2023年出納人員崗位職責出納人員崗位職責1

1,負責編制公司會計憑證,審核,裝訂及保管各類會計憑證,登記及保管各類帳簿.

2,按月編制會計報表(資產(chǎn)負債表,損益表等),并進行分析匯總,報公司領(lǐng)導備案決策.

3,編制資金,供銷成本費用,管理費用預算,限制成本預算,制定,分析進銷預算,處理其他有關(guān)預算的事項.

4,建立內(nèi)部核算體制,幫助公司領(lǐng)導制定內(nèi)部核算方法與標準,記錄內(nèi)部核算資料,分析內(nèi)部核算結(jié)果,處理其他有關(guān)內(nèi)部核算的事項.

5,負責監(jiān)督公司財務運作狀況,剛好與出納核對現(xiàn)金,應收(付)款憑證,應收(付)票據(jù),做到帳款,票據(jù)數(shù)目清晰.

6,剛好處理公司領(lǐng)導交辦的其他事項.

出納人員崗位職責2

學校會計是在總務主任領(lǐng)導下，負責學校的會計工作，做好會計工作，及加強財務管理，提高管理水平，將促進社會主義教化事業(yè)的發(fā)展。會計員的主要職責是:

一、嫻熟駕馭有關(guān)財經(jīng)政策，結(jié)合以及與本職有關(guān)的財務會計制度，并常常向群眾宣揚說明，會計有權(quán)要求有關(guān)部門和人員，仔細執(zhí)行學校預算，遵守國家財經(jīng)紀律和財務會計各項制度。

二、分清資金渠道，合理運用資金。嚴格駕馭費用開支范圍和開支標準。仔細審核原始憑證，對違反國家規(guī)定的收支應拒絕入賬，對內(nèi)容不全，手續(xù)不完備，數(shù)字差錯，書寫不清晰的憑證，應予退回補填、更正或重寫。遇有偽造單據(jù)，涂改憑證，虛假冒領(lǐng)款項等行為，應剛好向領(lǐng)導報告。

三、根據(jù)國家會計制度和主管部門的規(guī)定，設置各種會計賬冊，并按上級部門規(guī)定運用電算化進行制單、審核、記賬，做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)字精確、書寫整齊、登帳剛好、日清月結(jié)、帳目清晰、按期報帳。

四、定期核對固定資產(chǎn)、教學及其它主要設備。剛好處理添置、調(diào)入、調(diào)出報撥等事項，做到賬帳相符，賬冊相符，帳實相符。

五、剛好清理應收應付款項。對銀行支票要嚴格限制，不得簽發(fā)空頭支票，如因簽發(fā)空頭支票而受銀行罰款時，其罰款應全部由會計員負擔。

六、依據(jù)主管和有關(guān)部門規(guī)定，定期編報各種會計報表。編制報表時，必需做到數(shù)字真實、計算精確、內(nèi)容完整、報送剛好，不得弄虛作假，并按期完成報送稅務、保險等有關(guān)上繳、上報工作。

七、會計人員有權(quán)監(jiān)督、檢查學校各個部門的財務收支、資金運用、財產(chǎn)保管、收發(fā)、計量等工作。

八、上級機關(guān)、財政、審計、物價等執(zhí)法部門來校了解狀況或檢查工作時，要負責供應有關(guān)資料，照實反映狀況。

九、要駕馭學校各項收支數(shù)據(jù)和狀況，依據(jù)學校工作的特點，分類進行綜合分析和探討，從有利于教化事業(yè)動身，提出改進和處理看法，當好領(lǐng)導的“參謀”。

十、會計憑證、賬簿表冊、工資關(guān)系、文件資料、會計報表等都要建立檔案，定期裝訂，妥當保管，非經(jīng)批準，不得銷毀。電腦記賬要做到剛好備份。

十一、會計人員調(diào)動工作或因故離職，要將經(jīng)費的會計憑證、賬冊、文件資料和未了事項向接辦人員點交清晰，并由會計主管人員負責監(jiān)交。

出納人員崗位職責3

1、仔細執(zhí)行會計法，熟識會計法規(guī)、財經(jīng)政策、現(xiàn)金管理條例、財務制度。

2、每天要將門診收費處、住院結(jié)算處的各種原始憑證進行整理。收入按會計要求，財務管理方法計入現(xiàn)金日記帳。支出按每筆業(yè)務的發(fā)生序時記入現(xiàn)金日記帳。日終結(jié)出余額。清點庫存，編制庫存現(xiàn)金日報表，日報表與庫存現(xiàn)金相一樣，日報表與總帳現(xiàn)金余額相一樣。

