1香港交易及結(jié)算所有限公司及香港聯(lián)合交易所有限公司對本公佈的內(nèi)容概不負(fù)責(zé)，對其準(zhǔn)確性或完整性亦不發(fā)表任何聲明，並明確表示，概不對因本公佈全部或任何部份內(nèi)容而產(chǎn)生或因倚賴該等內(nèi)容而引致的任何損失承擔(dān)任何責(zé)任。Tencent騰訊TENCENTHOLDINGSLIMITED騰訊控股有限公司(於開曼群島成立的有限公司)業(yè)績公佈董事會欣然宣佈本集團(tuán)截至二零二三年九月三十日止三個月及九個月的未經(jīng)審核綜合業(yè)績。本集團(tuán)中期財務(wù)資料已經(jīng)由核數(shù)師根據(jù)國際審計和核證準(zhǔn)則理事會發(fā)佈的國際會審閱。財務(wù)表現(xiàn)摘要2-基本-攤薄-基本-攤薄3經(jīng)營資料業(yè)務(wù)回顧及精選產(chǎn)品重點(diǎn)表現(xiàn)二零二三年第三季，我們實(shí)現(xiàn)了堅(jiān)實(shí)且高質(zhì)量的收入增長，顯著的利潤率提升，以及結(jié)構(gòu)性經(jīng)營槓桿。視頻號和小遊戲等新興業(yè)務(wù)為我們貢獻(xiàn)了高利潤率的收入來源，同時我們將重心從發(fā)展空間較少的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移至增長潛力更高的業(yè)務(wù)。我們正在加大投資人工智能模型，為我們的產(chǎn)品賦予新的功能，並提升對內(nèi)容和廣告的精準(zhǔn)推薦能力。我們不僅致力於將領(lǐng)先的人工智能能力定位為自身業(yè)務(wù)發(fā)展的倍增器，也讓其為我們的企業(yè)客戶，乃至整個社會創(chuàng)造價值。以下為本期我們主要產(chǎn)品及服務(wù)的重點(diǎn)表現(xiàn)：?微信方面，視頻號總播放量同比增長超過50%，得益於繁榮的創(chuàng)作者社區(qū)以及日益提升的用戶心智。原創(chuàng)內(nèi)容播放量增長強(qiáng)勁，目前佔(zhàn)視頻號總播放量的絕大部分。?QQ方面，我們正在豐富QQ頻道的功能，利用語音聊天及活動管理等軟件工具，助力有著共同愛好、活動或會員身份的用戶運(yùn)營興趣社區(qū)。?視頻付費(fèi)會員數(shù)同比下降3%，但環(huán)比增長1%，達(dá)到1.17億。?音樂付費(fèi)會員數(shù)同比增長21%至1.03億，同時ARPU同比增長17%。4?第十九屆亞運(yùn)會首次將電競列為正式競賽項(xiàng)目並被記入國家獎牌榜，而入選的七款電競項(xiàng)目中有四款為騰訊發(fā)行。?近期上線的本土市場遊戲包括戰(zhàn)術(shù)射擊個人電腦遊戲《無畏契約》，英雄射擊手遊《高能英雄》，MMORPG手遊《冒險島：楓之傳說》。近期上線的國際市場遊?微信的泛內(nèi)循環(huán)廣告收入（指以微信小程序、視頻號、公眾號和企業(yè)微信為落地頁的廣告）同比增長超過30%，並貢獻(xiàn)了超過一半的微信廣告收入。?視頻號廣告收入環(huán)比增長顯著，得益於播放量和用戶使用時長的增加，同時廣告加載率百分比保持穩(wěn)定。?我們擴(kuò)展了廣告人工智能模型的參數(shù)，以提高定向和歸因的準(zhǔn)確性。我們還開始向廣告主提供生成式人工智能工具，使他們能夠通過文本描述自動生成廣告素材，並適配各廣告庫存生成多尺寸的素材。?我們正在升級自研基礎(chǔ)模型騰訊混元，並將其部署到內(nèi)部產(chǎn)品中，同時向外部企業(yè)客戶開放使用。5管理層討論及分析二零二三年第三季與二零二二年第三季的比較下表載列二零二三年第三季與二零二二年第三季的比較數(shù)字：未經(jīng)審核截至下列日期止三個月二零二三年二零二二年九月三十日九月三十日（人民幣百萬元）收入成本利息收入銷售及市場推廣開支一般及行政開支經(jīng)營盈利財務(wù)成本除稅前盈利所得稅開支期內(nèi)盈利下列人士應(yīng)佔(zhàn)：本公司權(quán)益持有人非控制性權(quán)益非國際財務(wù)報告準(zhǔn)則經(jīng)營盈利非國際財務(wù)報告準(zhǔn)則本公司權(quán)益持有人應(yīng)佔(zhàn)盈利154,625(78,102)76,5233,509 2,644 (7,912)(26,289)48,475(2,784)2,09847,789(11,008)36,78136,18259936,78155,48344,921140,093(78,110)61,9832,32820,886 (7,124)(26,480)51,593(1,950)(3,697)45,946(7,104)38,84239,943(1,101)38,84240,90732,2546收入。二零二三年第三季的收入同比增長10%至人民幣1,546億元。下表載列本集團(tuán)於二零二三年第三季及二零二二年第三季按業(yè)務(wù)劃分的收入：未經(jīng)審核截至下列日期止三個月二零二三年九月三十日二零二二年九月三十日佔(zhàn)收入總額佔(zhàn)收入總額金額百分比（人民幣百萬元，另有指明者除外）增值服務(wù)75,74849%72,72752%網(wǎng)絡(luò)廣告25,72121,443金融科技及企業(yè)服務(wù)52,04834%44,84432%其他1,1081,079收入總額154,625100%140,093100%-增值服務(wù)業(yè)務(wù)二零二三年第三季的收入同比增長4%至人民幣757億元。國際市場遊戲收入增長14%至人民幣133億元，排除滙率變動的影響後，增幅為7%。