2023年員工借款管理制度_員工借款管理制度規(guī)定員工借款管理制度篇1

一、借款原則

1.借款必需是公司內(nèi)部職員因公借款。對于員工因個人私事而發(fā)生的各項借款，財務(wù)有權(quán)拒絕辦理。

2.對于大額借款，各部門應(yīng)提前向財務(wù)預(yù)約，以便財務(wù)人員有足夠的時間備款，防止延誤相關(guān)業(yè)務(wù)。

3.對于公司員工借款，財務(wù)履行前賬不清，后帳不借的原則。

二、借款程序

1.借款由經(jīng)手人提出事由，填制借款單，尤其要具體列明借款理由，依據(jù)權(quán)限分級交由各級領(lǐng)導(dǎo)簽字后，傳遞到財務(wù)，由會計人員審簽并編制記賬憑證，然后由出納人員支付借款。

2.假如審批人不在場而款項急需時，可依據(jù)詳細狀況辦好其他相關(guān)手續(xù)，財務(wù)人員通過電話等請示審批人審核，審批人口頭認可即可辦理相關(guān)手續(xù)，事后，由經(jīng)手人補齊相關(guān)審批手續(xù)。

三、還款與報帳

公司員工因公而發(fā)生的各項借款，在相關(guān)事務(wù)完成后7天內(nèi)(如出差歸來、選購 回來、原定事項取消等)，剛好到財務(wù)辦理報銷或還款手續(xù)。

四、其他事項

各部門應(yīng)盡量剛好按月提出資金需求安排，以便公司有時間進行資金籌劃，保證業(yè)務(wù)的資金運用，此外，銷售部需剛好供應(yīng)合同回款預(yù)料，以確保公司資金統(tǒng)籌支配。

五、本方法由公司財務(wù)部門負責(zé)說明。

六、本方法經(jīng)***探討通過后執(zhí)行。

員工借款管理制度篇2

(一)借款的制度

通過借款制度，員工借款管理規(guī)定來規(guī)范員工的`借款行為：.臨時工能不能向企業(yè)借款問題，企業(yè)借款不還，不按規(guī)定的期限報銷、還款，財務(wù)人員該如何處理，借款報銷須要票據(jù)。

寫明借款的范圍：

1.職工因公出差須要借支的款項;

2.業(yè)務(wù)員零星選購 所需的款項;

3.經(jīng)財務(wù)部門核準(zhǔn)可周轉(zhuǎn)運用的周轉(zhuǎn)金、備用金;

4.其他因業(yè)務(wù)需用必需預(yù)借現(xiàn)金的款項。

(二)借款的限額

1.因公出差人員借款限額，按預(yù)料出差天數(shù)及標(biāo)準(zhǔn)核定：

車船票、飛機票按預(yù)料金額借款;

住宿費、補助費按每人每天100元借款;

如有特別緣由需增加款項時，應(yīng)在借款單上闡明理由。

2.零星物資選購 ，按安排金額借款。

3.周轉(zhuǎn)金、備用金的限額，按財務(wù)部核定的數(shù)額借款。

4.其他借款應(yīng)依據(jù)實際狀況填寫借款單，不得多借。

(三)借款的程序

1.職工借款需辦理如下手續(xù)：

借款人按借款限額填寫現(xiàn)金借款單(見表6.3)，并簽名、蓋章;

借款人所在部門負責(zé)人簽署看法;

公司分管總經(jīng)理批示;

財務(wù)負責(zé)人審批。

2.借款人員依據(jù)簽字手續(xù)齊全的現(xiàn)金借款單到財務(wù)部門辦理借款，經(jīng)審核人員審核后由出納員支付現(xiàn)金。

3.職工借款必需按規(guī)定辦理借款手續(xù)，并嚴(yán)格按限額借款，否則，財務(wù)部門不得付款。

4.財務(wù)部門對已支付的借款作如下處理：

現(xiàn)金借款單為增加應(yīng)收款的憑證;

現(xiàn)金借款單存根由出納人員留存，作為催收借款和還款時的依據(jù)。

(四)借款的歸還

1.職工出差返回及零星選購 結(jié)束后，必需剛好到財務(wù)部門辦理報銷手續(xù)，并結(jié)清欠款。

2.會計人員應(yīng)依據(jù)借款申請嚴(yán)格審核報銷憑單，對不符合借款申請用途的票據(jù)不予報銷，一切后果由責(zé)任人擔(dān)當(dāng)。

