第頁2022主管資格試題1.營業(yè)機構接收的貸記來賬業(yè)務，因收款人賬號、戶名不符等原因?qū)е伦詣尤胭~失敗的，如為戶名中有漏字現(xiàn)象或同音不同字等的，原則上（）。A、直接退匯B、應先發(fā)出查詢，收到發(fā)出行查復后根據(jù)查復結(jié)果進行處理C、與客戶確認后直接入賬D、直接入賬【正確答案】：B2.多級賬簿清分調(diào)整應在業(yè)務發(fā)生之日起（）個月內(nèi)進行，否則，無法進行清分調(diào)整。A、3個月B、6個月C、9個月D、12個月【正確答案】：B3.表內(nèi)科目采用（）記賬法，表外科目采用（）記賬法。A、復式、單式B、單式、復式C、雙向、單向D、單向、雙向【正確答案】：A4.個人客戶由他人代理轉(zhuǎn)賬單筆金額人民幣（）萬元（含）以上時，營業(yè)機構應同時核對代理人和被代理人的有效身份證件。A、1萬元B、2萬元C、5萬元D、10萬元【正確答案】：D5.以下哪個規(guī)定不是中國人民銀行單獨制定的？（）A、

金融機構反洗錢規(guī)定B、金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法C、金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法D、金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法【正確答案】：C6.財稅庫銀業(yè)務是指農(nóng)村商業(yè)銀行利用信息和網(wǎng)絡技術，通過（）財稅庫銀橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)，與人民銀行國庫信息處理系統(tǒng)進行數(shù)據(jù)交互，完成對納稅人代扣稅款并劃繳國庫的業(yè)務。A、稅務局B、人民銀行C、農(nóng)商行D、財政部門【正確答案】：C7.差旅費金額超過（）元（不含）、其他單筆采購資金超過（）元（含）的一律以轉(zhuǎn)賬方式支付。A、50005000B、500010000C、1000010000D、1000020000【正確答案】：B8.紙質(zhì)銀行承兌匯票貼現(xiàn)期限最長不得超過()。A、1個月B、3個月C、6個月D、1年【正確答案】：C9.一級科目采用（）數(shù)字編碼。A、１位B、２位C、３位D、４位【正確答案】：D10.下列關于重要空白憑證說法錯誤的是（）A、自行領用重要空白憑證，在途憑證當日必須入庫B、集中解送重要空白憑證，在途憑證原則上應當日入庫。C、憑證管理員調(diào)撥憑證時原則上應按照憑證號碼由大到小的順序調(diào)撥。D、柜員間調(diào)撥重要空白憑證時，應當面逐份清點?！菊_答案】：C11.（）業(yè)務是指農(nóng)商行代理企事業(yè)單位或公用團體（簡稱被代理單位）向其用戶收取公共事業(yè)費和代發(fā)工資等，并按協(xié)議或合同改造權利和義務的一項綜合性業(yè)務。A、托收承付B、批量業(yè)務C、委托收款D、代收代付【正確答案】：D12.同一客戶在全省農(nóng)商行開立Ⅰ類戶原則上不超過（）個。A、1個B、4個C、5個D、10個【正確答案】：C13.營業(yè)機構柜員要對每個法定工作日8:30之前通過大額支付系統(tǒng)接收的業(yè)務，需要人工干預的，應當于（）完成。A、當日B、當日最遲下一工作日上午11:00前C、當日下午16:30D、當日12:00之前【正確答案】：D14.個人客戶是指接受支付機構支付服務的()。A、自然人B、商戶C、法人D、其他組織客戶【正確答案】：A15.法人金融機構董事會承擔洗錢風險管理的最終責任，以下哪些不是董事會的職責（）A、

定期審閱反洗錢工作報告，及時了解重大洗錢風險事件及處理情況B、

審核洗錢風險管理政策和程序C、審批洗錢風險管理的政策和程序D、

授權高級管理人員牽頭負責洗錢風險管理【正確答案】：B16.目前人民幣存款準備金實行（）考核A、余額法B、日均法C、平均法D、間隔法【正確答案】：C17.清算備付金賬戶按（）計提利息，按（）結(jié)息,遇利率調(diào)整（）計息。A、日/日/分段B、日/季/不分段C、日/季/分段D、月/季/不分段【正確答案】：C18.支票手續(xù)費的退還僅對（）及之后向客戶出售的支票進行退還手續(xù)費，之前出售的支票繳回時不退還手續(xù)費。A、2013年8月1日B、2013年9月1日C、2014年8月1日D、2014年9月1日【正確答案】：C19.營業(yè)網(wǎng)點對于省聯(lián)社下發(fā)的差錯調(diào)整通知書確認后，需退回客戶賬的資金，原則上要于（）入賬。A、當日B、次日C、7日內(nèi)D、3日內(nèi)【正確答案】：A20.下列關于重要空白憑保管的說法錯誤的是（）A、非營業(yè)時間，營業(yè)機構存放重要空白憑證，應采取一定的安全防衛(wèi)措施B、無人值守的營業(yè)機構，不得留存重要空白憑證。C、營業(yè)期間，臨時離柜時重要空白憑證應整理后整齊放置于辦公桌上，不得隨意放置。D、人員少的營業(yè)機構，憑證管理員可由普通柜員兼任。【正確答案】：C21.營業(yè)機構柜員要對當日接收的小額支付系統(tǒng)貸記來賬業(yè)務及時處理，最遲于()前處理完畢。A、當日B、當日最遲下一工作日上午11:00前C、當日下午16:30D、次日日結(jié)前【正確答案】：D22.支付系統(tǒng)中支付信息的保存時間為（）。A、10年B、15年C、20年D、30年【正確答案】：D23.支付系統(tǒng)行號是支付系統(tǒng)接入機構的（）標識。A、主要B、重要C、唯一【正確答案】：C24.每個營業(yè)機構可以新增（）機構現(xiàn)金庫箱、（）機構憑證庫箱，柜員憑證庫箱和柜員綜合庫箱可以新增（）。A、一個/一個/多個B、一個/多個/多個C、多個/多個/多個D、一個/一個/一個【正確答案】：A25.

下列不屬于洗錢特征的是。（）A、

國際化B、專業(yè)化C、單一化D、復雜化【正確答案】：C26.已貼現(xiàn)的銀行承兌匯票到期如遭拒付，會計部門應在收到拒絕付款證明或退票理由書的當天從()賬戶內(nèi)扣收票款。A、貼現(xiàn)申請人B、承兌申請人C、承兌行D、付款行【正確答案】：A27.托收承付有驗單付款和驗貨付款兩種付款方式，驗單付款的承付期為（），驗貨付款的承付期為（）。A、1天,3天B、3天,5天C、3天,10天D、5天,10天【正確答案】：C28.關于柜員的交接規(guī)則，下列說法錯誤的是（）。A、柜員交接、權限交接、權限預交接均可進行循環(huán)交接B、柜員進行循環(huán)交接時，交接類型必須為同一類型，不允許跨交接類型的循環(huán)交接C、交接類型為“柜員交接”時，接收柜員名下必須未掛靠任何庫箱D、通過“權限預交接”交出的權限，交回時只能面對面進行權限交回【正確答案】：D29.

金融機構在研發(fā)創(chuàng)新型金融產(chǎn)品過程中，應進行（），并書面記錄相關情況。A、

洗錢風險評估B、洗錢結(jié)果評價C、洗錢犯罪防控D、反洗錢培訓【正確答案】：A30.柜員尾箱庫存超過核定限額的，應及時調(diào)撥給（）。A、會計主管B、憑證管理員C、普通柜員D、現(xiàn)金管理員【正確答案】：D31.（）科目核算指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的非交易性權益工具投資。A、1120交易性金融資產(chǎn)B、1530債權投資C、1550其他債權投資D、1555其他權益工具投資【正確答案】：D32.