就單個遊戲而言，《PUBGMobile》收入回升，《勝利女神：妮姬》、《VALORANT》和《TripleMatch3D》也為收入增長做出了貢獻(xiàn)，而相較於去年同期的發(fā)佈季度，《幻塔》的收入同比回落。本土市場遊戲收入增長5%至人民《DnF》等長青遊戲的收入增加。社交網(wǎng)絡(luò)收入大致穩(wěn)定在人民幣297億元，得益於音樂付費(fèi)會員、小遊戲平臺服務(wù)費(fèi)及手遊虛擬道具銷售收入增加，被音樂直播及遊戲直播服務(wù)收入下降所抵銷。-網(wǎng)絡(luò)廣告業(yè)務(wù)二零二三年第三季的收入為人民幣257億元，同比增長20%，得益於對視頻號、我們的移動廣告聯(lián)盟及微信搜索的廣告的強(qiáng)勁需求，其中本地服務(wù)及快速消費(fèi)品行業(yè)的增長尤為顯著。7-金融科技及企業(yè)服務(wù)業(yè)務(wù)二零二三年第三季的收入同比增長16%至人民幣520億元。金融科技服務(wù)收入維持雙位數(shù)同比增長，得益於商業(yè)支付活動增加和理財服務(wù)收入增長。企業(yè)服務(wù)收入較二零二三年第二季實(shí)現(xiàn)更快的同比增長，得益於我們在前期進(jìn)行的雲(yún)服務(wù)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)優(yōu)化，以及視頻號帶貨技術(shù)服務(wù)費(fèi)增加。收入成本。二零二三年第三季的收入成本同比大致穩(wěn)定，為人民幣781億元。收入的增長和收入成本的穩(wěn)定導(dǎo)致收入成本佔(zhàn)總收入的比例從去年同期的56%下降至51%。該項(xiàng)下降乃由於我們在結(jié)構(gòu)上向高毛利率收入來源（包括小遊戲平臺服務(wù)費(fèi)，以及視頻號廣告和帶貨技術(shù)服務(wù)費(fèi)等新服務(wù)）轉(zhuǎn)變，以及從低毛利率收入來源（特別是音樂直播及遊戲直播服務(wù)）轉(zhuǎn)移。我們的成本效益措施亦為毛利率優(yōu)化做出貢獻(xiàn)。交易成本和渠道及分銷成本增加，而由於持續(xù)的成本把控，頻寬與服務(wù)器成本及內(nèi)容成本減少。下表載列本集團(tuán)二零二三年第三季及二零二二年第三季按業(yè)務(wù)劃分的收入成本：未經(jīng)審核截至下列日期止三個月二零二三年九月三十日二零二二年九月三十日佔(zhàn)分部收入佔(zhàn)分部收入金額百分比（人民幣百萬元，另有指明者除外）增值服務(wù)33,70344%35,13948%網(wǎng)絡(luò)廣告12,27448%11,50654%金融科技及企業(yè)服務(wù)30,73859%29,90267%其他1,387125%1,563145%收入成本總額78,10278,110-增值服務(wù)業(yè)務(wù)二零二三年第三季的收入成本同比下降4%至人民幣337億元，主要由於與音樂直播及遊戲直播服務(wù)相關(guān)的成本減少，以及我們對長視頻內(nèi)容製作及採購實(shí)施成本優(yōu)化措施。-網(wǎng)絡(luò)廣告業(yè)務(wù)二零二三年第三季的收入成本同比增長7%至人民幣123億元，由於我們的移動廣告聯(lián)盟的收入增長導(dǎo)致渠道及分銷成本增加。8-金融科技及企業(yè)服務(wù)業(yè)務(wù)二零二三年第三季的收入成本同比增長3%至人民幣307億元，反映商業(yè)支付活動增加導(dǎo)致相關(guān)交易成本上升，部分被企業(yè)服務(wù)業(yè)務(wù)的頻寬與服務(wù)器成本因我們實(shí)施降本增效措施而減少所抵銷。其他收益╱（虧損）淨(jìng)額。我們於二零二三年第三季錄得其他收益淨(jìng)額人民幣26億元，包括補(bǔ)貼及退稅，以及重估及處置╱視同處置若干投資公司所產(chǎn)生的收益淨(jìng)額。銷售及市場推廣開支。二零二三年第三季的銷售及市場推廣開支同比增長11%至人民幣79億元，反映我們在遊戲及長視頻內(nèi)容方面的推廣及廣告力度加大。以收入百分比計，銷售及市場推廣開支較二零二二年同期大致穩(wěn)定在5%。一般及行政開支。二零二三年第三季的一般及行政開支為人民幣263億元，同比大致保持穩(wěn)定。財務(wù)成本。二零二三年第三季的財務(wù)成本同比增長43%至人民幣28億元，主要由於本季確認(rèn)的滙兌收益下降，以及利息開支增加，但後者影響較小。分佔(zhàn)聯(lián)營公司及合營公司盈利╱（虧損）淨(jìng)額。我們於二零二三年第三季錄得分佔(zhàn)聯(lián)營公司及合營公司盈利人民幣21億元，而二零二二年第三季則分佔(zhàn)虧損人民幣37億元。二零二三年第三季非國際財務(wù)報告準(zhǔn)則分佔(zhàn)聯(lián)營公司及合營公司盈利人民幣48億元，較二零二二年第三季非國際財務(wù)報告準(zhǔn)則分佔(zhàn)盈利人民幣24億元有所改善，反映了若干聯(lián)營公司的盈利能力提升，主要?dú)w因於它們的收入增長及效率改善，以及一間海外遊戲工作室的成功產(chǎn)品發(fā)佈。所得稅開支。二零二三年第三季的所得稅開支同比增長55%至人民幣110億元，乃由於除稅前盈利增長及預(yù)提所得稅撥備增加。本公司權(quán)益持有人應(yīng)佔(zhàn)盈利。二零二三年第三季的本公司權(quán)益持有人應(yīng)佔(zhàn)盈利同比下降9%至人民幣362億元。二零二三年第三季的非國際財務(wù)報告準(zhǔn)則本公司權(quán)益持有人應(yīng)佔(zhàn)盈利增長39%至人民幣449億元。