3、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理條例，采納現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票、電匯辦理業(yè)務。

4、任何人不準私自借用、挪用現(xiàn)金；不準用白條抵壓庫存；不準將單位的現(xiàn)金以個人名義存入儲蓄所。

8、出納收到的各種收款收據(jù)，在未送銀行之前不得提出存根聯(lián)。將收入記入現(xiàn)金日記帳，邊同庫存現(xiàn)金日報表、原始憑證傳遞到會計組，由會計主管編制憑證以后，將送了銀行的收據(jù)存根聯(lián)加蓋審核私章提出，存根聯(lián)方能退給各工作人員，按有價票據(jù)管理規(guī)定交稽核人員銷號歸檔。

9、出納發(fā)生的差錯款和假鈔，不論金額大小，一律由個人賠付。

10、辦公室抽屜內(nèi)不得存放現(xiàn)金，每天下班之前，要移放到門診收費處的保險柜內(nèi)，留意鎖好，保證現(xiàn)金的平安。

11、到銀行提取庫存現(xiàn)金，通知保衛(wèi)人員一同前往，避開意外事務的發(fā)生，確保資金的平安。

12、運用現(xiàn)金支票做到份份登記。按財務管理要求仔細填寫。

14、每天業(yè)務完畢，離院之前檢查電源線，檢查保險柜，檢查任何疏漏了的環(huán)節(jié)，切實保證資金的平安。

15、年末將現(xiàn)金出納崗位進行書面總結(jié)，并進行分析。

16、完成科長交辦的其它工作。

出納人員崗位職責4

依據(jù)有關(guān)規(guī)定和我國會計工作的實際狀況，出納人員的崗位職責主要有以下幾個方面：

1、辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務。

各單位出納人員應依據(jù)國家《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定，詳細辦理現(xiàn)金的收支業(yè)務；對重大的開支項目，須經(jīng)過單位領(lǐng)導或會計負責人審核后再辦理付款手續(xù)。同時應依據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》、《銀行支付結(jié)算制度》等有關(guān)規(guī)定，辦理銀行結(jié)算業(yè)務。出納人員辦理相關(guān)業(yè)務時，做到知法、懂法、遵守法律，現(xiàn)金的收支符合有關(guān)規(guī)定和相關(guān)的手續(xù)。在此基礎上還要保證收支、核算的剛好性。

2、登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，編制日報表和調(diào)整表。

出納人員依據(jù)已經(jīng)編制的收、付款憑證，經(jīng)其他會計人員審核無誤后，逐筆序時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，每日終了應結(jié)出余額。銀行存款賬面余額，要定期與銀行對賬單進行核對。月終應及時編制“銀行存款余額調(diào)整表”，使賬面余額與對賬單上余額相符?，F(xiàn)金賬面余額應與庫存現(xiàn)金核對，使其賬實相符。

對于現(xiàn)金業(yè)務和銀行收支業(yè)務較多的單位，也可以編制現(xiàn)金、銀行存款日報、旬報表，以反映現(xiàn)金和銀行存款的收、支、存狀況。

3、保證現(xiàn)金、有價證券、空白支票、印章的平安和完整。

出納人員不僅負責登記現(xiàn)金日記賬，而且負責保管現(xiàn)金。有些單位的有價證券猶如庫券、債券等也應由出納人員負責保管。因此出納人員應依據(jù)本單位的實際狀況建立現(xiàn)金、有價證券登記薄，便于隨時進行核對，保證其平安完整。此外，出納人員應妥當保管保險柜的鑰匙，在任期間鑰匙不離身，不得交給他人保管，對于保險柜的密碼嚴格保密。

各單位的空白支票應由出納人員從開戶銀行購買，并將購買后的十白支票登記在支票登記簿中。在支票運用后，應將用途及支票號除登記銀行存款日記賬外，還應當在支票登記簿中予以記錄，以備核對。另外，還應妥當保管印章（財務章、名章），一般來說出納人員保管空白支票并簽發(fā)支票，支票印章由會計主管人員負責或指定特地人員負責保管。當然，各單位的詳細狀況不盡相同，因此可以依據(jù)其詳細規(guī)定自行處理。但須要留意的是，空白支票與印章不得由一人管理。