一些自然人客戶特征可組合指向于涉恐名單監(jiān)控。下列特征中不包括哪項：（）A、

姓名B、證件號碼C、性別D、代理人信息【正確答案】：D33.年齡16周歲以下且未申領身份證的客戶，新建客戶資料時證件有效期輸入新建日期對日后推（）年對應的日期。A、5年B、6年C、7年D、10年【正確答案】：A34.自助設備保險柜的鑰匙和密碼應（）。A、專人管理、專人使用B、分管分用、嚴格保密C、雙人分管，平行交接D、一人保管鑰匙、一人管理密碼【正確答案】：C35.“6252客戶憑證繳回”交易，可以用于下列()重要空白憑證的作廢繳回處理A、支付密碼器B、現(xiàn)金支票C、存單D、企業(yè)USBKEY【正確答案】：B36.中心庫憑證管理員應按（）將系統(tǒng)下傳的“重要空白憑證登記簿”與手工登記的《重要空白憑證登記簿》、報表、實物進行核對，確保賬簿、賬表、賬實相符，核對情況登記《重要空白憑證登記簿》。A、日B、周C、旬D、月【正確答案】：D37.采取受托支付的，原則上應在貸款發(fā)放()，將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對象。A、當天B、次日C、三日內(nèi)D、一周內(nèi)【正確答案】：A38.下列不屬于洗錢的過程（）A、

放置階段B、

離析階段C、轉(zhuǎn)移階段D、

融合階段【正確答案】：C39.（）是經(jīng)國務院授權的利率主管機關，代表國家依法行使利率管理權，其他任何單位和個人不得干預。A、財政部B、銀保監(jiān)會C、中國人民銀行D、銀保監(jiān)會派出機構【正確答案】：C40.流動性風險壓力測試頻率應當與商業(yè)銀行的規(guī)模、風險水平及市場影響力相適應，常規(guī)壓力測試應當至少每（）進行一次A、月B、季度C、半年D、年【正確答案】：B41.網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)單筆最高交易限額為()。A、5萬元B、10萬元C、15萬元D、20萬元【正確答案】：A42.自助設備吞沒卡，持卡人應在（）（從吞卡日次日算起）辦理領卡手續(xù)。A、4個工作日內(nèi)B、5個工作日內(nèi)C、10個工作日內(nèi)D、20個工作日內(nèi)【正確答案】：D43.通過將真人民幣挖補、涂改、剪貼、拼湊、揭頁等手段制成的人民幣，屬于（）。A、偽造人民幣B、變造人民幣C、殘缺人民幣D、污損人民幣【正確答案】：B44.中心金庫現(xiàn)金庫存額度應保證（）天正常營業(yè)的需求，并保持合理的券別結(jié)構A、1-2B、1-3C、1-4D、1-5【正確答案】：A45.會計檔案應及時歸檔。會計憑證應于月度終了（）工作日內(nèi)辦理歸檔，定期（月、季、年等）封裝的會計檔案應分別在次月、次季、次年（）工作日內(nèi)辦理歸檔。A、10個/5個B、10個/20個C、10個/10個D、5個/10個【正確答案】：C46.沒有代理權而以代理人名義在票據(jù)上簽章的，應當由()承擔票據(jù)責任；代理人超越代理權限的，應當就其超越權限的部分承擔票據(jù)責任。A、簽章人B、持票人C、付款人D、當事人【正確答案】：A47.（）業(yè)務是指農(nóng)商行代理企事業(yè)單位（團體）向其用戶收取公共事業(yè)費、教育經(jīng)費等，及代發(fā)工資、代付各級財政部門定期下?lián)艿幕?、退休養(yǎng)老金等，并按協(xié)議或合同履行權利和義務的一項綜合性業(yè)務。A、托收承付B、批量業(yè)務C、委托收款D、代收代付【正確答案】：D48.書面掛失時選擇不止付的，該賬戶仍可在()等渠道辦理不需存款憑證的付款業(yè)務。A、柜面B、自助設備C、智e通D、農(nóng)金通【正確答案】：C49.（）及其派出機構按照本辦法規(guī)定對商業(yè)銀行的杠桿率及其管理狀況實施監(jiān)督檢查。A、銀保監(jiān)會B、中國人民銀行C、證監(jiān)會D、金融辦【正確答案】：A50.人民幣存貸款及外幣內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格于（）發(fā)布（遇節(jié)假日順延），并于次日起執(zhí)行。A、每月初B、季度初C、每年D、每月20日【正確答案】：A51.代收政府非稅收入業(yè)務（以下簡稱非稅收入業(yè)務）是經(jīng)有關財政部門及()批準具備代收資金資格的農(nóng)商行接受委托，負責行政事業(yè)性收費和政府性基金等非稅資金的代收、分級劃轉(zhuǎn)工作的一項中間業(yè)務。A、銀監(jiān)局B、人民銀行C、省聯(lián)社D、市辦事處（市聯(lián)社）【正確答案】：B52.單位協(xié)定存款實行按日計提利息，按季結(jié)息，采用積數(shù)計息法，遇利率調(diào)整，分段計息。其中基本存款額度以內(nèi)的存款按（）掛牌公告的活期存款利率計息。A、存入日B、結(jié)息日C、支取日D、轉(zhuǎn)存日【正確答案】：B53.員工號是員工在核心業(yè)務系統(tǒng)的唯一身份標識。員工號全省唯一，終身不變，人員跨機構調(diào)動時無需重新建立員工號。員工號為（）數(shù)字。A、9位B、8位C、4位D、6位【正確答案】：D54.營業(yè)機構可對貸記來賬掛賬做批量退匯處理，筆數(shù)原則上不得低于（）。A、1筆B、3筆C、5筆D、10筆【正確答案】：D55.質(zhì)押存單的掛失申請應采用書面形式。在特殊情況下，可以用口頭或函電形式，但必須在()個工作日內(nèi)補辦書面掛失手續(xù)。A、5B、7C、10D、15【正確答案】：A56.《反洗錢法》第六條規(guī)定，()依法提交大額交易和可疑交易報告，受法律保護。A、

履行反洗錢義務的機構及其工作人員B、中國反洗錢監(jiān)測分析中心C、客戶D、第三方【正確答案】：A57.柜員收款業(yè)務點清細數(shù)操作中不正確的是（）。A、款項未點清前不準與其它款調(diào)換B、按券別依次逐張清點細數(shù)并挑殘C、清點中發(fā)現(xiàn)有誤，立即返還客戶復點D、款項多、缺的按原現(xiàn)金收款憑證金額多退少補或由客戶重新填制現(xiàn)金收款憑證【正確答案】：C58.查庫完畢，管庫員與查庫人員當面將現(xiàn)金、實物清點核對還原。查庫人員將查庫情況詳細登記（）等相關登記薄。A、查詢登記簿B、查庫登記簿C、會計出納工作日志D、款箱包接結(jié)登記簿【正確答案】：B59.（）是指農(nóng)商行代理的地方各級財政預算的固定收入、共享收入分得部分、補助收入（支出）、專項收入（支出）、基金預算收入（支出）、地方預算收入退付和地方預算撥款、撥款的繳回、等款項。A、待結(jié)算財政款項B、地方財政庫款C、財政預算外存款D、財政預算專項存款【正確答案】：B60.下列不屬于重要空白憑證是（）A、現(xiàn)金支票B、印鑒卡片C、貸轉(zhuǎn)存憑證D、單位存款開戶證實書【正確答案】：C61.大額支付系統(tǒng)的業(yè)務處理原則是來賬業(yè)務()。A、誰確認，誰負責B、誰發(fā)起、誰負責C、誰發(fā)起、誰確認D、誰接收、誰確認【正確答案】：A62.現(xiàn)金整點標準中的捆緊，要求扎把的腰條應在票面的（）處扎緊；一捆票幣用繩捆扎成雙十字型后，用手提繩，繩索繃直，票幣不移動為準。A、二分之一B、三分之一C、四分之一D、五分之一【正確答案】：A63.《中國人民銀行關于改進個人銀行賬戶服務加強賬戶管理的通知》中，單位代理開立的個人銀行賬戶，在被代理人持本人有效身份證件到開戶銀行辦理身份確認、密碼重置等激活手續(xù)前，該銀行賬戶（）。A、只收不付B、不收不付C、只付不收D、單項凍結(jié)【正確答案】：A64.農(nóng)村商業(yè)銀行應當根據(jù)非自然人客戶的法律形態(tài)和實際情況，逐層深入并判定受益所有人，每個非自然人客戶至少有（）名受益所有人。A、一B、二C、三D、四【正確答案】：A65.