9二零二三年第三季與二零二三年第二季的比較下表載列二零二三年第三季與二零二三年第二季的比較數(shù)字：未經(jīng)審核截至下列日期止三個月二零二三年二零二三年九月三十日六月三十日（人民幣百萬元）收入成本利息收入銷售及市場推廣開支一般及行政開支經(jīng)營盈利財務(wù)成本除稅前盈利所得稅開支期內(nèi)盈利下列人士應(yīng)佔(zhàn)：本公司權(quán)益持有人非控制性權(quán)益非國際財務(wù)報告準(zhǔn)則經(jīng)營盈利非國際財務(wù)報告準(zhǔn)則本公司權(quán)益持有人應(yīng)佔(zhàn)盈利154,625(78,102)76,5233,509 2,644 (7,912)(26,289)48,475(2,784)2,09847,789(11,008)36,78136,18259936,78155,48344,921149,208(78,368)70,8403,419 (230) (8,310)(25,419)40,300(3,291)1,15938,168(11,145)27,02326,17185227,02350,12237,548收入。二零二三年第三季的收入環(huán)比增長4%至人民幣1,546億元。-增值服務(wù)業(yè)務(wù)收入增長2%至人民幣757億元。國際市場遊戲收入為人民幣133億元，環(huán)比增幅為5%，主要由於《PUBGMobile》收入增加。本土市場遊戲收入險島：楓之傳說》。社交網(wǎng)絡(luò)收入穩(wěn)定在人民幣297億元，反映長視頻及音樂付費(fèi)會員、手遊虛擬道具銷售及小遊戲平臺服務(wù)費(fèi)的增長，被音樂直播及遊戲直播服務(wù)收入下降所抵銷。-網(wǎng)絡(luò)廣告業(yè)務(wù)收入增長3%至人民幣257億元，乃由於對視頻號廣告及長視頻內(nèi)容廣告的強(qiáng)勁需求，抵銷了第三季電商廣告開支的淡季影響。-金融科技及企業(yè)服務(wù)業(yè)務(wù)收入環(huán)比增長7%至人民幣520億元，乃由於商業(yè)支付活動及視頻號帶貨技術(shù)服務(wù)費(fèi)的增長。收入成本。二零二三年第三季的收入成本環(huán)比穩(wěn)定在人民幣781億元，反映金融科技交易成本增加被內(nèi)容成本減少所抵銷。以收入百分比計，收入成本由二零二三年第二季的53%下降至二零二三年第三季的51%。-增值服務(wù)業(yè)務(wù)的收入成本下降1%至人民幣337億元，歸因於音樂直播及遊戲直播服務(wù)相關(guān)成本減少。-網(wǎng)絡(luò)廣告業(yè)務(wù)的收入成本下降4%至人民幣123億元，乃由於我們對長視頻內(nèi)容實(shí)施成本優(yōu)化措施。-金融科技及企業(yè)服務(wù)業(yè)務(wù)的收入成本增長3%至人民幣307億元，乃由於商業(yè)支付活動增加導(dǎo)致的相關(guān)成本增長。銷售及市場推廣開支。二零二三年第三季的銷售及市場推廣開支環(huán)比下降5%至人民幣79億元，主要由於較少的推廣及廣告開支。一般及行政開支。二零二三年第三季的一般及行政開支環(huán)比增長3%至人民幣263億元。分佔(zhàn)聯(lián)營公司及合營公司盈利╱（虧損）淨(jìng)額。我們於二零二三年第三季錄得分佔(zhàn)聯(lián)營公司及合營公司盈利人民幣21億元，而二零二三年第二季分佔(zhàn)盈利人民幣12億元。二零二三年第三季非國際財務(wù)報告準(zhǔn)則分佔(zhàn)聯(lián)營公司及合營公司盈利人民幣48億元，而二零二三年第二季非國際財務(wù)報告準(zhǔn)則分佔(zhàn)盈利人民幣39億元。該環(huán)比改善主要是由於若干國內(nèi)聯(lián)營公司盈利能力提升，以及一間海外遊戲工作室的成功產(chǎn)品發(fā)佈。本公司權(quán)益持有人應(yīng)佔(zhàn)盈利。二零二三年第三季的本公司權(quán)益持有人應(yīng)佔(zhàn)盈利環(huán)比增長38%至人民幣362億元。二零二三年第三季的非國際財務(wù)報告準(zhǔn)則本公司權(quán)益持有人應(yīng)佔(zhàn)盈利環(huán)比增長20%至人民幣449億元。其他財務(wù)資料附註：(a)EBITDA乃按經(jīng)營盈利扣除利息收入及其他收益╱（虧損）淨(jìng)額，加回物業(yè)、設(shè)備及器材、投資物業(yè)及使用權(quán)資產(chǎn)的折舊、以及無形資產(chǎn)及土地使用權(quán)的攤銷計算。經(jīng)調(diào)整的EBITDA乃按EBITDA加按權(quán)益結(jié)算的股份酬金開支計算。(b)經(jīng)調(diào)整的EBITDA比率乃按經(jīng)調(diào)整的EBITDA除以收入計算。(c)現(xiàn)金╱（債務(wù)）淨(jìng)額為期末餘額，乃根據(jù)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物加定期存款及其他，減借款及應(yīng)付票據(jù)計算。(d)資本開支包括添置（不包括業(yè)務(wù)合併）物業(yè)、設(shè)備及器材、在建工程、投資物業(yè)、土地使用權(quán)以及無形資產(chǎn)（不包括長視頻及音樂內(nèi)容、遊戲特許權(quán)及其他內(nèi)容）。下表載列本集團(tuán)所示期間經(jīng)營盈利與EBITDA及經(jīng)調(diào)整的EBITDA之間的調(diào)節(jié)：非國際財務(wù)報告準(zhǔn)則財務(wù)計量為補(bǔ)充根據(jù)國際財務(wù)報告準(zhǔn)則編製的本集團(tuán)綜合業(yè)績，若干額外的非國際財務(wù)報告準(zhǔn)則財務(wù)計量（經(jīng)營盈利、經(jīng)營利潤率、期內(nèi)盈利、純利率、本公司權(quán)益持有人應(yīng)佔(zhàn)盈利、每股基本盈利及每股攤薄盈利）已於本公佈內(nèi)呈列。