出納人員崗位職責5

出納的基本職責是：

1、按規(guī)定每日登記和。

2、依據(jù)記賬憑證報銷內(nèi)容收付現(xiàn)金。

3、每日負責盤清，核對，按規(guī)定程序保管現(xiàn)金，保證及有價證券平安。

4、保管好各種空白支票、票據(jù)、印鑒。

5、負責接收各項銀行到款進賬憑證，并傳遞到有關(guān)的制單人員。

6、負責單位出納工作

7、完成部門領(lǐng)導交辦的其他任務。

出納詳細的：

（1）貨幣資金核算。

①辦理現(xiàn)金收付，嚴格按規(guī)定收付款項。嚴格根據(jù)國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，依據(jù)稽核人員審核簽章的收進行復核，辦理款項收付。對于重大的開支項目，必需經(jīng)過、總會計師或單位領(lǐng)導審核簽章，方可辦理。收付款后，要在收上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。

②辦理銀行結(jié)算，規(guī)范運用支票，嚴格限制簽發(fā)空白支票。如因特別狀況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時，必需在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額和報銷期限，并由領(lǐng)用支票人在專設登記簿上簽章。逾期未用的空白支票應交給簽發(fā)人。對于填寫錯誤的支票，必需加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。支票遺失時要馬上向銀行辦理掛失手續(xù)。不準將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結(jié)算。

③登記日記賬，保證日清月結(jié)。依據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收，逐筆依次登記和，并結(jié)出余額。的賬面余額要剛好與核對。月末要編制，使賬面余額與對賬單上的余額調(diào)整后相符。對于未達賬款，要剛好查詢。要隨時駕馭銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票。

④保管，保管有價證券。對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其平安和完整無缺。庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額，超過部分要剛好存入銀行。不得以“白條”充抵現(xiàn)金，更不得隨意挪用現(xiàn)金。假如發(fā)覺庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應查明緣由，依據(jù)狀況分別處理，不得私自取走或補足。如有短缺，要負賠償責任。保險柜密碼要保密，保管好鑰匙，不得隨意轉(zhuǎn)交他人。

⑤保管有關(guān)印章，登記注銷支票。出納必需妥當保管所管的印章，嚴格根據(jù)規(guī)定用途運用（但簽發(fā)支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管）。對于空白收據(jù)和空白支票必需嚴格管理，專設登記簿登記，仔細辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。

⑥復核收入憑證，辦理銷售結(jié)算。仔細審查銷售業(yè)務的有關(guān)憑證，嚴格根據(jù)銷售合同和銀行結(jié)算制度辦理銷售款項結(jié)算，催收銷售貨款。發(fā)生銷售糾紛、貨款被拒付時，要通知有關(guān)部門剛好處理。

（2）往來結(jié)算。

①辦理往來結(jié)算，建立清算制度?，F(xiàn)金結(jié)算業(yè)務的內(nèi)容主要包括：企業(yè)與內(nèi)部核算單位和職工之間的款項結(jié)算；企業(yè)與外部不能辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)的單位和個人之間的款項結(jié)算；低于結(jié)算起點的小額款項結(jié)算；依據(jù)規(guī)定可以用于其他方面的結(jié)算。對購銷業(yè)務以外的各種應收、暫付款項，要剛好催收結(jié)算；應付、暫收款項，要抓緊清償。對的確無法收回的應收賬款和無法償還的，應查明緣由，根據(jù)規(guī)定報經(jīng)批準后處理。實行備用金制度的企業(yè)，要核定備用金定額，剛好辦理領(lǐng)用和報銷手續(xù)，加強管理。對預借的差旅費，要督促剛好辦理報銷手續(xù)，收回余額，不得拖欠，不準挪用。建立其他往來款項清算手續(xù)制度。對購銷業(yè)務以外的暫收、暫付、應收、應付、備用金等債權(quán)債務及往來款項，要建立清算手續(xù)制度，加強管理，剛好清算。

②核算其他往來款項，防止壞賬損失。對購銷業(yè)務以外的各項往來款項，要根據(jù)單位和個人分戶設置明細賬，依據(jù)審核后的記賬憑證逐筆登記，并常常核對余額。年終要抄列清單，并向領(lǐng)導或有關(guān)部門報告。

