第13頁共13頁2023?年工程審?計(jì)工作總?結(jié)參考范?本審計(jì)?工作牢固?樹立、踐?行___?_，堅(jiān)持?審計(jì)監(jiān)督?與服務(wù)并?重，為規(guī)?范經(jīng)濟(jì)活?動(dòng)，加強(qiáng)?內(nèi)部控制?，提高資?金使用效?益，提高?管理水平?，推進(jìn)黨?風(fēng)廉政建?設(shè)，切實(shí)?維護(hù)學(xué)校?利益做出?了積極貢?獻(xiàn)。按?照服務(wù)大?局，重點(diǎn)?突出的審?計(jì)方針，?全年審計(jì)?處對(duì)內(nèi)部?管理和內(nèi)?部控制的?科學(xué)性、?有效性開?展___?_項(xiàng)專項(xiàng)?審計(jì)工作?;提出有?針對(duì)性的?、建設(shè)性?的書面審?計(jì)建議3?3條;開?展工程審?計(jì)___?_項(xiàng)，送?審金額_?___萬?，完成造?價(jià)審計(jì)項(xiàng)?目___?_個(gè)，審?計(jì)金額_?___萬?元，直接?為學(xué)校節(jié)?約教育資?金___?_萬元;?完成了_?___個(gè)?小額零星?維修項(xiàng)目?審簽;參?與全校各?類工程、?物資采購?招標(biāo)、考?察、評(píng)標(biāo)?和驗(yàn)收工?作___?_余項(xiàng)次?;對(duì)科研?經(jīng)費(fèi)決算?進(jìn)行審簽?;積極開?展廉政風(fēng)?險(xiǎn)防控管?理工作，?編制部門?職權(quán)目錄?，排查各?類風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)?____?個(gè)，并制?定了相應(yīng)?的防控措?施。一?、著眼于?對(duì)內(nèi)部管?理和內(nèi)部?控制的健?全有效進(jìn)?行審計(jì)，?夯實(shí)管理?基礎(chǔ)_?___年?我處以內(nèi)?部管理與?控制的規(guī)?范性、有?效性及適?當(dāng)性為重?點(diǎn)，扎實(shí)?推進(jìn)管理?審計(jì)。在?審計(jì)實(shí)踐?中，我們?注重對(duì)管?理鏈條中?關(guān)鍵部位?、薄弱環(huán)?節(jié)的管理?進(jìn)行審計(jì)?調(diào)查，尋?找問題產(chǎn)?生的根源?，抓住問?題的本質(zhì)?，揭示和?反映苗頭?性和典型?性問題，?提出大量?有針對(duì)性?和可操作?性的口頭?和書面審?計(jì)建議，?形成專項(xiàng)?審計(jì)調(diào)查?報(bào)告，反?映管理實(shí)?際，服務(wù)?領(lǐng)導(dǎo)決策?，取得了?良好的審?計(jì)效果。?今年我?處結(jié)合工?程審計(jì)過?程中注意?到工程水?電管理存?在的問題?，如學(xué)校?已墊付_?___余?萬元的工?程水電費(fèi)?未能及時(shí)?足額的回?收、水電?耗用量異?常等。我?處調(diào)閱了?相關(guān)資料?，對(duì)存在?的問題進(jìn)?行匯總、?分析、整?理，到相?關(guān)職能部?門了解水?電管理、?水電費(fèi)回?收的管理?與控制情?況，指出?存在問題?，提出審?計(jì)建議，?及時(shí)提交?專項(xiàng)審計(jì)?報(bào)告。此?項(xiàng)工作學(xué)?校領(lǐng)導(dǎo)高?度重視，?下發(fā)審計(jì)?意見書，?要求相關(guān)?職能部門?切實(shí)解決?存在問題?，加強(qiáng)內(nèi)?部管理與?控制。?二、以內(nèi)?審的專業(yè)?視角積極?開展廉政?風(fēng)險(xiǎn)防控?對(duì)學(xué)校?內(nèi)部控制?管理進(jìn)行?監(jiān)督與評(píng)?價(jià)是內(nèi)部?審計(jì)的職?責(zé)所在，?在學(xué)校全?面展開廉?政風(fēng)險(xiǎn)防?控管理工?作之前，?審計(jì)處已?著手收集?信息、資?料，提前?謀劃，將?廉政風(fēng)險(xiǎn)?防控與現(xiàn)?代大學(xué)建?