此等未經(jīng)審核非國際財務(wù)報告準(zhǔn)則財務(wù)計量應(yīng)被視為根據(jù)國際財務(wù)報告準(zhǔn)則編製的本集團(tuán)財務(wù)業(yè)績的補(bǔ)充而非替代計量。此外，此等非國際財務(wù)報告準(zhǔn)則財務(wù)計量的定義可能與其他公司所用的類似詞彙有所不同。本公司的管理層相信，非國際財務(wù)報告準(zhǔn)則財務(wù)計量藉排除若干非現(xiàn)金項(xiàng)目及投資相關(guān)交易的若干影響為投資者評估本集團(tuán)核心業(yè)務(wù)的業(yè)績提供有用的補(bǔ)充資料。此外，非國際財務(wù)報告準(zhǔn)則調(diào)整包括本集團(tuán)主要聯(lián)營公司的相關(guān)非國際財務(wù)報告準(zhǔn)則調(diào)整，此乃基於相關(guān)主要聯(lián)營公司可獲得的已公佈財務(wù)資料或本公司管理層根據(jù)所獲得的資料、若干預(yù)測、假設(shè)及前提所作出的估計。下表載列本集團(tuán)於二零二三年及二零二二年第三季、二零二三年第二季以及二零二三年及二零二二年前九個月的非國際財務(wù)報告準(zhǔn)則財務(wù)計量與根據(jù)國際財務(wù)報告準(zhǔn)則編製的計量之間的調(diào)節(jié)：––––附註：(a)包括授予投資公司僱員的認(rèn)沽期權(quán)（可由本集團(tuán)收購的投資公司的股份及根據(jù)其股份獎勵計劃而(b)包括視同處置╱處置投資公司、投資公司的公允價值變動的（收益）╱虧損淨(jìng)額以及與投資公司股權(quán)交易相關(guān)的其他開支(c)因收購產(chǎn)生的無形資產(chǎn)攤銷(d)主要包括於聯(lián)營公司、合營公司、商譽(yù)及收購產(chǎn)生的其他無形資產(chǎn)的減值撥備╱（撥回）(e)主要包括本集團(tuán)SSV及CPP項(xiàng)目所產(chǎn)生的捐款及開支(f)主要為本集團(tuán)及╱或投資公司的非經(jīng)常性合規(guī)相關(guān)成本及若干訴訟和解產(chǎn)生的費(fèi)用(g)非國際財務(wù)報告準(zhǔn)則調(diào)整的所得稅影響流動資金及財務(wù)資源於二零二三年九月三十日及二零二三年六月三十日，本集團(tuán)的現(xiàn)金及債務(wù)狀況如下：未經(jīng)審核二零二三年九月三十日未經(jīng)審核二零二三年六月三十日（人民幣百萬元）現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物定期存款及其他應(yīng)付票據(jù)現(xiàn)金淨(jìng)額146,476240,975387,451(197,702)(153,318)36,431139,647232,185371,832(199,833)(154,282)17,717於二零二三年九月三十日，本集團(tuán)的現(xiàn)金淨(jìng)額為人民幣364億元，而二零二三年六月三十日的現(xiàn)金淨(jìng)額為人民幣177億元。該項(xiàng)環(huán)比增長主要獲益於強(qiáng)勁的自由現(xiàn)金流，部分被回購股份的現(xiàn)金流出及戰(zhàn)略投資相關(guān)的現(xiàn)金流出淨(jìng)額所抵銷。於二零二三年第三季，本集團(tuán)產(chǎn)生的自由現(xiàn)金流為人民幣511億元。此乃經(jīng)營活動所得的現(xiàn)金流量淨(jìng)額人民幣650億元，部分被資本開支付款人民幣58億元、媒體內(nèi)容付款人民幣63億元及租賃負(fù)債付款人民幣18億元所抵銷。於二零二三年九月三十日，我們於上市投資公司（不包括附屬公司）權(quán)益1的公允價值為人民幣4,644億元，我們非上市投資的賬面價值為人民幣3,472億元。1包括透過特殊目的公司持有的權(quán)益，且按應(yīng)佔(zhàn)基準(zhǔn)計。財務(wù)資料簡明綜合收益表截至二零二三年九月三十日止三個月及九個月2434456 簡明綜合全面收益表截至二零二三年九月三十日止三個月及九個月簡明綜合財務(wù)狀況表於二零二三年九月三十日非流動資產(chǎn)物業(yè)、設(shè)備及器材土地使用權(quán)使用權(quán)資產(chǎn)在建工程投資物業(yè)無形資產(chǎn)於聯(lián)營公司的投資於合營公司的投資以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產(chǎn)以公允價值計量且其變動計入其他全面收益的金融資產(chǎn)預(yù)付款項(xiàng)、按金及其他資產(chǎn)其他金融資產(chǎn)遞延所得稅資產(chǎn)定期存款流動資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款預(yù)付款項(xiàng)、按金及其他資產(chǎn)其他金融資產(chǎn)以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產(chǎn)定期存款受限制現(xiàn)金現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物持有待分配資產(chǎn)資產(chǎn)總額未經(jīng)審核二零二三年九月三十日附註人民幣百萬元51,17317,50419