3.職工借款的歸還期限如下：

(1)出差借款自最終一天的住宿日期或回公司所在地的車船票日期算起，在十日內(nèi)，到財務(wù)部門辦理報銷及還款手續(xù);

(2)零星選購 以購貨發(fā)票日期為準(zhǔn)，在十日內(nèi)，到財務(wù)部門辦理報銷及還款手續(xù)。

4.職工借款的歸還實行逐筆結(jié)清的方法，已發(fā)生借款尚未結(jié)清者，一律不準(zhǔn)再發(fā)生新的借款。詳細還款程序如下：

(1)借款人將手續(xù)齊全的現(xiàn)金報銷單據(jù)交財務(wù)部門，由稽核員審核無誤后交現(xiàn)金出納辦理現(xiàn)金付訖手續(xù);

(2)借款人足額歸還借款時，出納員將現(xiàn)金清點無誤與借款單存根核對相符后，開具現(xiàn)金收訖憑證作為借款人歸還借款的依據(jù)。同時，將借款單存根和現(xiàn)金收據(jù)一并交借款人存查。

5.實行備用金制度的，借款人報銷時，由財務(wù)部門付訖現(xiàn)金，借款滾動運用。借款人調(diào)離原部門后，應(yīng)馬上歸還所借的備用金。

(五)借款違章的懲罰

職工借款后，不按本制度規(guī)定辦理還款手續(xù)的，一律視為挪用公款，并按以下方法賜予懲罰：

1.超過購貨發(fā)票日期及超過最終一天住宿日期或回本地車船票日期十天，未還清借款的，從第十一天起先，按日計收1‰的罰息。由財務(wù)部門出具收據(jù)，從借款人工資或報銷的費用中扣回。罰息計算公式如下：

罰息數(shù)額=借款金額×1‰×超期天數(shù)

2.職工出差回本地后超過一個月未到財務(wù)部門辦理結(jié)算手續(xù)的，除執(zhí)行罰款外，取消其享受出差補助費的資格。

員工借款管理制度篇3

一、目的

為提高公司資金運用效益，規(guī)范公司員工借款的審批與管理，削減資金占用，特制定本制度。

二、借款范圍

暫借款是指因特別用途的臨時性借款，借款范圍僅限于如下幾種范圍：

1、差旅費借款(按銷司規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行);

2、零星購物借款;

3、備用金借款

4、其他臨時性借款。

三、借款原則

前帳不清，后借不準(zhǔn)

四、借款程序和標(biāo)準(zhǔn)

1、因公出差借款(按銷司規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行)：

(1)需借支差旅費時，應(yīng)填寫出差申請單、借款單，注明預(yù)借金額;

(2)經(jīng)部門經(jīng)理簽批，報總經(jīng)理審批;

(3)到財務(wù)部領(lǐng)款;

(4)財務(wù)部以出差申請單、借款單為借款依據(jù);

(5)因公出差借款限額原則上以住宿、交通工具支出標(biāo)準(zhǔn)，并以實際出差天數(shù)計算，超過限額需總經(jīng)理特批。2、對零星購物借款：

(1)由選購 部門填寫選購 申請單、借款單;

(2)經(jīng)部門經(jīng)理簽批，報總經(jīng)理審批;

(3)到財務(wù)部領(lǐng)款;

(4)財務(wù)部以選購 申請單、借款單為借款依據(jù);

(5)一般零星購物借款限額為1000元，超過時需總經(jīng)理特批;

3、對個人臨時性借款：

(1)一般不予借給，特別狀況經(jīng)批準(zhǔn)可借給;有借款尚未還清者，一律不準(zhǔn)再借。

(2)借款人填寫借款單，注明用途;

(3)經(jīng)部門經(jīng)理簽批，報總經(jīng)理審批;

(4)到財務(wù)部以請款單作為借款還款依據(jù)。

(5)一般個人臨時性借款限額為1000元。由總經(jīng)理批準(zhǔn);

五、暫借款還款、報銷期限：

1、對出差人員，在返回公司5天內(nèi)報銷差旅費;

2、對借用備用金的部門、個人、定期(不定期)報銷;

3、對個人臨時性借款，最長不超過2個月還款。

4、借款人應(yīng)按規(guī)定期限剛好報銷或還