設(shè)緊密結(jié)?合，與規(guī)?范內(nèi)部控?制有機(jī)結(jié)?合，與審?計(jì)業(yè)務(wù)工?作深度融?合，把廉?政風(fēng)險(xiǎn)防?控落到實(shí)?處。我處?根據(jù)相關(guān)?文件我處?確定__?__項(xiàng)審?計(jì)職權(quán)，?排查出各?類風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)?____?個(gè)。按照?相互制約?、程序嚴(yán)?密、簡明?清晰的要?求繪制業(yè)?務(wù)流程圖?____?份。結(jié)?合內(nèi)部控?制管理要?求及內(nèi)部?審計(jì)指南?精神，我?處對(duì)學(xué)校?各個(gè)層面?的職權(quán)清?理、風(fēng)險(xiǎn)?點(diǎn)排查情?況、業(yè)務(wù)?流程設(shè)置?提出有針?對(duì)性的修?改建議3?9條。?三、以規(guī)?范為抓手?，對(duì)采購?、驗(yàn)收行?為進(jìn)行審?計(jì)監(jiān)督?1、加強(qiáng)?招標(biāo)、采?購工作審?計(jì)監(jiān)督，?充分發(fā)揮?內(nèi)審的增?值作用。?切實(shí)履?行審計(jì)監(jiān)?督職能，?全程參與?學(xué)校各類?招標(biāo)采購?工作，從?源頭上保?障工程項(xiàng)?目和物資?采購的質(zhì)?量、效益?和效果。?一方面重?點(diǎn)對(duì)招標(biāo)?文件、招?標(biāo)程序、?評(píng)標(biāo)辦法?、評(píng)標(biāo)組?織等進(jìn)行?監(jiān)督;另?一方面發(fā)?揮專業(yè)判?斷力和經(jīng)?驗(yàn)，在參?與中建言?獻(xiàn)策，促?進(jìn)提高招?標(biāo)成效。?2、加?強(qiáng)工程及?物資采購?的驗(yàn)收監(jiān)?督，健全?制度，規(guī)?范驗(yàn)收。?加強(qiáng)對(duì)?工程關(guān)鍵?工序和竣?工驗(yàn)收的?審計(jì)監(jiān)督?，加強(qiáng)對(duì)?物資采購?入庫、交?付使用驗(yàn)?收的審計(jì)?監(jiān)督，重?點(diǎn)關(guān)注驗(yàn)?收的制度?設(shè)計(jì)，驗(yàn)?收的組織?、程序、?措施、方?法，規(guī)范?驗(yàn)收?qǐng)?bào)告?，維護(hù)招?標(biāo)嚴(yán)肅性?，實(shí)現(xiàn)招?標(biāo)目標(biāo)效?果。我?處將__?__年確?立為“驗(yàn)?收規(guī)范審?計(jì)監(jiān)督年?”。審計(jì)?根據(jù)以往?驗(yàn)收監(jiān)督?中注意到?的事項(xiàng)和?掌握的情?況，確定?審計(jì)觀測(cè)?點(diǎn)進(jìn)行審?計(jì)抽查，?著重對(duì)容?易出現(xiàn)舞?弊和錯(cuò)誤?的環(huán)節(jié)進(jìn)?行監(jiān)督檢?查，及時(shí)?獲取審計(jì)?證據(jù)，指?出存在問?題和不足?，督促整?改和規(guī)范?。對(duì)部分?項(xiàng)目，審?計(jì)處組織?專業(yè)人員?采取技術(shù)?手段進(jìn)行?復(fù)驗(yàn)。對(duì)?于發(fā)現(xiàn)的?問題，我?們及時(shí)取?證，編制?審計(jì)底稿?，撰寫審?計(jì)報(bào)告，?客觀反應(yīng)?實(shí)際情況?，提出審?計(jì)建議。?如對(duì)某?項(xiàng)___?_余種_?___多?件設(shè)備采?購驗(yàn)收進(jìn)?行復(fù)查，?審計(jì)抽查?____?種設(shè)備，?抽查發(fā)現(xiàn)?有___?_種設(shè)備?存在品牌?、規(guī)格不?符合合同?要求。針?對(duì)存在的?問題，審?計(jì)報(bào)告予?以揭示并?提出審計(jì)?整改建議?。校領(lǐng)導(dǎo)?要求有關(guān)?部門認(rèn)真?對(duì)待審計(jì)?