（3）工資結(jié)算。

①執(zhí)行工資安排，監(jiān)督工資運用。依據(jù)批準的工資安排，會同勞動人事部門，嚴格根據(jù)規(guī)定駕馭工資和獎金的支付，分析工資安排的執(zhí)行狀況。對于違反工資政策、濫發(fā)津貼獎金的，要予以制止或向領(lǐng)導和有關(guān)部門報告。

②審核工資單據(jù)，發(fā)放工資獎金。依據(jù)實有職工人數(shù)、工資等級和工資標準，審核工資獎金計算表，辦理代扣款項（包括計算個人所得稅、住房基金、勞保基金、失業(yè)保險金等），計算實發(fā)工資。根據(jù)車間和部門歸類，編制工資、獎金匯總表，填制記賬憑證，經(jīng)審核后，會同有關(guān)人員提取現(xiàn)金，組織發(fā)放。發(fā)放的工資和獎金，必需由領(lǐng)款人簽名或蓋章。發(fā)放完畢后，要剛好將工資和獎金計算表附在記賬憑證后或單獨裝訂成冊，并注明記賬憑證編號，妥當保管。

出納人員崗位職責6

一、學校出納統(tǒng)一管理學校全部現(xiàn)金支付，對所屬校辦廠等出納工作負責業(yè)務指導和檢查。

二、依據(jù)黨和國家的有關(guān)方針、政策和規(guī)定，仔細審核各項報銷憑證。對不符合國家方針政策和財務制度的款項，在做好宣揚說明工作的基礎上，有權(quán)監(jiān)督、拒付，并向一切揮霍國家財物、弄虛作假、損害國家利益、作奸犯科的行為作斗爭。

三、學校出納掌管學校預算內(nèi)外庫存現(xiàn)金和銀行帳戶的款項。依據(jù)規(guī)定按銀行帳戶設置銀行日記帳、現(xiàn)金日記帳，并日結(jié)月清，定期和銀行對帳，做到正確無誤。

四、學校出納應根據(jù)現(xiàn)金管理的有關(guān)規(guī)定和實施方法，做好現(xiàn)金管理工作。庫存現(xiàn)金不得超過人民銀行核定的'限額。非經(jīng)銀行同意，不得將收入的現(xiàn)金“坐支”，也不得保留帳外公款。備用的現(xiàn)金都要收入銀箱，并妥當保管銀箱鑰匙。

五、學校出納在工作過程中如發(fā)生庫存現(xiàn)金有余缺狀況，應先作暫存或暫付入帳，查明緣由后依據(jù)單位領(lǐng)導的處理確定辦理。如金額較大，應報上級財務部門審批。對的確無法查明的多余現(xiàn)金應作“應交預算收入”上繳國庫。

六、學校出納調(diào)動工作或因故離職，應辦好移交手續(xù)，并由總務主任負責監(jiān)交。

一、嫻熟駕馭各種收費標準及各項費用支出范圍，嚴格把關(guān)。

二、仔細審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規(guī)定的，應拒絕辦理，對內(nèi)容不全、手續(xù)不完備、數(shù)字差錯的均應退回補填更正或重寫，方能辦理報銷手續(xù)。

三、依據(jù)會計工作規(guī)范要求，仔細記好銀行和現(xiàn)金日記帳，做到數(shù)字精確，書寫整齊。

四、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，不得坐支現(xiàn)金，不得私自挪用現(xiàn)金，庫存現(xiàn)金不得超過人民銀行核定的限額，留意平安保衛(wèi)工作，防止事故發(fā)生。

五、按時做好工資、補貼的發(fā)放工作。

六、貫徹執(zhí)行銀行結(jié)算制度和貨幣管理制度，加強銀行支票的管理，不得簽發(fā)空頭支票。

七、登記固定資產(chǎn)明細帳，定期與保管部門進行核對，做到帳實相符。

嚴格執(zhí)行平安制度，仔細管理好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)等

一、仔細學習有關(guān)會計法律法規(guī)，嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律，按收支兩條線，票款分別及教化局經(jīng)費管理中心等有關(guān)規(guī)定辦事。

二、負責辦理全校的現(xiàn)金收付和庫存保管工作，仔細審查原始憑證，定期核對庫存現(xiàn)金，做到精確無誤，發(fā)放無誤。發(fā)覺差誤，馬上匯報，找出緣由剛好處理。