如果金融機構境外分支機構駐在國家（地區(qū)）反洗錢監(jiān)管標準要求比我國更為嚴格的，金融機構在我國各項法律規(guī)定及自身反洗錢資源允許的情況下，應盡可能選擇（）的監(jiān)管標準作為本公司（集團）制定洗錢風險管理政策的依據(jù)A、

更為嚴格B、更為寬松C、適合自身D、適應我國法律規(guī)定【正確答案】：A66.個人名章應由（）妥善保管，（）離開工作區(qū)域時應做到人離章收，印章入屜（箱）加鎖保管或由使用人隨身攜帶。A、使用人B、會計主管C、印章管理員D、行長【正確答案】：A67.商業(yè)銀行應當至少每年（）次實施內(nèi)部資本充足評估程序A、一B、二C、三D、四【正確答案】：A68.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)買入和賣出過程要堅持()，確保安全保密。A、前、中、后臺分離B、雙人經(jīng)辦C、雙人臨柜D、風險可控【正確答案】：B69.經(jīng)地級市（州、盟）以上人民政府宗教事務部門批準設立，正在籌備尚未取得宗教活動場所登記證的宗教活動場所，可申請開立（），并出具地級市（州、盟）以上人民政府宗教事務部門的批準設立文件。A、基本存款賬戶B、一般存款賬戶C、專用存款賬戶D、臨時存款賬戶【正確答案】：D70.匯票的保證不得附有條件，附有條件的，是()。A、該保證無效B、視為未保證C、不影響對匯票的保證責任D、保證人對所附條件承擔責任【正確答案】：C71.按照人民銀行的相關規(guī)定，存款準備金會計主管或指定專人要堅持按()與人民銀行面對面逐筆勾對。A、日B、月C、季D、年【正確答案】：B72.營業(yè)機構柜員辦理現(xiàn)金收付業(yè)務應做到筆筆自核，但現(xiàn)金存入人民幣（）（不含）以上的，應換人卡把復核。A、5萬元B、10萬元C、15萬元D、20萬元【正確答案】：B73.以下說法錯誤的是()。A、

反洗錢宣傳只針對一般員工，不包括中高級領導層B、宣傳方式可靈活多樣C、對中高級領導層的宣傳可包括通報新出臺的反洗錢法律法規(guī)、中外反洗錢監(jiān)管處罰實例等D、對于普通員工的宣傳可包括印制員工宣傳手冊、利用銀行內(nèi)部辦公網(wǎng)絡或信息網(wǎng)絡、內(nèi)部刊物等方式開展宣傳【正確答案】：A74.（）是指根據(jù)法人機構與客戶的協(xié)議，客戶交款時，采取與客戶共同先將現(xiàn)鈔封包交存，在法人機構共同清點入賬的業(yè)務。A、封包收款業(yè)務B、委托收款業(yè)務C、受托收款業(yè)務D、當面收款業(yè)務【正確答案】：A75.金融機構應當在大額交易發(fā)生之日起（）個工作日內(nèi)以電子方式提交大額交易報告。A、3B、10C、7D、5【正確答案】：D76.支票影像交換業(yè)務處理遵循()的原則。A、先付后收、收妥抵用B、全額清算C、銀行不墊款D、以上都對【正確答案】：D77.以下關于貸款還款通知單、貸款利息通知單生成時機敘述不正確的是()。A、柜面還款時，只打印貸款還款通知單B、貸款結(jié)息日，系統(tǒng)自動扣收貸款利息的，打印貸款利息通知單C、貸款到期扣款，只扣收貸款利息未扣收本金的，只打印貸款還款通知單D、等額本金或等額本息還款的貸款，系統(tǒng)自動扣款的，只扣收貸款利息未扣收本金的，只打印貸款利息通知單【正確答案】：C78.法人機構清算備付金賬戶出現(xiàn)日終透支，須在（）內(nèi)補足。A、次日B、下一工作日C、2個工作日D、3個工作日【正確答案】：B79.下列說法錯誤的是（）。A、支付系統(tǒng)往賬業(yè)務差錯按發(fā)起渠道分為柜面、電子銀行等B、支付系統(tǒng)差錯按差錯產(chǎn)生時間分為支付交易日間差錯、支付交易對賬差錯兩種C、電子銀行渠道產(chǎn)生的日間差錯、對賬差錯均由系統(tǒng)自動處理D、柜面渠道產(chǎn)生的日間差錯、對賬差錯由柜員進行處理【正確答案】：C80.銀行卡被自助設備吞沒，銀行卡應在()工作日內(nèi)（從吞卡日次日算起），憑本人有效身份證件及其他可以證明為銀行卡持有者的材料到自助設備所屬營業(yè)機構辦理領卡手續(xù)。A、20個B、30個C、45個D、60個【正確答案】：A81.對系統(tǒng)自動掛賬的匯兌來賬業(yè)務，經(jīng)確認可以入客戶賬戶的，柜員啟用（）交易，選擇原匯劃報文并查看詳細信息界面，先擇人工入賬操作方式，提交成功后系統(tǒng)輸出人工入賬業(yè)務憑證。A、6817匯劃業(yè)務查詢及處理B、5227銀行卡事務信息管理C、6804退匯D、6802入客戶賬【正確答案】：A82.對既屬于大額交易又屬于可疑交易的交易，金融機構應當如何處理？（）A、

無需報告；B、

提交大額交易報告；C、提交可疑交易報告；D、

分別提交大額交易報告和可疑交易報告?！菊_答案】：D83.大額支付系統(tǒng)、小額支付系統(tǒng)、網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)的運行時間由（）確定和調(diào)整。A、省聯(lián)社B、辦事處C、人民銀行D、法人機構【正確答案】：C84.入庫保管的已沒收假幣（券），應按照當?shù)厝嗣胥y行規(guī)定（），并辦好出庫、交接手續(xù)，嚴防已沒收假幣（券）重新注入市場。A、銷毀B、留存C、上繳D、作廢【正確答案】：C85.行內(nèi)電票系統(tǒng)運行時間原則上支持()運行，每日運行時間從()，具體的時間安排參照人行規(guī)定執(zhí)行。A、7*12，8：00-20：00B、5*12，8：00-20：00C、7*24，9：00-16：00D、5*24，9：00-16：00【正確答案】：A86.（）是財務管理架構的最高權力機構，擁有財務管理事項的最終決策權A、股東大會B、董事會C、董事長D、監(jiān)事會【正確答案】：A87.國家確定以（）機構負責組織協(xié)調(diào)國家反洗錢工作？A、

中國人民銀行B、國務院C、公安部D、中國反洗錢監(jiān)測分析中心【正確答案】：A88.省聯(lián)社資金中心頭寸確認起點金額為（）（含）。A、500萬元B、5000萬元C、1億元D、2億元【正確答案】：C89.代收電費日終對賬以（）賬務為準A、農(nóng)商行B、電力方C、用電客戶D、財政方【正確答案】：A90.（）是單位存款人的主辦賬戶。A、基本存款賬戶B、一般存款賬戶C、專用存款賬戶D、臨時存款賬戶【正確答案】：A91.當日發(fā)現(xiàn)借意險投保錯誤的，柜員可使用（）進行撤銷。A、4033交易B、9900交易C、4035交易D、4032交易【正確答案】：A92.LPR按什么頻率調(diào)整（）A、月B、季C、年【正確答案】：A93.（）是指農(nóng)商行代理的縣級財政預算專項資金的收入、支撥或上解的款項。A、待結(jié)算財政款項B、地方財政庫款C、財政預算外存款D、財政預算專項存款【正確答案】：D94.法人機構負責支付系統(tǒng)的（）。A、業(yè)務管理B、業(yè)務運行C、系統(tǒng)運行D、業(yè)務處理【正確答案】：D95.商業(yè)銀行按照市場化原則接受相關單位的委托，辦理代收水、電、燃氣、通訊、有線電視、交通違章罰款等費用以及代付工資、社會保險金、住房公積金等代收代付業(yè)務，應當按照'()'的原則收取委托業(yè)務相關手續(xù)費，不得向委托方以外的其他單位和個人收取費用。A、公平誠信B、誰委托、誰付費C、公開公正D、市場調(diào)節(jié)【正確答案】：B96.()是指在票據(jù)轉(zhuǎn)讓中，轉(zhuǎn)讓匯票的背書人與受讓匯票的被背書人在匯票上的簽章依次前后銜接。A、背書連續(xù)B、承兌C、前手D、后手【正確答案】：A97.財審會議至少()名委員出席方可召開。財審會議_x000D_可根據(jù)審議事項需要，指定相關人員列席會議介紹情況，列席人_x000D_員不具有表決權。A、4B、5C、6D、7【正確答案】：C98.單位定期存單只能以()為目的開立和使用。A、質(zhì)押貸款B、財產(chǎn)證明C、預付定金D、理財【正確答案】：A99.（）負責建立完備的管理信息系統(tǒng)，支持流動性風險的識別、計量、監(jiān)測和控制A、董事會B、監(jiān)事會C、高級管理層D、流動性風險管理部門【正確答案】：C100.Ⅲ類戶賬戶余額不得超過（）元。A、500元B、1000元C、2000元D、5000元【正確答案】：C1.子公司是指被本行控制的主體，含（）A、企業(yè)B、被投資單位中可分割的部分C、本行控制的結(jié)構化主體D、被投資單位中不可分割的部分【正確答案】：ABC2.下列關于重要空白憑保管的說法正確的是（）A、領用的重要空白憑證實行個人負責制，由領用人負責保管和使用。B、人員少的營業(yè)機構，憑證管理員可由普通柜員兼任。C、普通柜員兼任憑證管理員的，從中心庫調(diào)入憑證后，應留存非自用種類的重要空白憑證。D、重要空白憑證管理員應定期輪換，至少每半年輪換一次【正確答案】：AB3.辦理個人定期存單質(zhì)押貸款時，存單開戶行應根據(jù)出質(zhì)人的申請及質(zhì)押合同辦理()，并妥善保管有關文件和資料。A、存單凍結(jié)B、合同簽訂C、存單確認D、登記止付手續(xù)【正確答案】：CD4.發(fā)現(xiàn)的假幣要依法予以收繳，堅持（），收繳動作不離（）。A、雙人辦理B、多人復核C、客戶視線D、柜臺【正確答案】：AC5.下列關于重要空白憑證說法正確的是（）A、重要空白憑證調(diào)撥分為自行領用和集中解送兩種方式。B、集中解送重要空白憑證實行雙人專車運送，且必須事先在核心系統(tǒng)登記重要空白憑證領用人。C、自行領用重要空白憑證必須堅持雙方在場，當面點清。D、營業(yè)機構憑證管理員按3個月的平均用量掌握憑證庫存數(shù)量；普通柜員庫箱庫存按1周的平均用量掌握憑證庫存數(shù)量?！菊_答案】：AC6.核算碼的用途包括（）。A、科目賬B、客戶賬C、標準內(nèi)部戶D、非標準內(nèi)部戶【正確答案】：ABCD7.銀行承兌匯票必須記載的事項()欠缺以下規(guī)定必須記載事項之一的，銀行承兌匯票無效。A、表明“支票”的字樣B、無條件支付的委托C、確定的金額D、付款人名稱、收款人名稱E、出票日期、出票人簽章【正確答案】：BCDE8.綜合核算是按科目進行的核算，反映各科目資金增減變化及其結(jié)果的總括情況，是明細核算的概括和綜合，主要包括()、（）和（）等。A、科目日結(jié)匯總表B、總賬C、日計表D、結(jié)算憑證【正確答案】：ABC9.代收代付業(yè)務是指農(nóng)商行代理企事業(yè)單位（團體）向其用戶收?。ǎ┎磪f(xié)議或合同履行權利和義務的一項綜合性業(yè)務。A、公共事業(yè)費B、教育經(jīng)費C、代發(fā)工資D、代付各級財政部門定期下?lián)艿幕餎、退休養(yǎng)老金【正確答案】：ABCDE10.