建議，重?新組織驗(yàn)?收，并總?結(jié)經(jīng)驗(yàn)與?教訓(xùn)，督?促建章立?制，明確?驗(yàn)收職責(zé)?，規(guī)范驗(yàn)?收行為。?職能部門?重新組織?了驗(yàn)收，?就到貨設(shè)?備存在品?牌、規(guī)格?不符合合?同要求的?情況，經(jīng)?過核實(shí)、?調(diào)查、協(xié)?商程序等?，核減貨?款___?_萬余元?。我處?要求參加?招標(biāo)的審?計(jì)人員都?及時(shí)做好?招標(biāo)審計(jì)?監(jiān)督小結(jié)?，定期歸?納匯總。?對(duì)于發(fā)現(xiàn)?苗頭性、?傾向性問?題爭取及?時(shí)與職能?部門溝通?，提醒，?促進(jìn)相關(guān)?工作的合?規(guī)有效。?四、嚴(yán)?字當(dāng)頭，?扎實(shí)工作?，切實(shí)做?好工程審?計(jì)，維護(hù)?好學(xué)校利?益工程?審計(jì)是領(lǐng)?導(dǎo)關(guān)注的?重點(diǎn)、教?職工關(guān)心?的熱點(diǎn)和?管理的難?點(diǎn)，也是?重大資金?管理的要?點(diǎn)，因此?開展工程?審計(jì)就是?要嚴(yán)字當(dāng)?頭，嚴(yán)格?程序，嚴(yán)?格管理，?使得審計(jì)?的成果能?夠經(jīng)得起?檢驗(yàn)。?1、采取?有效手段?，把審計(jì)?監(jiān)督職能?嵌入到工?程項(xiàng)目管?理的全過?程，力求?造價(jià)合理?，提升管?理水平。?我處對(duì)?工程建設(shè)?項(xiàng)目不單?審造價(jià)，?更關(guān)注項(xiàng)?目管理有?無存在薄?弱環(huán)節(jié)和?不足之處?。不僅對(duì)?項(xiàng)目施工?的的關(guān)鍵?工序、隱?蔽工程進(jìn)?行審計(jì)抽?查監(jiān)督，?還特別關(guān)?注設(shè)計(jì)、?監(jiān)理、審?價(jià)等社會(huì)?機(jī)構(gòu)的服?務(wù)質(zhì)量;?不僅要求?社會(huì)審價(jià)?機(jī)構(gòu)要出?具工程造?價(jià)審價(jià)報(bào)?告，還要?求其對(duì)學(xué)?校工程項(xiàng)?目管理提?出管理建?議書;不?僅關(guān)注項(xiàng)?目管理部?門對(duì)工程?管理的規(guī)?范性，更?注重部門?內(nèi)部控制?的健全有?效。審?計(jì)人員堅(jiān)?持對(duì)每個(gè)?項(xiàng)目造價(jià)?的審增審?減原因進(jìn)?行對(duì)比分?析，查找?存在的問?題，指出?需要改進(jìn)?的事項(xiàng);?同時(shí)加強(qiáng)?對(duì)中介審?計(jì)機(jī)構(gòu)的?審計(jì)程序?、方式進(jìn)?行監(jiān)督，?要求中介?審計(jì)機(jī)構(gòu)?不僅要口?頭溝通，?還要以書?面形式向?內(nèi)審部門?、項(xiàng)目管?理部門、?監(jiān)理單位?、施工單?位交換審?計(jì)意見。?這種做法?既是溝通?交流、交?換意見的?做法，更?是監(jiān)督者?與被監(jiān)督?相互監(jiān)督?，相互制?約，防差?除弊的有?效方法。?審計(jì)報(bào)告?必須揭示?項(xiàng)目招標(biāo)?、工程管?理、工程?變更、工?程設(shè)計(jì)和?監(jiān)理等方?面存在重?大問題，?并提出有?針對(duì)性的?審計(jì)建議?，以有效?促進(jìn)建設(shè)?項(xiàng)目管理?水平的提?升。2?、加強(qiáng)審?計(jì)抽查力?度，促進(jìn)?工程管理?的深化細(xì)?化。為?了掌握第?一手資料?，把握工?程原貌，?確保審計(jì)?數(shù)據(jù)的客?觀、準(zhǔn)確?，審計(jì)結(jié)?果的公平?公正，維?護(hù)學(xué)校的?權(quán)益，審?計(jì)堅(jiān)持每?個(gè)項(xiàng)目必?須開展現(xiàn)?場(chǎng)測(cè)量、?抽查、核?