崗位職權(quán)職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)排查評(píng)定表姓名崗位職務(wù)出納風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)崗位職權(quán)職責(zé)1、嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)經(jīng)政策按規(guī)定認(rèn)真管好現(xiàn)金,辦理好各項(xiàng)收支賬目；2、認(rèn)真做好現(xiàn)金收付日記賬及時(shí)與銀行辦理結(jié)算手續(xù),做到日清月結(jié)按期填報(bào)庫(kù)存報(bào)表,務(wù)必做到賬庫(kù)相符,如發(fā)現(xiàn)短款,應(yīng)及時(shí)查明原因,并報(bào)校領(lǐng)導(dǎo)解決；3、認(rèn)真審核一切報(bào)銷(xiāo)單據(jù)按財(cái)務(wù)制度辦理現(xiàn)金收付手續(xù)把好開(kāi)支關(guān);堅(jiān)持按出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)辦理差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)手續(xù)；4、加強(qiáng)現(xiàn)金管理,外出購(gòu)物領(lǐng)取現(xiàn)金要校長(zhǎng)審批,多余現(xiàn)金要存入銀行,謹(jǐn)防被盜；5、搞好學(xué)生的住宿費(fèi)、書(shū)作費(fèi)等費(fèi)用的收繳工作,收費(fèi)結(jié)束后與有關(guān)同志及時(shí)核對(duì)，防止少交或漏交現(xiàn)象；6、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律,不得用白條抵庫(kù),不得挪用公款,非經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)私人不得借用公款；7、完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其它臨時(shí)性任務(wù)；風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)內(nèi)容及表現(xiàn)形式風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：1如果出納員專(zhuān)業(yè)技能較低沫能很好地按照有關(guān)規(guī)定和制度,辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算及有關(guān)賬務(wù),保管庫(kù)存現(xiàn)金、有價(jià)證券、財(cái)務(wù)印章及有關(guān)票據(jù)等工作;而這些又直接關(guān)系到職工個(gè)人、單位乃至國(guó)家的經(jīng)濟(jì)利益;2工作出了差錯(cuò),有時(shí)會(huì)造成不可挽回的損失表現(xiàn)形式：①庫(kù)存現(xiàn)金超限額；②“白條”抵庫(kù)：③隨意借支、非法挪用現(xiàn)金；④銀行支票與印鑒未分開(kāi)保管；風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別排查項(xiàng)目 、???、廉政風(fēng)險(xiǎn)排查勤政風(fēng)險(xiǎn)排查瀆職風(fēng)險(xiǎn)排查職權(quán)職責(zé)重要程度出納工作是單位經(jīng)濟(jì)工作和會(huì)計(jì)核算的前沿陣地,出納員是各單位的管家,在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下,貨幣資金滲透于社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的各個(gè)領(lǐng)域,任何單位的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)都是以貨幣為交換手段來(lái)實(shí)現(xiàn)的,都必須通過(guò)出納進(jìn)行現(xiàn)金及銀行存款的收支來(lái)完成;因此職責(zé)比較重要；風(fēng)險(xiǎn)因素業(yè)務(wù)流程出納工作流程已在辦公場(chǎng)所進(jìn)行了公示;各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程設(shè)置科學(xué)、結(jié)構(gòu)可控程度規(guī)范程度完整、細(xì)節(jié)嚴(yán)謹(jǐn),對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)采取了必要的措施避免了工作漏洞和管理失控;因此業(yè)務(wù)流程比較規(guī)范；制度機(jī)制規(guī)范程度學(xué)校已制定了較為完善的財(cái)務(wù)制度,會(huì)計(jì)人員內(nèi)控及牽制機(jī)制、報(bào)賬程序、出納工作程序以及可操作性強(qiáng),約束力和監(jiān)督力作用明顯;因此,各項(xiàng)制度機(jī)制建設(shè)比較規(guī)范；觸犯刑法及都作出了明確規(guī)定;會(huì)計(jì)人員作為會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)的主體在從事會(huì)計(jì)行為的過(guò)其他法律被程中,若有違反新會(huì)計(jì)法規(guī)定的,不管是主觀或客觀因素引起的,都將作追究法律責(zé)為直接責(zé)任人員而承擔(dān)應(yīng)有的法律責(zé)任；責(zé)任追究嚴(yán)厲程度任可能程度違反黨、政紀(jì)律規(guī)定被因法律觀念要求不嚴(yán)格,可能違反單們財(cái)經(jīng)紀(jì)律、違反廉政自律規(guī)定錯(cuò)誤,因工作失職,監(jiān)督不力,可能造成重大損失和惡劣影響度到免職、責(zé)令追究紀(jì)律處辭職、等問(wèn)責(zé)處理；分、免職等可能程度違反單位內(nèi)部制度或規(guī)定被問(wèn)責(zé)處理可能程度可能因業(yè)務(wù)不夠扎實(shí),未能很好地按照有關(guān)規(guī)定和制度,辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算及有關(guān)賬務(wù),保管庫(kù)存現(xiàn)金、有價(jià)證券、財(cái)務(wù)印章及有關(guān)票據(jù)等工作;而這些又直接關(guān)系到職工個(gè)人、單位乃至國(guó)家的經(jīng)濟(jì)利益;受到學(xué)校及上級(jí)的問(wèn)責(zé)處理；發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)可能程度該崗位五年內(nèi)被追究法律責(zé)任或紀(jì)律處分情況風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)綜合評(píng)價(jià)廉政風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)勤政風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)瀆職風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)防控措施1、加強(qiáng)思想教育,提高政治思想覺(jué)悟,履行好監(jiān)督職責(zé)；2、建立內(nèi)部牽制制度,明確出納職責(zé)和限制條件；3、加強(qiáng)崗位培訓(xùn)才是高業(yè)務(wù)水平和業(yè)務(wù)素質(zhì)；4、進(jìn)一步提高預(yù)算編制業(yè)務(wù)水平,嚴(yán)把執(zhí)行關(guān)；5、提高分析水平,增強(qiáng)報(bào)告的使用性；6、把財(cái)務(wù)檢查制度化,嚴(yán)防各種可能錯(cuò)漏違紀(jì)；7、嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)管理制度8、定期盤(pán)點(diǎn)