三、嚴格執(zhí)行國家現(xiàn)金管理制度，對于現(xiàn)金支付，應嚴格遵守審批程序辦理，沒有經(jīng)手人，證明人和分管領(lǐng)導審核，校長審批簽字的票據(jù)，有權(quán)拒絕付款，確保學校經(jīng)費的合理運用。

四、負責教職工工資及其它人員經(jīng)費的發(fā)放，辦理教職工差旅費的報銷手續(xù)。按規(guī)定按時繳納老師醫(yī)療保險費。

五、遵照財務管理的有關(guān)規(guī)定，仔細做好各種收付賬目，做好、管好銀行存款和現(xiàn)金和日記賬目。

六、嚴格執(zhí)行會計法規(guī)有關(guān)規(guī)定。不準將收入的現(xiàn)金以個人名義存入儲蓄存款，不得保留賬外公款和私設“小金庫”。

七、嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律，不徇私情，不謀私利，不得借支、挪用公款。主動完成領(lǐng)導交辦的其它工作任務。

八、出納員應對備用金的平安負完全責任，對備用金實行嚴格管理，實行有效措施防止被盜、遺失，仔細履行崗位職責，實行責任追究制。

出納人員崗位職責7

一、出納崗位職責

1．公司財務部庫存現(xiàn)金限制在核定限額內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。

2．嚴格執(zhí)行現(xiàn)金盤點制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的平安?，F(xiàn)金遇有短款，應剛好查明緣由，報告本公司主管領(lǐng)導，并要追究責任者的責任。

3．不準用“白條”入帳。

4．不準私人挪用、占用和借用公款現(xiàn)金。

5．到公司以外金融機構(gòu)提取或送存現(xiàn)金（限額1萬元以上）時，需由兩名人員乘坐公司汽車前往。

6．現(xiàn)金出納員必需嚴格和妥當保管金庫密碼和鑰匙。

7．現(xiàn)金出納員要妥當保管金庫內(nèi)存放的現(xiàn)金和其他有價證券；私人財物不得存放入內(nèi)。

8．現(xiàn)金出納員必需隨時接受開戶銀行和本公司主管領(lǐng)導的檢查監(jiān)督。

9．現(xiàn)金的的收支必需有本公司主管領(lǐng)導審批簽字認可。

二．銀行存款管理

1．公司必需遵守中國人民銀行的規(guī)定，辦理銀行基本帳戶和協(xié)助帳戶的開戶和公司各種銀行結(jié)算業(yè)務。

2．公司必需仔細貫徹執(zhí)行《中國人民銀行法》、《中華人民共和國票據(jù)法》等相關(guān)的結(jié)算管理制度。

3.作廢的銀行支票由出納員加蓋作廢戳記，妥當保存。

4．銀行結(jié)算方式依據(jù)公司實際狀況實行如下幾種方式：支票（現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票）、銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、托付收款（僅限于水費、電費、電話費結(jié)算），除上述結(jié)算方式外，其他不予運用。

5．從銀行取回的各種結(jié)算憑證，要剛好入帳。

6.公司應按每個銀行開戶帳號建立一本銀行存款明細帳，出納員應剛好將公司銀行存款明細帳與銀行對帳單逐筆進行核對。于每季度末做出銀行核對余額調(diào)整明細表。

7.銀行出納員對銀行調(diào)整明細表所記載的帳項必需剛好查明緣由，對出現(xiàn)的差錯通知責任人進行更正，對未達帳項要剛好予以清理。造成的帳帳不一樣，應盡快解決。

8.空白銀行支票與預留印鑒必需實行分管。由出納員逐筆登記，記錄所簽發(fā)支票的用途、運用單位、金額、支票號碼等。非出納人員不能辦理現(xiàn)金、銀行收付業(yè)務。庫存現(xiàn)金和其他有價證券每季抽查一次，現(xiàn)金出納員不得擔當制證工作，只能由財務部指定的制單人制單。

出納人員崗位職責8

會計人員的職責是指參加擬定經(jīng)濟安排、業(yè)務安排，考核、分析預算、財務安排的執(zhí)行狀況。主要職責有：

第一條負責記好行政方面的財務總帳及各種明細帳目。手續(xù)完備、數(shù)字精確、書寫整齊、登記剛好、帳面清晰。

其次條負責編制月、季、年終決算和其他方面有關(guān)報表。

第三條幫助經(jīng)理編制并執(zhí)行全院預算。

第四條仔細審核原始憑證，對違反規(guī)定或不合格的憑證應拒絕入帳。要嚴格駕馭開支范圍和開支標準。負責限制財務收支不突破資金安排，費用支出不突破規(guī)定的范圍。