對(duì)、問詢?等審計(jì)調(diào)?查方式。?審計(jì)人員?必須把工?作過程及?結(jié)果以書?面的形式?記載下來?，存入檔?案，確保?數(shù)據(jù)來源?的可溯性?，也促使?審計(jì)人員?深入現(xiàn)場(chǎng)?，認(rèn)真測(cè)?量，準(zhǔn)確?記錄，客?觀反映。?___?_區(qū)臨時(shí)?浴室工程?，對(duì)于基?礎(chǔ)超深開?挖變更增?加項(xiàng)目按?照原測(cè)量?數(shù)據(jù)需增?加___?_萬預(yù)算?。為了保?證測(cè)算和?結(jié)算數(shù)據(jù)?的客觀性?和準(zhǔn)確性?，審計(jì)人?員對(duì)開挖?深度重新?組織測(cè)定?。審計(jì)根?據(jù)測(cè)定的?數(shù)據(jù)，經(jīng)?測(cè)算需增?加預(yù)算_?___萬?元，審計(jì)?處、相關(guān)?職能部門?與施工單?位談判，?采取恰當(dāng)?的談判策?略，指出?其存在的?問題，最?終以__?__萬作?為增加項(xiàng)?目的結(jié)算?價(jià)。五?、加強(qiáng)審?計(jì)內(nèi)部管?理的科學(xué)?性、規(guī)范?性，切實(shí)?提高審計(jì)?工作水平?1、為?了規(guī)范審?計(jì)作為，?推動(dòng)審計(jì)?工作的法?治化水平?，提高審?計(jì)工作的?透明度，?規(guī)范權(quán)利?運(yùn)行，加?強(qiáng)自我管?理，今年?我處研究?制定了《?零星基建?、修繕項(xiàng)?目審計(jì)實(shí)?施辦法》?、《委托?審計(jì)管理?暫行辦法?》、《聘?請(qǐng)外部人?員參與審?計(jì)工作管?理暫行辦?法》等_?___個(gè)?規(guī)范性文?件。按照?全面覆蓋?的要求，?繪制了《?基建及修?繕工程項(xiàng)?目竣工結(jié)?算審計(jì)流?程圖》等?____?個(gè)業(yè)務(wù)流?程圖。這?些制度、?流程圖提?升了審計(jì)?工作的法?治化、規(guī)?范化水平?，確保審?計(jì)質(zhì)量管?理落到實(shí)?處。2?、建立健?全審計(jì)質(zhì)?量控制和?內(nèi)部牽制?制度。堅(jiān)?持和完善?“三審復(fù)?核制”和?“三級(jí)復(fù)?核制”，?明確各崗?位、各層?級(jí)的職責(zé)?;堅(jiān)持主?審負(fù)責(zé)制?，堅(jiān)持審?計(jì)工作底?稿控制制?度。每?一個(gè)審計(jì)?項(xiàng)目都必?須嚴(yán)格執(zhí)?行審計(jì)程?序，采用?標(biāo)準(zhǔn)化作?業(yè)表格，?這些制度?和流程的?設(shè)計(jì)使得?審計(jì)工作?環(huán)環(huán)相扣?，既保證?審計(jì)質(zhì)量?又促進(jìn)業(yè)?務(wù)水平提?高，更是?規(guī)范權(quán)力?運(yùn)行。?六、加強(qiáng)?隊(duì)伍建設(shè)?審計(jì)處?以思想建?設(shè)為重點(diǎn)?，加強(qiáng)隊(duì)?伍建設(shè)。?通過定期?的談心、?業(yè)務(wù)分析?等形式，?把隊(duì)伍建?設(shè)與具體?業(yè)務(wù)處理?融合，把?審計(jì)干部?自身素質(zhì)?提高與部?門工作水?平提高相?結(jié)合，加?強(qiáng)干部自?身能力建?設(shè)，增強(qiáng)?依法審計(jì)?能力，不?斷提高審?計(jì)干部的?工作能力?;加強(qiáng)審?計(jì)干部作?風(fēng)建設(shè)，?堅(jiān)持說實(shí)?話、辦實(shí)?事、求實(shí)?效，始終?做到客觀?公正、實(shí)?事求是，?不斷提高?審計(jì)質(zhì)量?，擴(kuò)大審?計(jì)成果。?對(duì)照年?度計(jì)劃，?草擬的制?度尚在征?求意見過?程;審計(jì)?注意到的?事項(xiàng)尚有?部分與相?關(guān)部門進(jìn)?一步溝通?和交流沒?來得及完?成;審計(jì)?成果的利?用尚需下?大力氣。?隨著學(xué)校?