,17413,486563175,9199252,71598,092187,16328,4893,10729,84830,4401,035,2321,67647,32791,2986,14524,331185,5433,205146,476–506,0011,541,233經(jīng)審核二零二二年十二月三十一日人民幣百萬元53,97818,04622,5249,229559161,802246,0436,672206,085185,24736,7526,98729,88228,3361,012,1422,33345,46776,6851,27827,963104,7762,783156,739147,965565,9891,578,13120本公司權(quán)益持有人應(yīng)佔(zhàn)權(quán)益股本溢價庫存股股份獎勵計劃所持股份其他儲備保留盈利非控制性權(quán)益權(quán)益總額非流動負(fù)債應(yīng)付票據(jù)長期應(yīng)付款項(xiàng)其他金融負(fù)債遞延所得稅負(fù)債租賃負(fù)債遞延收入流動負(fù)債應(yīng)付賬款其他應(yīng)付款項(xiàng)及預(yù)提費(fèi)用應(yīng)付票據(jù)流動所得稅負(fù)債其他稅項(xiàng)負(fù)債其他金融負(fù)債租賃負(fù)債遞延收入以實(shí)物分派的應(yīng)付股息負(fù)債總額權(quán)益及負(fù)債總額8(b)未經(jīng)審核 二零二三年 九月三十日人民幣百萬元–46,557 (2,235) (5,351)(57,925)787,468768,51462,431830,945151,544138,96512,4578,89616,52416,1983,360347,944111,92168,12046,15814,35316,9015,5434,8235,71188,814362,344710,2881,541,233經(jīng)審核二零二二年十二月三十一日人民幣百萬元–62,418 (1,868) (4,226)(40,914)705,981721,39161,469782,860163,668148,6699,0675,57412,16218,4243,503361,06792,38161,13911,58010,44613,4884,6983,9376,35482,216147,965434,204795,2711,578,13121簡明綜合權(quán)益變動表截至二零二三年九月三十日止九個月–––22–––23簡明綜合現(xiàn)金流量表截至二零二三年九月三十日止九個月經(jīng)營活動所得現(xiàn)金流量淨(jìng)額投資活動耗用現(xiàn)金流量淨(jìng)額融資活動耗用現(xiàn)金流量淨(jìng)額現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物減少淨(jìng)額期初的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的滙兌收益期末的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物未經(jīng)審核截至九月三十日止九個月二零二三年人民幣百萬元168,008(117,157)(62,806)(11,955)156,7391,692146,476二零二二年人民幣百萬元110,488(86,533)(39,281)(15,326)167,9667,537160,17724中期財務(wù)資料附註1一般資料、編製及呈列基準(zhǔn)本公司乃於開曼群島註冊成立的有限責(zé)任公司。本公司股份已自二零零四年六月十六日起在聯(lián)交所主板上市。本公司乃一間投資控股公司。本集團(tuán)主要提供增值服務(wù)、網(wǎng)絡(luò)廣告服務(wù)以及金融科技及企業(yè)服務(wù)。除非另有說明，中期財務(wù)資料乃以人民幣呈列。此等中期財務(wù)資料尚未經(jīng)審核，但已經(jīng)核數(shù)師審閱。此等中期財務(wù)資料乃根據(jù)國際會計準(zhǔn)則理事會發(fā)佈的國際會計準(zhǔn)則第34號「中期財務(wù)報告」編製，並應(yīng)連同本公司於二零二三年三月二十二日刊發(fā)的二零二二年年報所載的根據(jù)國際財務(wù)報告準(zhǔn)則編製的本集團(tuán)截至二零二二年十二月三十一日止年度的年度綜合財務(wù)報表（「二零二二年除下文所述外，編製中期財務(wù)資料所採用的會計政策及計算方法在所有重大方面與二零二二年財務(wù)報表所採用者基本一致。該等報表乃根據(jù)國際財務(wù)報告準(zhǔn)則按歷史成本慣例編製，並就按公允價值列賬的以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產(chǎn)、以公允價值計量且其變動計入其他全面收益的金融資產(chǎn)、以實(shí)物分派的應(yīng)付股息、若干其他金融資產(chǎn)及負(fù)債作出重估修訂。中期企業(yè)所得稅按預(yù)期年度應(yīng)課稅盈利所適用的估計稅率作出撥備。本集團(tuán)已於二零二三年一月一日開始的財政年度採納下列新準(zhǔn)則及準(zhǔn)則修訂：國際財務(wù)報告準(zhǔn)則第17號國際會計準(zhǔn)則第1號的修訂及國際財務(wù)報告準(zhǔn)則實(shí)務(wù)公告第2號的修訂國際會計準(zhǔn)則第8號的修訂國際會計準(zhǔn)則第12號的修訂國際會計準(zhǔn)則第12號的修訂保險合同會計政策披露對會計估計的定義與單一交易產(chǎn)生的資產(chǎn)及負(fù)債相關(guān)的遞延稅項(xiàng)國際稅收改革－支柱二立法模板於採納國際會計準(zhǔn)則第12號的修訂後，本集團(tuán)更改其會計政策。