金融機構應科學評估（）等風險的關聯(lián)性，確保各項風險管理政策協(xié)調(diào)一致。A、

洗錢風險B、

恐怖融資風險C、市場風險D、

操作風險【正確答案】：ACD11.現(xiàn)金清分是指對人民幣現(xiàn)金進行()，并按照人民銀行頒布的鈔票流通標準進行質(zhì)量分類的處理過程。A、面額區(qū)分B、套別區(qū)分C、真假幣鑒別D、數(shù)量統(tǒng)計【正確答案】：ABCD12.下列屬于政府指導價的服務收費項目有()。A、個人跨行柜臺轉(zhuǎn)賬匯款業(yè)務B、對公跨行柜臺轉(zhuǎn)賬匯款業(yè)務C、支票、本票及匯票手續(xù)費D、個人現(xiàn)金匯款手續(xù)費【正確答案】：ABCD13.辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)買入業(yè)務資金劃付時，劃款用途應注明“轉(zhuǎn)貼現(xiàn)款”字樣，不得使用()結(jié)算方式劃付資金。A、本票B、支票C、銀行匯票D、電匯【正確答案】：ABC14.非稅收入業(yè)務中涉及的賬戶主要包括（）等。A、其他應付款項戶B、其他應解匯款戶C、待劃撥國庫款項過渡賬戶D、待結(jié)算財政款項過渡戶專戶【正確答案】：ABCD15.下列屬于反洗錢法律和規(guī)章對金融機構反洗錢內(nèi)控制度有效實施要求的是（）A、

反洗錢工作應納入內(nèi)部審計范疇B、

反洗錢工作應實行條線管理C、反洗錢措施應能有效發(fā)現(xiàn)、識別和報告可疑交易D、

反洗錢內(nèi)控制度應滿足金融監(jiān)管機構對金融機構內(nèi)控制度的原則要求【正確答案】：ABCD16.《企業(yè)銀行結(jié)算賬戶管理辦法》中規(guī)定的企業(yè)存款人包括（）。A、企業(yè)法人B、非法人企業(yè)C、個體工商戶D、社會團體法人【正確答案】：ABC17.政府指導價、政府定價制定后，由制定價格的部門向()公布。A、消費者B、經(jīng)營者C、客戶D、利益相關者【正確答案】：AB18.下列哪些是電子商業(yè)匯票出票必須記載的事項？()A、表明“電子銀行承兌匯票”或“電子商業(yè)承兌匯票”的字樣B、無條件支付的委托C、票據(jù)到期日D、出票人簽章【正確答案】：ABCD19.零存整取儲蓄存款存期分為（）。A、1年B、2年C、3年D、5年【正確答案】：ACD20.下列商品和服務價格，政府在必要時可以實行政府指導價或者政府定價()。A、資源稀缺的少數(shù)商品價格B、自然壟斷經(jīng)營的商品價格C、重要的公用事業(yè)價格D、重要的公益性服務價格【正確答案】：ABCD21.營業(yè)機構在收繳假幣過程中有下列情形之一的，應當立即報告當?shù)毓矙C關。A、一次性發(fā)現(xiàn)假人民幣20張（枚）以上、假外幣10張以上的B、屬于利用新的造假手段制造假幣的C、有制造販賣假幣線索的D、持有人不配合金融機構收繳行為的【正確答案】：ABCD22.辦理貼現(xiàn)時，會計人員的職責是：()。A、按規(guī)定審查匯票的票面要素、背書及簽章，查驗鑒別匯票真?zhèn)?；負責查詢查復B、辦理委托收款C、復核貼現(xiàn)利息，進行貼現(xiàn)會計賬務處理D、匯票遭承兌行拒付退票后及時通知信貸人員【正確答案】：ABCD23.客戶洗錢風險分類管理目標有（)A、