建設(shè)現(xiàn)代?大學(xué)的推?進(jìn)，管理?的進(jìn)一步?深化、細(xì)?化，全體?審計(jì)人員?緊密圍繞?學(xué)校發(fā)展?大局和中?心任務(wù)，?求真務(wù)實(shí)?，切實(shí)履?行審計(jì)職?責(zé)，為學(xué)?校又好又?快的發(fā)展?做出應(yīng)有?的貢獻(xiàn)。?202?3年工程?審計(jì)工作?總結(jié)參考?范本（二?）__?__，在?區(qū)委、區(qū)?政府和局?黨委的正?確指導(dǎo)下?，我認(rèn)真?學(xué)習(xí)__?__，加?強(qiáng)學(xué)習(xí)，?注重創(chuàng)新?，工作作?風(fēng)務(wù)實(shí)，?工作態(tài)度?嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真?，勤勤懇?懇，兢兢?業(yè)業(yè)，緊?緊圍繞各?項(xiàng)工作目?標(biāo)，堅(jiān)持?“依法審?計(jì)、服務(wù)?大局、圍?繞中心、?突出重點(diǎn)?、求真務(wù)?實(shí)”的審?計(jì)工作方?針，較好?地完成了?各項(xiàng)工作?任務(wù)?，F(xiàn)?將本年度?個(gè)人工作?情況總結(jié)?匯報(bào)如下?：一、?加強(qiáng)學(xué)習(xí)?，培養(yǎng)提?高自身綜?合素質(zhì)。?加強(qiáng)學(xué)?習(xí)，加強(qiáng)?自身的思?想道德建?設(shè)，樹立?自尊、自?信、自立?、自強(qiáng)的?意識(shí)，在?實(shí)際工作?中端正思?想，堅(jiān)定?信念，牢?固樹立_?___觀?念、政治?觀念、大?局觀念和?群眾觀念?，始終保?持忠于黨?、忠于祖?國、忠于?人民的政?治本色;?嚴(yán)格遵守?各項(xiàng)規(guī)章?制度;尊?敬領(lǐng)導(dǎo)、?團(tuán)結(jié)同事?，為人真?誠、人際?關(guān)系和諧?融洽，從?不鬧無原?則的糾紛?，規(guī)范自?己的言行?，毫不松?懈地培養(yǎng)?自己的綜?合素質(zhì)和?能力，做?一個(gè)合格?的新時(shí)代?審計(jì)人員?。二、?強(qiáng)化業(yè)務(wù)?技能，創(chuàng)?造業(yè)務(wù)佳?績。在?日常工作?中，我深?切地體會(huì)?到，審計(jì)?工作是一?項(xiàng)專業(yè)性?、實(shí)踐性?、藝術(shù)性?很強(qiáng)的工?作。尤其?面對(duì)今天?這樣愈來?愈復(fù)雜的?經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)?與審計(jì)環(huán)?境、愈來?愈高的審?計(jì)執(zhí)法要?求和社會(huì)?對(duì)審計(jì)的?期望以及?愈來愈深?入發(fā)展的?審計(jì)質(zhì)量?要求與技?術(shù)更新。?要想把審?計(jì)工作做?好，獲得?較好的成?果，不僅?要有較好?的品格，?而且需要?過硬的業(yè)?務(wù)本領(lǐng)。?做為一名?基層的審?計(jì)人員，?加強(qiáng)理論?及業(yè)務(wù)學(xué)?習(xí)是取得?本職工作?成果的重?要方法。?為此我?在加強(qiáng)自?身學(xué)習(xí)、?提高自身?綜合素質(zhì)?的同時(shí)，?與全局工?作人員探?討牢牢把?握解決突?出問題、?典型問題?及把推動(dòng)?“精品工?程”主題?擺到重要?位置，以?身作則，?從自身做?起，把理?論知識(shí)與?解決問題?緊密結(jié)合?、統(tǒng)籌安?排、交叉?進(jìn)行，不?斷提高業(yè)?務(wù)技能;?其次，加?強(qiáng)自身修?養(yǎng)，提高?綜合素質(zhì)?，既要有?廣博的理?論知識(shí)和?精通的審?計(jì)專業(yè)知?識(shí)，還要?有嫻熟的?業(yè)務(wù)技能?和良好的?心理素質(zhì)?，提高從?宏觀角度?分析、解?決問題的?能力，爭?創(chuàng)優(yōu)秀的?工作業(yè)績?。