自二零二三年一月一日（即生效日期）起，本集團(tuán)就租賃（於初始確認(rèn)日產(chǎn)生等額應(yīng)納稅及可抵扣暫時性差異）所產(chǎn)生的暫時性差異確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債。此外，本集團(tuán)已採用國際會計準(zhǔn)則第12號的修訂「國際稅收改革－支柱二立法模板」中的暫時性例外規(guī)定。除國際會計準(zhǔn)則第12號的修訂外，採納該等新準(zhǔn)則及準(zhǔn)則修訂對中期財務(wù)資料並無重大影響。252分部資料及收入本集團(tuán)於截至二零二三年及二零二二年九月三十日止三個月及九個月有以下可報告分部：-增值服務(wù)；-網(wǎng)絡(luò)廣告；-金融科技及企業(yè)服務(wù)；及-其他?！钙渌箻I(yè)務(wù)分部包括投資、為第三方製作與發(fā)行電影及電視節(jié)目、內(nèi)容授權(quán)、商品銷售及若干其他活動。截至二零二三年及二零二二年九月三十日止三個月及九個月，分部間概無任何重大交易。向主要營運(yùn)決策者報告的來自外部客戶的收入乃與簡明綜合收益表採用一致的方式計量。截至二零二三年及二零二二年九月三十日止三個月及九個月向主要營運(yùn)決策者提供的可報告分部資料呈列如下：未經(jīng)審核截至二零二三年九月三十日止三個月增值服務(wù)網(wǎng)絡(luò)廣告金融科技及企業(yè)服務(wù)人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元分部收入75,74825,72152,0481,108154,625毛利╱（虧）42,04513,44721,310(279)76,523收入成本折舊1,2201,4462,11644,786攤銷4,3401,722384156,515增值服務(wù)人民幣百萬元未經(jīng)審核截至二零二二年九月三十日止三個月金融科技及網(wǎng)絡(luò)廣告企業(yè)服務(wù)其他人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元分部收入72,72721,44344,8441,079140,093毛利╱（虧）37,5889,93714,942(484)61,983收入成本折舊1,5301,6432,23725,412攤銷4,8871,600573516,89526增值服務(wù)人民幣百萬元未經(jīng)審核截至二零二三年九月三十日止九個月金融科技及網(wǎng)絡(luò)廣告企業(yè)服務(wù)其他人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元分部收入229,29671,688149,3843,451453,819毛利╱（虧）124,82934,42256,776(482)215,545收入成本折舊3,9664,4046,6573715,064攤銷14,8376,9671201,11323,037增值服務(wù)人民幣百萬元未經(jīng)審核截至二零二二年九月三十日止九個月金融科技及網(wǎng)絡(luò)廣告企業(yè)服務(wù)其他人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元分部收入217,14858,069129,8204,561409,598毛利╱（虧）110,57424,09742,516(263)176,924收入成本折舊4,7784,9397,1333516,885攤銷14,4075,6411601,33121,53927未經(jīng)審核截至九月三十日止三個月未經(jīng)審核截至九月三十日止九個月以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產(chǎn)的公允價值及附註10）處置及視同處置投資公司的收益淨(jìng)額(b)其他金融工具公允價值於聯(lián)營公司的投資的減值於合營公司的投資及其他的於商譽(yù)及收購產(chǎn)生的其他無形資產(chǎn)的減值撥備與財付通相關(guān)的罰款(d)補(bǔ)貼及退稅股息收入捐款(e)其他附註：二零二三年人民幣百萬元2,258808(2,118)(321)–––2,546 54(151)(432)2,644二零二二年人民幣百萬元(9,867)42,327(7,382)(1,686)(3,894) 3,051 45(1,300)(490)20,886二零二三年人民幣百萬元(754)3,929(877)(1,396)752–(2,995)8,140481(1,751)(2,171)3,358二零二二年人民幣百萬元(8,790)66,190(576)(17,125)(1,777)(3,894) 8,861 790(3,838)(1,402)38,439(a)截至二零二三年九月三十日止三個月及九個月，以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產(chǎn)的公允價值收益╱（虧損）淨(jìng)額主要包括因若干投資公司估值變動分別產(chǎn)生的收益淨(jìng)額約人民幣20.21億元及虧損淨(jìng)額約人民幣14.96億元（截至二零二二年九月三十日止三個月及九個月：虧損淨(jìng)額分別約為人民幣100.86億元及人民幣91.93億元）。