第五條上級財務機關(guān)檢查工作時，要負責供應資料和反映狀況。

第六條定期對會計工作的各項數(shù)據(jù)進行分析、檢查，書面對經(jīng)理匯報財務狀況，當好經(jīng)理參謀，發(fā)揮財務監(jiān)督作用。

第七條月末做好會計憑證、帳簿、表冊、賬物等的校對工作，分月編號，整理清晰，分類排列，以便查閱妥當保管和存檔。當年會計檔案由會計人員保管，往年會計檔案由學校檔案室保管。

第八條幫助出納作好工資、獎金的發(fā)放工作。

第九條負責掌管財務印章，嚴格限制支票的簽發(fā)。

第十條按期填報審計報表，仔細自查，按時報送會計資料。

第十一條加強平安防范意識和平安防范措施，嚴格執(zhí)行財務管理方面的平安制度，確保不出平安問題。

第十二條嚴格遵守，執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財務會計制度，作好會計工作。按公司規(guī)定的工作程序做好項目付款

第十三條定期清理往來款項，對長期掛帳的應收、應付款提出清理看法，實行清理措施。

第十四條對填制的記帳憑證進行真實性、合法性、正確性復核。經(jīng)確定正確無誤后，方可交給出納人員進行收付款，對不符合要求的原始憑證、記帳憑證有權(quán)進行處理。

第十五條負責向上級部門和政府有關(guān)部門報送財務報表，做到數(shù)字真實、計算精確、內(nèi)容完整、說明清晰。

出納人員崗位職責9

負責銀行存款賬戶的管理工作，定期與銀行對賬，編制銀行余額調(diào)整表，由會計審核無誤后將其歸檔備查。

向部門經(jīng)理每日報送資金賬戶的結(jié)余狀況、每周報送各資金賬戶的收支狀況，并剛好反饋銀行有關(guān)信息。

對收回的票據(jù)必需進行清點核對，確認并登記所收資金，對于收費員所繳銷的發(fā)票進行核對審核。

嚴格根據(jù)資金審批程序進行款項支付。

編制的銀行存款和現(xiàn)金收、付款記賬憑證經(jīng)會計審核后剛好登記現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)，賬面余額與庫存現(xiàn)金每日核對無誤。

負責保管庫存現(xiàn)金、空白支票，確保其平安和完整無損。

組織發(fā)放企業(yè)員工工資和獎金。

做好領(lǐng)導臨時交辦的其他工作。

出納人員崗位職責10

出納是會計工作的重要環(huán)節(jié)，涉及的是現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算等活動，而這些又干脆關(guān)系到職工個人、單位乃至國家的經(jīng)濟利益，工作出了差錯，就會造成不行挽回的損失。因此，明確出納人員的職責和權(quán)限，是做好出納工作的至少條件。依據(jù)《會計法》《會計基礎工作規(guī)范》等財會法規(guī)，出納員具有以下職責：

1.國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務。出納員應嚴格遵守現(xiàn)金開支范圍，非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付；遵守庫存現(xiàn)金限額，超限額的現(xiàn)金按規(guī)定剛好送存銀行；現(xiàn)金管理要做到日清月結(jié)，賬面余額與庫存現(xiàn)金每日下班前應核對，發(fā)覺問題，剛好查對；銀行存款日記賬與銀行對賬單也要剛好核對，如有不符，應馬上通知銀行調(diào)整。

2.會計制度的規(guī)定，在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務時，要嚴格審核有關(guān)原始憑證，再據(jù)以編制收付款憑證，然后依據(jù)編制的收付款憑證逐筆依次登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。

3.國家外匯管理和結(jié)匯、購匯制度的規(guī)定及有關(guān)批件，辦理外匯出納業(yè)務。外匯出納業(yè)務是政策性很強的工作，隨著改革開放的深化發(fā)展，國際間經(jīng)濟交往日益頻繁，外匯出納也越來越重要。出納人員應熟識國家外匯管理制度，剛好辦理結(jié)匯、購匯、付匯；避開國家外匯損失。

4.銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票，不準出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結(jié)算。這是出納員必需遵守的一條紀律，也是防止經(jīng)濟犯罪、維護經(jīng)濟秩序的重要方面。出納員應嚴格支票和銀行賬戶的運用和管理，從出納這個崗位上堵塞結(jié)算漏洞。