___?_月，我?參加了省?審計(jì)廳組?織的現(xiàn)場(chǎng)?審計(jì)系統(tǒng)?培訓(xùn)并全?部通過了?考試，取?得了良好?的學(xué)習(xí)效?果，明年?我將在預(yù)?算執(zhí)行審?計(jì)及其他?個(gè)別項(xiàng)目?中繼續(xù)探?索開展現(xiàn)?場(chǎng)審計(jì)，?將這次的?學(xué)習(xí)成果?轉(zhuǎn)化為實(shí)?實(shí)在在的?審計(jì)效果?，繼續(xù)推?進(jìn)我局的?計(jì)算機(jī)審?計(jì)能力。?三、履?行職責(zé)，?圓滿完成?各項(xiàng)工作?任務(wù)。?一年來，?為適應(yīng)經(jīng)?濟(jì)責(zé)任審?計(jì)發(fā)展形?勢(shì)的需要?，進(jìn)一步?規(guī)范和深?化經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計(jì)工?作，我不?僅參與制?定了《安?陽市北關(guān)?區(qū)領(lǐng)導(dǎo)干?部離任經(jīng)?濟(jì)事項(xiàng)交?接辦法》?等經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計(jì)制?度，并參?與指導(dǎo)完?善了民航?路街道辦?事處老主?任離任、?新主任接?任等多個(gè)?單位領(lǐng)導(dǎo)?離任現(xiàn)場(chǎng)?交接手續(xù)?。圓滿?完成局安?排的本級(jí)?財(cái)政預(yù)算?執(zhí)行情況?及財(cái)政決?算審計(jì)、?燈塔路街?道辦事處?書記、主?任，統(tǒng)計(jì)?局局長的?任中經(jīng)濟(jì)?責(zé)任審計(jì)?，地稅局?征收的房?產(chǎn)稅和土?地使用稅?等稅種征?收管理情?況審計(jì)和?豆腐營街?道辦事處?財(cái)務(wù)收支?審計(jì)等五?項(xiàng)審計(jì)任?務(wù);市局?交給的計(jì)?劃生育資?金審計(jì)、?排污費(fèi)征?收管理使?用情況審?計(jì)、農(nóng)村?良種補(bǔ)貼?農(nóng)業(yè)機(jī)械?購置補(bǔ)貼?撥付管理?發(fā)放和使?用情況審?計(jì)、病蟲?害防治資?金審計(jì)、?農(nóng)村勞動(dòng)?力轉(zhuǎn)移培?訓(xùn)及“陽?光工程”?等六項(xiàng)專?項(xiàng)資金的?審計(jì)，和?質(zhì)量技術(shù)?監(jiān)督局的?財(cái)務(wù)收支?等共計(jì)七?項(xiàng)審計(jì)任?務(wù)。參與?北關(guān)區(qū)房?屋建設(shè)綜?合開發(fā)公?司資產(chǎn)負(fù)?債審計(jì)，?并數(shù)次參?與深入基?層調(diào)查，?對(duì)西彰澗?和杏花村?村民上訪?案件中所?提出的財(cái)?務(wù)問題進(jìn)?行了有針?對(duì)性的村?級(jí)財(cái)務(wù)收?支全面審?計(jì)及審計(jì)?調(diào)查，并?配合區(qū)紀(jì)?委、區(qū)信?訪局、彰?北辦事處?多次下基?層為信訪?人解惑答?疑，為黨?委政府查?清事實(shí)真?相、正確?決策處理?等提供了?第一手資?料。出具?審計(jì)報(bào)告?____?篇，查出?違規(guī)金額?高達(dá)__?__多萬?元。并針?對(duì)財(cái)務(wù)管?理等方面?存在的問?題提出合?理化建議?30條。?(一)?完善制度?建設(shè)。?北關(guān)區(qū)審?計(jì)局為進(jìn)?一步規(guī)范?領(lǐng)導(dǎo)干部?經(jīng)濟(jì)責(zé)任?審計(jì)工作?，增強(qiáng)審?計(jì)效率，?促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)?干部落實(shí)?____?，樹立正?確政績觀?，全面履?行職責(zé)，?參與制訂?并下發(fā)了?《___?_安陽市?北關(guān)區(qū)經(jīng)?濟(jì)責(zé)任審?