(b)截至二零二三年九月三十日止九個月，處置及視同處置收益淨(jìng)額約為人民幣39.29億元，包括以下各項(xiàng)：二零二二年九月三十日止九個月：人民幣193億元二零二二年九月三十日止九個月：人民幣440.86億元及-因若干聯(lián)營公司發(fā)行新股權(quán)而攤薄本集團(tuán)所持該等聯(lián)營公司的股權(quán)權(quán)益產(chǎn)生的總虧損淨(jìng)額約為人民幣12.05億元（截至二零二二年九月三十日止九個月：收益淨(jìng)額約為人民幣27.74億元）。該等投資公司主要從事電子商務(wù)、媒體製作及本地服務(wù)。28(c)截至二零二三年九月三十日止三個月及九個月，其他金融工具公允價值虧損淨(jìng)額主要包括因與投資相關(guān)的金融工具估值變動產(chǎn)生的虧損淨(jìng)額分別約人民幣21.26億元及人民幣8.66億元（截至二零二二年九月三十日止三個月及九個月：分別為收益淨(jìng)額約人民幣1億元及虧損淨(jìng)額約人民幣5.58億元）。(d)於二零二三年七月，財付通收到中國人民銀行通知，決定對其於中國內(nèi)地提供支付服務(wù)的過往監(jiān)管不合規(guī)行為處以約人民幣29.9億元的罰款。該金額已於二零二三年六月三十日計提並於截至二零二三年九月三十日止三個月內(nèi)支付。(e)截至二零二三年九月三十日止三個月及九個月，主要包括用於本集團(tuán)SSV及CPP的捐款分別約人民幣0.70億元及人民幣16.35億元（截至二零二二年九月三十日止三個月及九個月：分別為人民幣12.59億元及人民幣37.63億元）。4按性質(zhì)劃分的開支未經(jīng)審核未經(jīng)審核截至九月三十日止三個月截至九月三十日止九個月二零二三年二零二二年二零二三年二零二二年人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元交易成本(a)34,71132,404100,54393,279僱員福利開支(b)27,81227,39081,88184,169內(nèi)容成本（不包括無形資產(chǎn)攤銷）15,81216,59846,85048,488無形資產(chǎn)攤銷(c)7,1227,74324,73923,984頻寬及服務(wù)器託管費(fèi)（不包括使用權(quán)資產(chǎn)折舊）6,1237,36817,97922,750物業(yè)、設(shè)備及器材、投資物業(yè)以及使用權(quán)資產(chǎn)折舊6,3606,98219,64421,566推廣及廣告費(fèi)4,9814,59614,81615,225附註：(a)交易成本主要包括銀行手續(xù)費(fèi)、渠道及分銷成本。(b)截至二零二三年九月三十日止三個月及九個月，本集團(tuán)就研發(fā)產(chǎn)生的開支分別約為人民幣164.54億元及人民幣476.45億元（截至二零二二年九月三十日止三個月及九個月：分別為人民幣150.82億元及人民幣454.75億元其中主要包括僱員福利開支分別約人民幣136.67億元及人民幣399.51億元（截至二零二二年九月三十日止三個月及九個月：分別為人民幣123.69億元及人民幣376.27億元）。截至二零二三年及二零二二年九月三十日止三個月及九個月，概無重大開發(fā)開支資本化。29截至二零二三年九月三十日止三個月及九個月，僱員福利開支包括股份酬金開支分別約人民幣56.55億元及人民幣170.50億元（截至二零二二年九月三十日止三個月及九個月：分別為人民幣59.25億元及人民幣205.68億元其中包括就SSV及CPP相關(guān)僱員產(chǎn)生的開支分別約人民幣0.12億元及人民幣0.47億元（截至二零二二年九月三十日止三個月及九個月：分別為人民幣0.20億元及人民幣0.54億元）。(c)無形資產(chǎn)攤銷費(fèi)用主要與長視頻及音樂內(nèi)容、遊戲特許權(quán)以及其他內(nèi)容等媒體內(nèi)容相關(guān)。截至二零二三年九月三十日止三個月及九個月，媒體內(nèi)容的攤銷分別約為人民幣64.73億元及人民幣228.64億元（截至二零二二年九月三十日止三個月及九個月：分別為人民幣67.53億元及人民幣210.61億元）。截至二零二三年九月三十日止三個月及九個月，無形資產(chǎn)攤銷包括因收購產(chǎn)生的無形資產(chǎn)攤銷分別約人民幣14.34億元及人民幣34.55億元（截至二零二二年九月三十日止三個月及九個月：分別為人民幣13.13億元及人民幣39.56億元）。(d)截至二零二三年九月三十日止三個月及九個月，就SSV及CPP產(chǎn)生的開支（不包括股份酬金開支）分別約為人民幣2.31億元及人民幣5.61億元（截至二零二二年九月三十日止三個月及九個月：分別為人民幣1.86億元及人民幣4億元）。(e)截至二零二三年九月三十日止三個月及九個月，除附註3(d)所披露者外，非經(jīng)常性合規(guī)相關(guān)成本及若干訴訟和解產(chǎn)生的費(fèi)用合共分別為零及約人民幣0.17億元，計入「一般及行政開支」（截至二零二二年九月三十日止三個月及九個月：分別為人民幣0.10億元及人民幣5分佔(zhàn)聯(lián)營公司及合營公司盈利╱（虧損）淨(jìng)額截至二零二三年九月三十日止三個月及九個月，其代表本集團(tuán)分佔(zhàn)聯(lián)營公司及合營公司的收購後損益，包括分佔(zhàn)彼等就投資公司、商譽(yù)及因收購產(chǎn)生的其他無形資產(chǎn)計提的減值撥備約人民幣0.25億元及人民幣17.74億元（截至二零二二年九月三十日止三個月及九個月：人民幣3.21億元及人民幣15.08億元）、因收購產(chǎn)生的無形資產(chǎn)攤銷約人民幣12.32億元及人民幣38.54億元（截至二零二二年九月三十日止三個月及九個月：人民幣17.52億元及人民幣52.61億元）、股份酬金開支約人民幣12.93億元及人民幣40.70億元（截至二零二二年九月三十日止三個月及九個月：人民幣20.95億元及人民幣55.26億元）、非經(jīng)常性合規(guī)相關(guān)成本為零及收益淨(jìng)額約人民幣1百萬元（截至二零二二年九月三十日止三個月及九個月：虧損淨(jìng)額人民幣17.28億元及人民幣17.28億元以及投資公司其他（虧損）╱收益淨(jìng)額中的虧損淨(jìng)額約人民幣1.38億元及收益淨(jìng)額約人民幣45.09億元（截至二零二二年九月三十日止三個月及九個月：虧損淨(jìng)額人民幣2.35億元及收益淨(jìng)額人民幣3.04億元）。