全面、真實、動態(tài)地掌握本機構客戶洗錢風險程度B、

對所有客戶采取不變的識別程序C、提前預防和及時發(fā)現(xiàn)可疑線索，有效控制洗錢風險D、

為本機構對洗錢風險進行全面管理提供依據(jù)【正確答案】：ACD24.個人銀行結(jié)算賬戶按照功能分為（）。A、Ⅰ類結(jié)算賬戶B、Ⅱ類結(jié)算賬戶C、Ⅲ類結(jié)算賬戶D、非結(jié)算銀行賬戶【正確答案】：ABC25.大額支付系統(tǒng)每個工作日分為（）階段。A、營業(yè)準備B、日間處理C、業(yè)務截止D、清算窗口E、日終處理【正確答案】：ABCDE26.全額清分指銀行對外付出()的紙幣現(xiàn)金按照當?shù)厝嗣胥y行要求全部經(jīng)過清分，杜絕假幣、殘損幣和停止流通人民幣對外付出。A、柜臺支付B、自動取款機支付C、自動存取款一體機支付D、繳存人民銀行發(fā)行庫回籠券【正確答案】：ABCD27.發(fā)起行發(fā)起貸記支付業(yè)務，應根據(jù)匯款委托人的要求確定支付業(yè)務的優(yōu)先支付級次。優(yōu)先級次按下列哪些標準確定？（）A、救災、戰(zhàn)備款項為特急支付B、匯款人要求的緊急款項為加急支付C、特大額的匯款D、其他支付為普通支付【正確答案】：ABD28.一般存款賬戶可以辦理（）等業(yè)務。A、現(xiàn)金繳存B、現(xiàn)金支取C、轉(zhuǎn)賬存入D、轉(zhuǎn)賬支取【正確答案】：ACD29.重要空白憑證是（）A、農(nóng)商行憑以辦理收、付款項的重要書面依據(jù)B、具有支付手段的作用C、表明債權、債務關系D、劃轉(zhuǎn)資金的依據(jù)【正確答案】：ABCD30.核算碼按核算形式可分為（）等類型。A、標準內(nèi)部賬戶B、非標準內(nèi)部賬戶C、客戶賬D、科目賬【正確答案】：ABCD31.保管箱租期分為（）天。A、1天、3天、7天、15天B、1個月、3個月、6個月C、1年D、1年、2年、3年、5年【正確答案】：ABC32.辦理現(xiàn)金業(yè)務，以下表述正確的是（）A、先收款后記賬，先記賬后付款B、辦理現(xiàn)金業(yè)務過程中，必須做到一筆（戶）一清，款項未點清前不準與其他款項調(diào)換。C、堅持“雙人臨柜、雙人管庫”，做到內(nèi)控嚴密、職責分明。D、大額現(xiàn)金收付按規(guī)定識別客戶身份。【正確答案】：ABD33.客戶通過山東省農(nóng)村信用社網(wǎng)上銀行系統(tǒng)(以下稱網(wǎng)上銀行系統(tǒng))辦理()等電子商業(yè)匯票的相關業(yè)務。A、出票B、背書轉(zhuǎn)讓C、貼現(xiàn)D、再貼現(xiàn)【正確答案】：ABC34.下列固定資產(chǎn)不得計算折舊稅前扣除（）A、以經(jīng)營租賃方式租入的固定資產(chǎn)B、以融資租賃方式租出的固定資產(chǎn)C、與經(jīng)營活動無關的固定資產(chǎn)D、單獨估價作為固定資產(chǎn)入賬的土地【正確答案】：ABCD35.銀行賬戶表內(nèi)資產(chǎn)信用風險權重說法正確的是（）A、商業(yè)銀行對一般企業(yè)債權的風險權重為100%。B、商業(yè)銀行對符合條件的微型和小型企業(yè)債權的風險權重為75%：C、個人住房抵押貸款的風險權重為50%D、對個人其它債權的風險權重為75%?！菊_答案】：ABCD36.人民幣通知存款按存款人提前通知的期限分為（）天通知存款和（）天通知存款。A、1天B、5天C、7天D、10天【正確答案】：AC37.銀行賬簿利率風險是指（）等不利變動導致銀行賬簿經(jīng)濟價值和整體收益遭受損失的風險。A、無風險利率B、利率水平C、到期收益率D、期限結(jié)構【正確答案】：BD38.匯票的保證人必須在匯票或者粘單上記載下列事項：()。A、表明“保證”的字樣B、保證人名稱和住所C、被保證人的名稱D、保證日期、保證人簽章【正確答案】：ABCD39.客戶分戶賬主要包括（）、（）等外部賬戶。A、存款B、貸款C、表內(nèi)D、表外【正確答案】：AB40.銀行賬戶表內(nèi)資產(chǎn)信用風險權重說法正確的是（）A、商業(yè)銀行被動持有的對工商企業(yè)股權投資在法律規(guī)定處分期限內(nèi)的風險權重為400%。B、商業(yè)銀行對工商企業(yè)其它股權投資的風險權重為1250%。C、商業(yè)銀行非自用不動產(chǎn)的風險權重為1250%。D、商業(yè)銀行因行使抵押權而持有的非自用不動產(chǎn)在法律規(guī)定處分期限內(nèi)的風險權重為100%?！菊_答案】：ABCD41.當客戶出現(xiàn)以下哪些情形時，銀行金融機構有權拒絕開戶（）A、有組織同時或分批開戶B、不配合客戶身份識別C、開立業(yè)務與客戶身份不相符D、開戶理由不合理【正確答案】：ABCD42.以下交易中屬于可免報告的大額交易的是（）A、

自然人實盤外匯買賣交易過程中不同外幣幣種間的轉(zhuǎn)換B、

交易一方為慈善團體的C、金融機構同業(yè)拆借D、

商業(yè)銀行發(fā)起利息支付【正確答案】：ACD43.每日營業(yè)終了，柜員當日（）的重要空白憑證應與日終預約打印的重要空白憑證登記簿核對一致。A、領入B、使用C、作廢D、結(jié)存【正確答案】：ABCD44.實施現(xiàn)場調(diào)查時，調(diào)查組可以查閱、復制被調(diào)查對象下列哪些資料（）A、

賬戶信息，包括被調(diào)查對象在金融機構開立、變更或注銷賬戶是提供的信息和資料B、

交易記錄，包括被調(diào)查對象在金融機構中進行資金交易過程中留下的記錄信息和相關憑證C、其他與被調(diào)查對象和可疑交易活動有關的紙質(zhì)資料D、

其他與被調(diào)查對象和可疑交易活動有關的電子或音像資料【正確答案】：ABCD45.營業(yè)網(wǎng)點日終，須查詢科目下相關賬戶余額，及時處理未完成業(yè)務。()A、22101001匯出待轉(zhuǎn)款項B、22101002應解付匯入待查款項C、30200501待處理結(jié)算款項D、23000599其他應付款項【正確答案】：ABC46.客戶，是指商業(yè)銀行的服務對象，包括()。A、自然人B、法人C、事業(yè)單位D、政府部門【正確答案】：ABCD47.下列關于重要空白憑證狀態(tài)說法正確的有：（）A、只有在“在庫”狀態(tài)才可以進行憑證的機構間調(diào)撥B、只有在“可用”狀態(tài)下才可以做柜員間憑證調(diào)撥C、只有“在庫”與“可用”狀態(tài)的憑證才可以作廢D、只有在“作廢”狀態(tài)的憑證才可以進行銷毀【正確答案】：ACD48.屬于我國公共部門實體包括（）A、中國鐵路總公司B、省級（直轄區(qū)、自治區(qū)）人民政府C、計劃單列市人民政府D、地級市人民政府【正確答案】：ABC49.暫停收取的政府定價服務收費項目有()。A、本票掛失費B、本票工本費C、銀行匯票掛失費D、銀行匯票工本費【正確答案】：ABCD50.查庫范圍包括（）A、金庫B、柜員現(xiàn)金尾箱C、現(xiàn)金類自助設備D、重要空白憑證E、有價單證【正確答案】：ABC51.支付結(jié)算是指單位、個人在社會經(jīng)濟活動中使用()等結(jié)算方式進行貨幣給付及其資金清算的行為。A、票據(jù)B、信用卡C、托收承付D、委托收款E、匯兌【正確答案】：ABCDE52.電子商業(yè)匯票分為()。A、電子商業(yè)匯票B、電子銀行匯票C、電子商業(yè)承兌匯票D、電子銀行承兌匯票【正確答案】：CD53.資本性支出主要包括？A、固定資產(chǎn)購置及裝修支出B、科技開發(fā)支出C、無形資產(chǎn)購置支出D、網(wǎng)點租賃【正確答案】：ABCD54.關于《金融機構洗錢和恐怖融資風險評估及客戶分類管理指引》中所運用的權重法，以下說法正確的是：（）A、

金融機構應對每一基本要素及其風險子項進行權重賦值，各項權重均大于0，總和等于100。B、對于風險控制效果影響力越大的基本要素及其風險子項，賦值相應越高。C、對于經(jīng)評估后決定不采納的風險子項，金融機構無需賦值。D、每個金融機構需結(jié)合自身情況，合理確定個性化的權重賦值?！菊_答案】：ABCD55.嚴禁亂列亂支。農(nóng)村商業(yè)銀行要憑合法、真實、有效的憑證進行財務列支，A、禁止虛假報銷不具有業(yè)務實質(zhì)的單據(jù)B、禁止費用掛賬；禁止虛列手續(xù)費及傭金支出、向員工支信或變相支信手續(xù)費及傭金C、禁止虛列費用抵頂工資；禁止攤派、轉(zhuǎn)嫁費用D、按規(guī)定轉(zhuǎn)賬支付財務資金，禁止超范圍支付現(xiàn)金【正確答案】：ABCD56.下列哪些反洗錢義務，金融機構必須履行（）A、

專人負責反洗錢和反恐融資合規(guī)管理工作B、

設立專門的反洗錢崗位C、設立反洗錢專門機構D、

明確專人負責大額交易和可疑交易報告【正確答案】：ABD57.假幣收繳必須遵循（）操作程序。A、在持有人視線范圍內(nèi)當面收繳B、加蓋“假幣”章或用專用袋加封C、出具《假幣收繳憑證》D、向持有人告知其權利【正確答案】：ABCD58.