計(jì)制度_?___》?文件。其?中一是《?安陽市北?關(guān)區(qū)經(jīng)濟(jì)?責(zé)任審計(jì)?工作聯(lián)席?會(huì)議制度?》，二是?《安陽市?北關(guān)區(qū)經(jīng)?濟(jì)責(zé)任審?計(jì)公示及?審計(jì)結(jié)果?公告制度?(試行)?》，三是?《安陽市?北關(guān)區(qū)經(jīng)?濟(jì)責(zé)任審?計(jì)結(jié)果運(yùn)?用辦法(?試行)》?。參與擬?定了《北?關(guān)區(qū)黨政?領(lǐng)導(dǎo)干部?任期經(jīng)濟(jì)?責(zé)任審計(jì)?暫行辦法?》、《北?關(guān)區(qū)黨政?領(lǐng)導(dǎo)干部?任期經(jīng)濟(jì)?責(zé)任審計(jì)?暫行辦法?實(shí)施細(xì)則?》、《北?關(guān)區(qū)經(jīng)濟(jì)?責(zé)任審計(jì)?操作規(guī)程?》、《北?關(guān)區(qū)經(jīng)濟(jì)?責(zé)任審計(jì)?辦公室工?作制度》?等一系列?的制度。?參與制訂?并下發(fā)了?《___?_安陽市?北關(guān)區(qū)領(lǐng)?導(dǎo)干部離?任經(jīng)濟(jì)責(zé)?任事項(xiàng)交?接辦法_?___》?文件。?根據(jù)辦法?規(guī)定，目?前已完成?了___?_個(gè)單位?____?名科級(jí)領(lǐng)?導(dǎo)干部離?任經(jīng)濟(jì)責(zé)?任事項(xiàng)的?交接工作?。該《通?知》制定?了規(guī)范詳?細(xì)的《領(lǐng)?導(dǎo)干部離?任經(jīng)濟(jì)責(zé)?任事項(xiàng)交?接辦法》?《北關(guān)區(qū)?領(lǐng)導(dǎo)干部?離任經(jīng)濟(jì)?責(zé)任事項(xiàng)?交接表》?等近十項(xiàng)?有、關(guān)經(jīng)?濟(jì)責(zé)任交?接表格。?對(duì)機(jī)關(guān)領(lǐng)?導(dǎo)干部離?任時(shí)經(jīng)濟(jì)?責(zé)任交接?的主要事?項(xiàng)、內(nèi)容?、方法和?交接手續(xù)?作了明確?規(guī)定，進(jìn)?一步界定?和規(guī)范了?領(lǐng)導(dǎo)干部?離任的經(jīng)?濟(jì)責(zé)任，?為組織和?人事部門?的干部任?用提供參?考依據(jù)。?參與制訂?并下發(fā)了?《區(qū)紀(jì)委?、區(qū)委組?織部、區(qū)?監(jiān)察局、?區(qū)審計(jì)局?、區(qū)財(cái)政?局、區(qū)物?價(jià)局關(guān)于?開展財(cái)務(wù)?專項(xiàng)檢查?工作__?__》。?這些制度?的建立，?將有效的?加強(qiáng)區(qū)各?有關(guān)部門?在經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計(jì)工?作中的協(xié)?調(diào)配合，?提高經(jīng)濟(jì)?責(zé)任審計(jì)?工作質(zhì)量?、規(guī)范黨?政領(lǐng)導(dǎo)干?部任期經(jīng)?濟(jì)責(zé)任審?計(jì)結(jié)果運(yùn)?用，使區(qū)?經(jīng)濟(jì)責(zé)任?審計(jì)工作?逐步納入?制度化、?規(guī)范化的?軌道。?(二)開?拓思路，?積極探索?。1、?牢固樹立?“精品工?程”意識(shí)?。工作中?嚴(yán)格依照?法定的審?計(jì)程序，?嚴(yán)格執(zhí)行?各項(xiàng)審計(jì)?規(guī)范和準(zhǔn)?則，嚴(yán)格?根據(jù)法律?法規(guī)進(jìn)行?處理。在?確保程序?、規(guī)避風(fēng)?險(xiǎn)的基礎(chǔ)?上，創(chuàng)新?工作思路?，探索工?作方法，?積極開展?計(jì)算機(jī)聯(lián)?網(wǎng)審計(jì)，?有步驟有?計(jì)劃有重?點(diǎn)的開展?工作。從?審計(jì)方案?的制訂、?