6所得稅開支所得稅開支乃根據(jù)管理層對該財政年度的預(yù)期所得稅稅率的最佳認(rèn)知予以確認(rèn)。(a)開曼群島及英屬處女群島企業(yè)所得稅本集團(tuán)於截至二零二三年及二零二二年九月三十日止三個月及九個月母須支付開曼群島及英屬處女群島的任何稅項(xiàng)。(b)香港利得稅截至二零二三年及二零二二年九月三十日止三個月及九個月，香港利得稅撥備已按估計應(yīng)課稅盈利及按16.5%的稅率作出。(c)中國企業(yè)所得稅截至二零二三年及二零二二年九月三十日止三個月及九個月，中國企業(yè)所得稅撥備已根據(jù)本集團(tuán)在中國內(nèi)地註冊成立的實(shí)體的估計應(yīng)課稅盈利按照中國相關(guān)規(guī)定項(xiàng)下的適用稅率作出，並已計及可以獲得的退稅及減免等稅收優(yōu)惠。截至二零二三年及二零二二年九月三十日止三個月及九個月，中國企業(yè)所得稅稅率一般為25%。本公司在中國內(nèi)地的若干附屬公司獲批為高新技術(shù)企業(yè)，截至二零二三年及二零二二年九月三十日止三個月及九個月，該等附屬公司可按15%的優(yōu)惠企業(yè)所得稅稅率繳稅。此外，根據(jù)相關(guān)政府部門發(fā)飾的公告及通告，具備國家重點(diǎn)軟件企業(yè)資格的附屬公司適用10%的優(yōu)惠企業(yè)所得稅稅率。此外，本公司若干附屬公司可享有其他稅收優(yōu)惠，主要包括位於中國內(nèi)地若干地區(qū)的部分附屬公司在滿足各自地方政府的若干要求後可適用15%的優(yōu)惠稅率。(d)其他司法權(quán)區(qū)的企業(yè)所得稅截至二零二三年及二零二二年九月三十日止三個月及九個月，於其他司法權(quán)區(qū)（包括美國、歐洲、亞洲及南美洲）產(chǎn)生的所得稅已按相關(guān)司法權(quán)區(qū)各自的現(xiàn)行稅率（不高於35%）及按估計應(yīng)課稅盈利計算。9,5414.1879,5414.1879,4719.312(e)預(yù)提所得稅根據(jù)中國現(xiàn)行適用的稅務(wù)規(guī)定，於中國內(nèi)地成立的公司向其境外投資者派付於二零零八年一月一日之後賺取的利潤所產(chǎn)生的股息，一般將徵收10%的預(yù)提所得稅。倘若境外投資者於香港註冊成立，根據(jù)中國內(nèi)地與香港之間的稅務(wù)安排，若符合若干條件，該等境外投資者適用的相關(guān)預(yù)提所得稅稅率將由10%降至5%。來自本集團(tuán)實(shí)體經(jīng)營所在若干司法權(quán)區(qū)的股息分派亦按各自適用稅率徵收預(yù)提所得稅。本集團(tuán)截至二零二三年及二零二二年九月三十日止三個月及九個月的所得稅開支分析如下：即期所得稅遞延所得稅未經(jīng)審核截至九月三十日止三個月二零二三年人民幣百萬元7,7523,25611,008二零二二年人民幣百萬元4,7872,3177,104未經(jīng)審核截至九月三十日止九個月二零二三年人民幣百萬元25,8207,79833,618二零二二年人民幣百萬元17,514(573)16,9417每股盈利(a)基本每股基本盈利乃以期內(nèi)本公司權(quán)益持有人應(yīng)佔(zhàn)盈利除以已發(fā)行普通股的加權(quán)平均數(shù)計算。本公司權(quán)益持有人應(yīng)佔(zhàn)盈利（人民幣百萬元）已發(fā)行普通股的加權(quán)平均數(shù)未經(jīng)審核截至九月三十日止三個月二零二三年二零二二年39,94336,18239,9439,4523.828未經(jīng)審核截至九月三十日止九個月二零二三年二零二二年81,97588,19181,9759,5388.595(b)攤薄本公司授出的購股權(quán)及獎勵股份對每股盈利具有潛在攤薄影響。每股攤薄盈利乃根據(jù)已發(fā)行普通股的經(jīng)調(diào)整加權(quán)平均數(shù)計算，即假設(shè)本公司授出的購股權(quán)及獎勵股份而產(chǎn)生的所有潛在具攤薄作用的普通股（一起組成計算每股攤薄盈利的分母）已兌換。此外，本公司權(quán)益持有人應(yīng)佔(zhàn)盈利（分子）已經(jīng)就本公司非全資附屬公司及聯(lián)營公司授出的以股份為基礎(chǔ)的獎勵的影響作出調(diào)整，但並不包括對本集團(tuán)每股攤薄盈利有反攤薄影響者。未經(jīng)審核未經(jīng)審核截至九月三十日止三個月截至九月三十日止九個月二零二三年二零二二年二零二三年二零二二年本公司權(quán)益持有人應(yīng)佔(zhàn)盈利（人民幣百萬元）36,18239,94388,19181,975非全資附屬公司及聯(lián)營公司授出的以股份為基礎(chǔ)的獎勵產(chǎn)生的攤薄影響（人民幣百萬元）(171)(219)(788)(440)為計算每股攤薄盈利的本公司權(quán)益持有人應(yīng)佔(zhàn)盈利