xiàn)金的影響(元)0.026-215五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額:

現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額(元)294-19400

期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額(元)1930038700

期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額(元)1960019300補充資料：

凈利潤(元)50283461

加：資產(chǎn)減值準備(元)47513555固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊(元)16901855

無形資產(chǎn)攤銷(元)225223

長期待攤費用攤銷(元)527494處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失(元)1.643.81

財務(wù)費用(元)2710026000

投資損失(元)-4606-4583

遞延所得稅資產(chǎn)減少(元)-33751.6

存貨的減少(元)-139000-35200

經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少(元)75500-24400

經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加(元)4240029900

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額(元)136001288

現(xiàn)金的期末余額(元)1960019300

減：現(xiàn)金的期初余額(元)1930038700現(xiàn)金流量表一般分析該公司資產(chǎn)負債表貨幣現(xiàn)金比年初減少39500萬元銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金246000萬元，購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金8186萬元浙江廣廈股份有限公司資產(chǎn)現(xiàn)金流量表水平分析2013年12月31日單位：萬元報告期日期20132012增減額增減%一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金(元)2460001870005900031.55%

收到的稅費返還(元)10.5-10.5-100.00%

收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金(元)53388123-2785-34.29%

經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計(元)2510001950005600028.72%

購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金(元)1840001470003700025.17%

支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金(元)818679482382.99%

支付的各項稅費(元)3070022400830037.05%

支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金(元)1480015800-1000-6.33%

經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計(元)2370001940004300022.16%

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額(元)13600128812312955.90%二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：0#DIV/0!

收回投資收到的現(xiàn)金(元)19200019200#DIV/0!

取得投資收益收到的現(xiàn)金(元)42383093114537.02%處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額12.71.3511.35840.74%處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額(元)03000-3000-100.00%

收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金(元)4952684-2189-81.56%

投資活動現(xiàn)金流入小計(元)24000877815222173.41%購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)29%

投資支付的現(xiàn)金(元)92500104000-11500-11.06%取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額(元)036900-36900-100.00%

投資活動現(xiàn)金流出小計(元)939003830055600145.17%

投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額(元)-70000-29500-40500137.29%三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：0#DIV/0!

吸收投資收到的現(xiàn)金(元)2516100-16075-99.84%

取得借款收到的現(xiàn)金(元)37900026100011800045.21%

收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金(元)75200132000-56800-43.03%

籌資活動現(xiàn)金流入小計(元)4540004090004500011.00%

償還債務(wù)支付的現(xiàn)金(元)2680002240004400019.64%

分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金(元)516004960020004.03%

支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金(元)78000126000-48000-38.10%

籌資活動現(xiàn)金流出小計(元)397000400000-3000-0.75%

籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額(元)56700906047640525.83%四、匯率變動對現(xiàn)金的影響:0#DIV/0!

匯率變動對現(xiàn)金的影響(元)0.026-215215.026-100.01%五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額:0#DIV/0!

現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額(元)294-1940019694-101.52%

期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額(元)1930038700-19400-50.13%

期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額(元)19600193003001.55%補充資料：0#DIV/0!

凈利潤(元)50283461156745.28%

加：資產(chǎn)減值準備(元)47513555119633.64%固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊16901855-165-8.89%

無形資產(chǎn)攤銷(元)22522320.90%

長期待攤費用攤銷(元)527494336.68%處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失(元)1.643.81-2.17-56.96%

財務(wù)費用(元)271002600011004.23%

投資損失(元)-4606-4583-230.50%

遞延所得稅資產(chǎn)減少(元)-33751.6-388.6-753.10%

存貨的減少(元)-1E+05-35200-103800294.89%

經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少(元)75500-2440099900-409.43%

經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加(元)42400299001250041.81%

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額(元)13600128812312955.90%

現(xiàn)金的期末余額(元)19600193003001.55%

減：現(xiàn)金的期初余額(元)1930038700-19400-50.13%從上表可以看出，該公司2013年凈現(xiàn)金流量比2012年增加了12312萬元。經(jīng)營活動、投資活動和籌資活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量較上年的變動額分別是12312萬元、-40500萬元和47640萬元。經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量比上年增長了12312萬元，增長率為955.90%。經(jīng)營活動現(xiàn)金流入量與流出量分別比上年增長了56000萬元和43000萬元，增長率分別為28.72%和22.16%。經(jīng)營活動現(xiàn)金流入量的增加主要應(yīng)為銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金增加了37000萬元，增長率為25.17%。公司當年收到的稅費返還比上年減少了10.5萬元，下跌率為100%。經(jīng)驗活動現(xiàn)金流出量的增加因為：購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金增加了3600萬元，增長率為6.90%；支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金增加了238萬元，增長率為2.99%；只顧的各項稅費增加了8300萬元，增長率為37.05%。投資活動現(xiàn)金凈流出量比上年增加了55600萬元，增長率為145.17%。投資活動現(xiàn)金流入量的增加主要來自于收回投資收到的現(xiàn)金19200萬元?；I資活動凈現(xiàn)金流量比上年增加了47640萬元，增長率為525.83%。浙江廣廈股份有限公司現(xiàn)金流量結(jié)構(gòu)分析表2013年度單位：萬元報告期日期2013流入結(jié)構(gòu)（%）流出結(jié)構(gòu)（%）內(nèi)部結(jié)構(gòu)（%）一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金(元)24600033.74%98.01%

收到的稅費返還(元)0.00%0.00%

收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金(元)53380.73%2.13%

經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計(元)251