以下屬于區(qū)域性反洗錢國際組織的是（）A、

亞太反洗錢組織B、

歐洲委員會評估反洗錢措施特設專家委員會C、歐亞反洗錢與反恐怖融資組織D、

西非政府間反洗錢工作組【正確答案】：ABCD59.單位設立的獨立核算的附屬機構是指單位附屬獨立核算的（）。A、工會B、食堂C、招待所D、幼兒園【正確答案】：BCD60.單位存款人申請代收代付業(yè)務的，原則上應在農(nóng)商行開立有（）。因特殊原因確實無法在農(nóng)商行開戶的單位（如部分按規(guī)定不能在農(nóng)商行開戶的事業(yè)單位）申請辦理代發(fā)工資業(yè)務的，在核實其單位資料真實、合法、有效后，可通過（）代發(fā)。A、活期賬戶B、單位銀行結(jié)算賬戶C、內(nèi)部戶D、定期存款賬戶【正確答案】：BC61.臨時存款賬戶是單位存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。有下列（）情況的，單位存款人可以申請開立臨時存款賬戶。A、異地借款B、設立臨時機構C、異地臨時經(jīng)營活動D、注冊驗資【正確答案】：BCD62.作為質(zhì)押品的定期存單包括()。A、未到期的整存整取的B、存本取息的C、外幣定期儲蓄存款存單D、具有定期存款性質(zhì)的權利憑證【正確答案】：ABCD63.根據(jù)《反洗錢法》的規(guī)定，金融機構有下列哪些情形的，反洗錢行政主管部門可以進行罰款（）A、

未按規(guī)定履行客戶身份識別義務的B、

未按規(guī)定保存客戶身份資料和交易記錄的C、違反保密規(guī)定，泄漏有關信息的D、

未按規(guī)定對職工進行反洗錢培訓的【正確答案】：ABC64.關于大、小額支付系統(tǒng)的關系說法正確的是（）。A、行號為同一行號，行號與網(wǎng)點號有一一對應的關系B、業(yè)務編號統(tǒng)一編排C、共用相同操作崗位D、共用一個收費賬戶【正確答案】：ABCD65.單位存款人有下列情形之一的，可以在異地開立有關銀行結(jié)算賬戶。（）A、營業(yè)執(zhí)照注冊地與經(jīng)營地不在同一行政區(qū)域（跨省、市、縣）需要開立基本存款賬戶的。B、辦理異地借款和其他結(jié)算需要開立一般存款賬戶的。C、存款人因附屬的非獨立核算單位或派出機構發(fā)生的收入?yún)R繳或業(yè)務支出需要開立專用存款賬戶的。D、異地臨時經(jīng)營活動需要開立臨時存款賬戶的【正確答案】：ABCD66.下列各項中，屬于支票上可以由出票人授權補記的事項有：()。A、金額B、收款人名稱C、付款人名稱D、出票日期【正確答案】：AB67.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機構為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票再以貼現(xiàn)方式向另一金融機構轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)包括()。A、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)買入B、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)賣出C、買斷式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)D、回購式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)【正確答案】：CD68.按照會計核算的要求，系統(tǒng)每日進行的核對主要包括（）。A、總賬自身平衡核對B、分戶賬自身平衡核對C、總賬與分戶賬核對D、銀企對賬【正確答案】：ABC69.《中國人民銀行關于進一步加強人民幣銀行結(jié)算賬戶開立、轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支取業(yè)務管理的通知》中，加強單位銀行結(jié)算賬戶開立管理中，存在以下情形的銀行除審核存款人提供的開戶證明文件外，應采取措施進一步核實存款人身份。A、同一自然人作為具體經(jīng)辦人員辦理兩個以上單位的銀行結(jié)算賬戶開立業(yè)務的B、同一自然人是兩個以上單位的法定代表人或者單位負責人的C、兩個以上單位銀行結(jié)算賬戶信息中聯(lián)系電話、地址等相同的D、法定代表人授權他人代理辦理賬戶開立業(yè)務的【正確答案】：ABC70.金融機構應評估行業(yè)、身份與洗錢、職務犯罪等的關聯(lián)性，合理預測某些行業(yè)客戶的經(jīng)濟狀況、金融交易需求，酌情考慮某些職業(yè)技能被不法分子用于洗錢的可能性，金融機構可從以下角度對行業(yè)（含職業(yè)）風險進行評估：（）A、

公認具有較高風險的行業(yè)（職業(yè)）B、

與特定洗錢風險的關聯(lián)度。例如，客戶或其實際受益人、實際控制人、親屬、關系密切人等屬于外國政要。C、行業(yè)現(xiàn)金密集程度。例如，客戶從事廢品收購、旅游、餐飲、零售、藝術品收藏、拍賣、娛樂場所、博彩、影視娛樂等行業(yè)。D、

非自然人客戶的股權或控制權結(jié)構。例如，個人獨資企業(yè)存在隱名股東或匿名股東公司的盡職調(diào)查難度通常會高于一般公司?！菊_答案】：ABC71.金融機構除核對有效身份證件或者其他身份證明文件外，可以采取以下的一種或者幾種措施，識別或者重新識別客戶身份A、要求客戶補充其他身份資料或者身份證明文件B、電話查訪C、回訪客戶D、向公安、工商行政管理等部門核實【正確答案】：ACD72.人民銀行存款準備金規(guī)定中的一般存款包括（）A、其他非存款類金融機構存放款項B、發(fā)行非存款類金融機構理財產(chǎn)品C、銀行業(yè)金融機構存入存款D、保險業(yè)機構購買的同業(yè)存單【正確答案】：ABD73.資產(chǎn)規(guī)模小于2000億元人民幣的商業(yè)銀行應當持續(xù)達到、流動性比例和流動性匹配率的最低監(jiān)管標準。A、流動性覆蓋率B、凈穩(wěn)定資金比例C、流動性比例D、流動性匹配率E、優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)充足率【正確答案】：BCD74.Ⅱ類戶非綁定賬戶轉(zhuǎn)入資金、存入現(xiàn)金日累計限額合計為（）萬元，年累計限額合計為（）萬元。A、1萬元B、5萬元C、10萬元D、20萬元【正確答案】：AD75.單位銀行結(jié)算賬戶按用途分為（）。A、基本存款賬戶B、一般存款賬戶C、專用存款賬戶D、臨時存款賬戶【正確答案】：ABCD76.定活一本通是將定期、活期存款集中于一本存折上的存款產(chǎn)品，支持（）等存款種類。A、個人活期存款B、個人通知存款C、定活兩便儲蓄存款D、整存整取儲蓄存款【正確答案】：ABCD77.以下屬于重要空白憑證非正常狀態(tài)的是（）A、作廢B、結(jié)清C、質(zhì)押D、沖正【正確答案】：ACD78.中國人民銀行關于規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶管理有關問題的通知（銀發(fā)[2006]71號），單位設立的獨立核算的附屬機構開立基本存款賬戶，應出具該附屬機構隸屬單位的基本存款賬戶開戶許可證和相關批文。單位設立的獨立核算的附屬機構，僅指單位附屬獨立核算的（）。A、幼兒園B、小學C、食堂D、招待所【正確答案】：ACD79.實時類業(yè)務包括稅務機關發(fā)起的()業(yè)務。A、單筆實時扣稅B、實時沖正C、定時批量扣稅D、止付【正確答案】：AB80.支付系統(tǒng)的參與者分為（）。A、統(tǒng)一參與者B、直接參與者C、間接參與者D、散戶參與者【正確答案】：BC81.已核銷不良資產(chǎn)是指農(nóng)村信用社按規(guī)定條件、程序予以核銷后的債權和股權資產(chǎn)，包括()等。A、已核銷不良貸款B、表外應收息C、壞賬損失D、訴訟保全費【正確答案】：ABC82.通過（）等查驗方式，可識別、核對客戶及其代理人真實身份，杜絕不法分子使用假名或冒用他人身份開立賬戶，A、聯(lián)網(wǎng)核查身份證件B、人員問詢C、客戶回訪D、公用事業(yè)賬單驗證E、網(wǎng)絡信息查驗【正確答案】：ABCDE83.管印人不得經(jīng)管有制約關系的重要空白憑證及有價單證，以確保（）分管分用。A、據(jù)B、印C、押D、證【正確答案】：BD84.