審計(jì)實(shí)施?過程的操?作、審計(jì)?證據(jù)的取?得、審計(jì)?報(bào)告的編?寫、審計(jì)?結(jié)論文書?的草擬到?審計(jì)決定?的執(zhí)行落?實(shí)等都再?三把關(guān)，?并定期向?上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)?匯報(bào)審計(jì)?進(jìn)展情況?，并與上?級(jí)及同事?實(shí)現(xiàn)信息?資源共享?，確保高?效率、高?質(zhì)量的完?成審計(jì)任?務(wù)。2?、規(guī)避風(fēng)?險(xiǎn)、確保?質(zhì)量，著?重控制審?計(jì)環(huán)節(jié)總?體規(guī)劃。?為實(shí)現(xiàn)市?局提出的?“兩個(gè)完?善、兩個(gè)?提高、一?個(gè)探索”?的審計(jì)信?息化建設(shè)?工作目標(biāo)?，探索計(jì)?算機(jī)審計(jì)?的新路子?、新方法?，我對(duì)審?前準(zhǔn)備、?編制審計(jì)?實(shí)施方案?、出具審?計(jì)報(bào)告、?檢查審計(jì)?結(jié)論等審?計(jì)工作每?個(gè)環(huán)節(jié)逐?一進(jìn)行了?細(xì)化和明?確。今年?我在財(cái)政?、計(jì)生、?地稅等項(xiàng)?目的審計(jì)?中運(yùn)用了?計(jì)算機(jī)審?計(jì)，有效?縮短了審?計(jì)周期，?提高了工?作效率，?為順利開?展審計(jì)工?作奠定堅(jiān)?實(shí)的基礎(chǔ)?。充分開?展審前調(diào)?查。重視?對(duì)被審計(jì)?單位的了?解，為此?我設(shè)計(jì)了?《審前調(diào)?查表》、?《內(nèi)控制?度測(cè)試表?》、《經(jīng)?濟(jì)決策會(huì)?議一覽表?》、《單?位收支明?細(xì)表》等?十一種單?位、人員?基本情況?及專項(xiàng)經(jīng)?費(fèi)收支等?調(diào)查表格?，對(duì)取得?的審前資?料進(jìn)行初?步分析性?復(fù)核，關(guān)?注資料間?的關(guān)系和?異常波動(dòng)?，分析確?定被審計(jì)?單位財(cái)政?、財(cái)務(wù)收?支及其有?關(guān)活動(dòng)中?可能存在?的重要問?題和線索?，確定審?計(jì)重點(diǎn)。?注重分?析。審計(jì)?評(píng)價(jià)既是?具體審計(jì)?項(xiàng)目質(zhì)量?的集中體?現(xiàn)，又是?對(duì)審計(jì)工?作質(zhì)量的?檢閱，著?重評(píng)價(jià)人?的因素對(duì)?于相關(guān)經(jīng)?濟(jì)活動(dòng)的?影響，不?但事關(guān)被?審計(jì)人的?利益，而?且關(guān)系到?部門利益?和___?_干部政?策。因此?，我本著?慎重、負(fù)?責(zé)的態(tài)度?根據(jù)被審?計(jì)人任職?期間范圍?履行職責(zé)?的情況，?對(duì)已經(jīng)收?集到的證?據(jù)，緊緊?圍繞經(jīng)濟(jì)?責(zé)任進(jìn)行?分析，歸?納總結(jié)，?做出實(shí)事?求是、客?觀公正的?評(píng)價(jià)。評(píng)?價(jià)時(shí)，依?照審計(jì)規(guī)?范評(píng)價(jià)準(zhǔn)?則和經(jīng)濟(jì)?責(zé)任審計(jì)?實(shí)施辦法?規(guī)定的評(píng)?價(jià)內(nèi)容做?出評(píng)價(jià)建?議，提出?審計(jì)意見?。不對(duì)審?計(jì)過程中?未涉及的?事項(xiàng)，不?對(duì)證據(jù)不?足、評(píng)價(jià)?依據(jù)或標(biāo)?準(zhǔn)不明確?的事項(xiàng)進(jìn)?行評(píng)價(jià)。?(三)?注重審計(jì)?調(diào)查研究?。通過?審計(jì)調(diào)查?，揭示問?題，分析?原因，提?出在體制?改革，完?善制度，?加強(qiáng)管理?，健全機(jī)?制