根據(jù)《中國人民銀行關于進一步做好受益所有人身份識別工作有關問題的通知》要求，義務機構應當建立健全并有效實施受益所有人身份識別制度。以下說法正確的是：（）A、

將受益所有人身份識別的內(nèi)部管理制度和操作規(guī)程，作為完整有效的客戶身份識別制度一項重要內(nèi)容，并在實施過程中不斷完善B、根據(jù)非自然人客戶風險狀況和本機構合規(guī)管理需要，可以執(zhí)行比監(jiān)管規(guī)定稍為簡化的受益所有人身份識別標準C、在與非自然人客戶建立業(yè)務關系時以及業(yè)務關系存續(xù)期間，按照規(guī)定應當開展客戶身份識別的，義務機構應當同時開展受益所有人身份識別工作D、加強受益所有人身份識別工作與客戶分類管理、交易監(jiān)測分析、反洗錢名單監(jiān)控等工作的有效銜接【正確答案】：ACD85.實施現(xiàn)場調(diào)查時，調(diào)查組可以查閱、復制被調(diào)查對象下列哪些資料（）A、

賬戶信息，包括被調(diào)查對象在金融機構開立、變更或注銷賬戶是提供的信息和資料B、

交易記錄，包括被調(diào)查對象在金融機構中進行資金交易過程中留下的記錄信息和相關憑證C、其他與被調(diào)查對象和可疑交易活動有關的紙質(zhì)資料D、

其他與被調(diào)查對象和可疑交易活動有關的電子或音像資料【正確答案】：ABCD86.重要空白憑證作廢是指對（）以及的重要空白憑證進行廢止使用的過程。A、使用錯誤B、丟失C、客戶繳回D、根據(jù)業(yè)務需要對不再具有使用價值【正確答案】：ABCD87.庫箱掛靠是指A級主管將庫箱掛靠至柜員名下，分為（）。A、正常移交B、代保管移交C、正常掛靠D、代保管掛靠【正確答案】：CD88.在電子商業(yè)匯票系統(tǒng)和大額支付系統(tǒng)共同運行時間內(nèi)，電子商業(yè)匯票()、央行賣出商業(yè)匯票業(yè)務的資金清算可以通過線上清算或線下清算的方式實現(xiàn)。A、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)B、再貼現(xiàn)C、資金清算D、提示付款【正確答案】：ABD89.金融機構、特定非金融機構應當對以下哪些資產(chǎn)采取凍結(jié)措施：（）A、

發(fā)現(xiàn)恐怖活動組織及恐怖活動人員擁有或者控制的資產(chǎn)B、對恐怖活動組織及恐怖活動人員與他人共同擁有或者控制的資產(chǎn)采取凍結(jié)措施，但該資產(chǎn)在采取凍結(jié)措施時無法分割或者確定份額的C、涉及恐怖活動的資產(chǎn)被采取凍結(jié)措施期間，收取的被采取凍結(jié)措施的資產(chǎn)產(chǎn)生的孳息以及其他收益D、涉及恐怖活動的資產(chǎn)被采取凍結(jié)措施期間，因受償債權收取的款項【正確答案】：ABCD90.下列情況之一者，營業(yè)機構應拒絕對其保管箱進行開箱。A、申請開箱人身份認證資料與預留營業(yè)機構的資料不符的B、代理人申請開箱未經(jīng)授權的C、未按規(guī)定繳納租金、押金、手續(xù)費及滯納金的；D、接到租用人死亡通知后尚未確定合法繼承人的【正確答案】：ABCD91.下列說法正確的是()。A、嚴禁在重要空白憑證上預先加蓋印章備用B、重要空白憑證嚴禁移作他用C、屬于內(nèi)部簽發(fā)的重要空白憑證，可由客戶簽發(fā)D、除規(guī)定情形外，不得將重要空白憑證帶出營業(yè)場所簽發(fā)【正確答案】：ABD92.農(nóng)村商業(yè)銀行在履行客戶身份識別義務時，應當向中國反洗錢監(jiān)測分析中心和中國人民銀行當?shù)胤种袌蟾嬉韵驴梢尚袨椋ǎ〢、客戶拒絕提供有效身份證件或者其他身份證明文件的B、對向境內(nèi)匯入資金的境外機構提出要求后，仍無法完整獲得匯款人姓名或者名稱、匯款人賬號和匯款人住所及其他相關替代性信息的C、客戶無正當理由拒絕更新客戶基本信息的D、采取必要措施后，仍懷疑先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性、完整性的【正確答案】：ABCD93.實體印章是指配備印章實物的柜面業(yè)務印章，包括（）、假幣章、全額章、半額章等。A、業(yè)務專用章B、回單專用章C、對賬專用章D、票據(jù)交換專用章【正確答案】：AD94.

針對金融機構建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度的情況，（)負有反洗錢監(jiān)督檢查職責。A、

中國人民銀行B、

銀監(jiān)會C、證監(jiān)會D、

保監(jiān)會【正確答案】：ABCD95.開戶之日起6個月內(nèi)無交易記錄的賬戶，在滿足條件之日，系統(tǒng)批量后自動進入名單。其中個人賬戶包括（）。A、活期儲蓄賬戶B、借記卡賬戶C、保證金賬戶D、活期一本通賬戶【正確答案】：ABD96.農(nóng)村商業(yè)銀行會議費的列支手續(xù)應（）。A、真實B、合規(guī)C、有效D、齊全【正確答案】：ABCD97.金庫款項應堅持日清日結(jié)，做到（）相符。A、賬款B、賬據(jù)C、賬實D、賬賬【正確答案】：ACD98.我行財務管理的范圍包括（）A、資產(chǎn)B、所有者權益C、財務收支D、利潤分配E、財務風險管理【正確答案】：ABCDE99.資產(chǎn)負債表按照()類別分別列報。A、資產(chǎn)B、負債C、所有者權益D、利潤【正確答案】：ABC100.本票必須記載下列事項：()。A、表明“本票”的字樣B、無條件支付的承諾C、確定的金額D、收款人名稱、出票日期、出票人簽章【正確答案】：ABCD1.銀行承兌匯票持票人超過期限提示付款的，在票據(jù)權利時效內(nèi)向承兌銀行作出說明并提供相關證明后，承兌行仍應當繼續(xù)對持票人承擔付款責任。A、正確B、錯誤【正確答案】：A2.憑證管理員由普通柜員兼任的，留存的自用種類的重要空白憑證數(shù)量不受普通柜員尾箱庫存數(shù)量限制A、正確B、錯誤【正確答案】：A3.銀行機構代碼是指按照支付系統(tǒng)行號標準編制的機構代碼。A、正確B、錯誤【正確答案】：A4.日切對賬是指在日切窗口關閉后，TIPS自動進行的所有清算國庫與代理清算行之間的對賬。A、正確B、錯誤【正確答案】：A5.2015年10月8日，A市人民法院2名法官持工作證件到營業(yè)網(wǎng)點柜臺出具A市人民法院簽發(fā)的協(xié)助凍結(jié)存款通知書，要求凍結(jié)甲公司在該網(wǎng)點的存款賬戶，凍結(jié)期限為2015年10月8日至2016年9月30日，該網(wǎng)點以有權機關凍結(jié)單位或個人存款的期限最長為六個月為由拒絕受理。（）A、正確B、錯誤【正確答案】：B6.委托客戶提交的代收代付加密文件，柜員只能上傳、查看，不能修改。A、正確B、錯誤【正確答案】：A7.涉農(nóng)補貼資金只能發(fā)放到“財政補貼”用途的賬戶中。A、正確B、錯誤【正確答案】：A8.多級賬簿一級賬簿編號為99999。A、正確B、錯誤【正確答案】：B9.貼現(xiàn)票據(jù)到期后，如果托收款項足額。柜員啟動“3003貸款收回”交易，選擇“當期償還”。A、正確B、錯誤【正確答案】：B10.因變更取消許可前基本存款賬戶、臨時存款賬戶而收回的原開戶許可證原件或相關說明，開戶行應當交回人民銀行當?shù)胤种C構。A、正確B、錯誤【正確答案】：A11.自行領用重要空白憑證必須堅持雙方在場，當面點清。A、正確B、錯誤【正確答案】：A12.庫房、保險柜的修鎖、換鎖，必須向法人機構負責人報告，由網(wǎng)點負責人聯(lián)系維修。A、正確B、錯誤【正確答案】：B13.單位存款人申請開立單位銀行結(jié)算賬戶時，可由法定代表人或單位負責人直接辦理，也可授權他人辦理。A、正確B、錯誤【正確答案】：A14.辦理存單開戶業(yè)務時，因打印機故障等原因造成存單打印錯誤的，可直接進行換單處理。A、正確B、錯誤【正確答案】：A15.在金額數(shù)字書寫中使用繁體字不應受理。A、正確B、錯誤【正確答案】：B16.辦理代收電費業(yè)務時，農(nóng)商行不得為繳費人墊款A、正確B、錯誤【正確答案】：A17.會計檔案保管期限自會計檔案所屬年度的1月1日起算。A、正確B、錯誤【正確答案】：B18.單一額度是指客戶根據(jù)業(yè)務需要向農(nóng)商行申請并經(jīng)過批準的具體授信額度，對應每一筆借款合同和相應的貸款產(chǎn)品，一個客戶只能擁有一個單一額度。A、正確B、錯誤【正確答案】：B19.在洗錢與恐怖融資風險得到有效管理的前提下，為避免妨礙或者影響正常交易，農(nóng)村商業(yè)銀行可以在與非自然人客戶建立業(yè)務關系后，盡快完成受益所有人身份識別工作。A、正確B、錯誤【正確答案】：A20.電子現(xiàn)金具有不記名、不掛失、不驗密、不計息的特點，具備圈存、消費、查詢等功能。A、正確B、錯誤【正確答案】：A21.代收付業(yè)務30筆以內(nèi)可以當天入賬。（）A、正確B、錯誤【正確答案】：B22.借記卡交易明細簿無憑證印刷號碼，不設置磁條，不設置密碼，按冊管理且不加蓋任何印章，不作為重要空白憑證管理。A、正確B、錯誤【正確答案】：A23.存款人已開通多級賬簿的賬戶發(fā)生被法院扣劃或發(fā)生非稅收扣款等情況當日未申請扣款調(diào)整的，日終系統(tǒng)自動批量調(diào)整，調(diào)整順序為按多級賬簿編號從小到大的順序依次調(diào)整。A、正確B、錯誤【正確答案】：A24.批量業(yè)務沖正只能沖正日間批量入賬業(yè)務和即時入賬業(yè)務。A、正確B、錯誤【正確答案】：A25.機械鎖鑰匙堅持分管分持、平行交接原則，由兩名管庫員或會計主管與其中一名管庫員各持一把。A、正確B、錯誤【正確答案】：A26.單位定期存單僅作為質(zhì)押的權利憑證，質(zhì)押到期后，應由貸款行向開戶行申請解除質(zhì)押設定，并將單位定期存單轉(zhuǎn)開為單位定期存款開戶證實書。A、正確B、錯誤【正確答案】：A27.進口押匯可分為信用證、進口代收和匯款項下進口押匯A、正確B、錯誤【正確答案】：A28.大額交易報告累計交易金額以客戶為單位進行上報。A、正確B、錯誤【正確答案】：A29.借意險保險金額可以小于借款金額，也可以大于借款金額。A、正確B、錯誤【正確答案】：B30.實時扣稅業(yè)務是指簽訂三方協(xié)議后，由稅務部門發(fā)起逐筆扣稅信息，TIPS實時轉(zhuǎn)發(fā)至農(nóng)商行，農(nóng)商行收到后予以扣款，并將扣款結(jié)果回執(zhí)通過TIPS實時返回稅務部門的業(yè)務處理過程。A、正確B、錯誤【正確答案】：A31.會計檔案管理辦法規(guī)定的會計檔案保管期限為最低保管期限，法人機構認為有必要的，可以延長，也可以縮短。A、正確B、錯誤【正確答案】：B32.整存整取儲蓄存款在到期日當天及逾期以后不允許部分支取。A、正確B、錯誤【正確答案】：A33.保管箱租用人或代理人逾期3個月未辦理續(xù)租、退租手續(xù)，營業(yè)機構有權扣留押金并停止開箱，并通知客戶解除租用協(xié)議。A、正確B、錯誤【正確答案】：A34.中心金庫的備用鑰匙由管庫員、會計主管和現(xiàn)金管理部門負責人當面共同密封，簽字或加蓋個人印章，辦理登記簽收手續(xù)。A、正確B、錯誤【正確答案】：B35.代收代付業(yè)務允許設定跨地市系統(tǒng)內(nèi)賬戶為收款或付款賬戶，且不收取通存通兌手續(xù)費。（）A、正確B、錯誤【正確答案】：A36.客戶通過在境內(nèi)金融機構開立的賬戶或者銀行卡發(fā)生的大額交易，由開立賬戶的金融機構或者發(fā)卡銀行報告。A、正確B、錯誤【正確答案】：A37.票據(jù)憑證不能滿足背書人記載事項的需要，可以加附粘單，粘附于票據(jù)憑證上。粘單上的第一記載人，應當在匯票和粘單的粘接處簽章。A、正確B、錯誤【正確答案】：A38.查庫應堅持雙人進行，法人機構財務會計部門或上級管理部門可選擇夜間進行突擊查庫。A、正確B、錯誤【正確答案】：B39.代收政府非稅收入業(yè)務中，代理清算行應按日申請前一工作日的清分數(shù)據(jù)（法定節(jié)假日的次日依次清分節(jié)假日期間每日的清分數(shù)據(jù)）。A、正確B、錯誤【正確答案】：A40.外匯買賣匯兌損益余額為貸方，標示外匯買賣損失，其余額為借方，標示外匯買賣收益。（）A、正確B、錯誤【正確答案】：B41.同一日期會計憑證過多的，可分冊封裝（分袋塑封的，每個塑封袋均需打印憑證包封簽）。同一日期會計憑證過少的，可將同屬一個月份的多個日期（不超過10日）憑證按日期順序合并封裝，但不同日期的憑證應進行有效分隔。A、正確B、錯誤【正確答案】：B42.技術性錯款按照規(guī)定的程序?qū)徟?，長款歸公，短款自賠，不得以長補短。A、正確B、錯誤【正確答案】：B43.對外出售重要空白憑證應堅持先收款后辦理的原則。A、正確B、錯誤【正確答案】：A44.在本法人機構外有其他久懸銀行結(jié)算賬戶的單位存款人，營業(yè)機構可以再為其進行開戶處理。A、正確B、錯誤【正確答案】：B45.實體印章上繳應由會計主管辦理。會計主管離開營業(yè)場所后必須立即將印章送達印章管理部門，上繳手續(xù)辦妥前，印章交出人不得中途辦理其他事項。A、正確B、錯誤【正確答案】：A46.按季計息的，每季末月20日為結(jié)息日；按月計息的，每月20日為結(jié)息日；計算出的利息，于結(jié)息日的當日入賬。A、正確B、錯誤【正確答案】：B47.固定格式會計檔案封面，一般應使用碳素墨水填寫封面要素，并做到字跡工整、清楚；非格式封面，一般應打印封面要素。A、正確B、錯誤【正確答案】：A48.《中國人民銀行關于改進個人銀行賬戶服務加強賬戶管理的通知》中，銀行通過自助機具和電子渠道提供個人銀行賬戶開立服務的，開戶申請人只能持居民身份證辦理。A、正確B、錯誤【正確答案】：A49.保證事項未結(jié)束的，存款人不得提前支取保證金存款。A、正確B、錯誤【正確答案】：A50.票據(jù)的簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓，應當遵循誠實信用的原則，具有真實的交易關系和債權債務關系。A、正確B、錯誤【正確答案】：A51.登記簿根據(jù)類別、保管期限分別整理，計算機輸出打印的登記簿按年按業(yè)務順序裝訂，訂本式登記簿按月按本歸檔。A、正確B、錯誤【正確答案】：B52.優(yōu)化企業(yè)開戶“兩個不減、兩個加強”，即企業(yè)開戶便利度不減、風險防控力不減，優(yōu)化企業(yè)賬戶服務要加強、賬戶管理要加強。A、正確B、錯誤【正確答案】：A53.營業(yè)機構應雙人審核單位存款人的開戶申請書填寫的事項和證明文件的真實性、完整性、合規(guī)性，開戶申請人與身份證明文件所屬人的一致性，以及開戶意愿的真實性。A、正確B、錯誤【正確答案】：A54.存款人申請?zhí)崆爸〗逃齼π畲婵畹?，可部分提前支取。A、正確B、錯誤【正確答案】：B55.銀行機構代碼是指按照支付系統(tǒng)行號標準編制的機構代碼。A、正確B、錯誤【正確答案】：A56.對依法履行反洗錢職責或者義務獲得的客戶身份資料和交易信息，應當予以保密；非依法律規(guī)定，不得向任何單位和個人提供。A、正確B、錯誤【正確答案】：A57.貸款資金專用賬戶不可用作資金回籠賬戶。A、正確B、錯誤【正確答案】：B58.信用社與納稅人、稅務部門簽訂的三方協(xié)議，允許涂改，只需納稅人和稅務部門簽章即可。A、正確B、錯誤【正確答案】：B59.柜員短期離崗或長期離崗時，應將尾箱中現(xiàn)金全部繳清。A、正確B、錯誤【正確答案】：A60.柜員登錄柜面服務平臺或主管進行業(yè)務授權時，應插入柜員卡，并驗證指紋或輸入密碼，系統(tǒng)核驗無誤后，方可進行業(yè)務操作或授權。A、正確B、錯誤【正確答案】：