5.庫存現(xiàn)金和各種有價證券（如國庫券、債券、股票等）的平安與完整。要建立適合本單位狀況的現(xiàn)金和有價證券保管責任制，如發(fā)生短缺，屬于出納員責任的要進行賠償。

6.有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。印章、空白票據(jù)的平安保管非常重要，在實際工作中，因丟失印章和空白票據(jù)給單位帶來經(jīng)濟損失的不乏其例。對此，出納員必需高度重視，建立嚴格的管理方法。通常，單位財務公章和出納員名章要實行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴格按規(guī)定用途運用，各種票據(jù)要辦理領(lǐng)用和注銷手續(xù)。

出納人員崗位職責11

1.根據(jù)國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務。收付款后，應在收付憑證上簽章，并加蓋“收訖”或“付訖”戮記。

2.嚴格遵守現(xiàn)金開支范圍，不屬于現(xiàn)金結(jié)算范圍的不得用現(xiàn)金收付。

3.遵守庫存限額規(guī)定，超限額的現(xiàn)金按規(guī)定剛好送存銀行。

4.依據(jù)會計制度的規(guī)定，在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務時，應嚴格審核有關(guān)原始憑證，然后據(jù)此編制收付款憑證，并逐項依次登記現(xiàn)金日記帳與銀行存款日記帳。

5.隨時駕馭銀行存款余額，避開簽發(fā)空頭支票。

6.不得出租銀行帳戶給其他單位辦理結(jié)算。

7.管理庫存現(xiàn)金與各種有價證券，保證其平安完整。

8.管好各種印章、空白支票、空白收據(jù)。收據(jù)與支票領(lǐng)用時應辦理領(lǐng)用手續(xù)，運用完畢應辦理注銷手續(xù)。

9.出納人員因工作調(diào)動或其他緣由調(diào)離出納崗位的應按規(guī)定辦好交接手續(xù)

出納人員崗位職責12

一,要仔細審查各種報銷或支出的原始憑證,對違反國家規(guī)定或有誤差的,要拒絕辦理報銷手續(xù).

二,要依據(jù)原始憑證,記好現(xiàn)金和銀行帳.書寫整齊,數(shù)字精確,日清月結(jié).

三,嚴格遵守現(xiàn)金管理制度,庫存現(xiàn)金不得超過定額,不坐支,不挪用,不得用白條抵頂庫存現(xiàn)金,保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金帳面一樣.

四,負責到銀行辦理經(jīng)費領(lǐng)取手續(xù),支付和結(jié)算工作.

五,負責支票簽發(fā)管理,不得簽發(fā)空頭支票,按規(guī)定設立支票領(lǐng)用登記簿.六,加強平安防范意識和平安防范措施,嚴格執(zhí)行平安制度,仔細管好現(xiàn)金,各種印章,空白支票,空白收據(jù)及其他證卷.

七,負責作好工資,獎金,醫(yī)藥費的造冊發(fā)放工作.

八,負責編造學期和每月的現(xiàn)金支出安排,分清資金渠道,有安排的領(lǐng)取和支付現(xiàn)金.

九,剛好與銀行對帳,作好銀行對帳調(diào)整表.

十,依據(jù)規(guī)定和協(xié)議,作好應收款工作,定期向主管領(lǐng)導匯報收款狀況.

十一,嚴格遵守,執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財會制度,作好出納工作。

出納人員崗位職責13

一、嚴格根據(jù)國家有關(guān)銀行結(jié)算制度的規(guī)定，在指定的開戶銀行辦理規(guī)定限額以內(nèi)的收、付款業(yè)務和現(xiàn)金支取安排，并自覺接受銀行的監(jiān)督；

二、正確運用和嚴格審核各種銀行結(jié)算憑證，對逐筆循序登記的銀行存款日記賬，應剛好與銀行對賬單核對余額和發(fā)生額，保證帳款相符、帳帳相符。如銀行存款日記帳余額銀行對帳單的余額不符，要剛好與銀行核對清晰，查明緣由。調(diào)整未達帳項；

三、必需嚴格遵守銀行結(jié)算方法的規(guī)定，不準出租、出借合同或轉(zhuǎn)讓帳戶，要嚴格支票領(lǐng)用審批權(quán)限和運用登記手續(xù)，不準簽發(fā)空頭和遠期支票，不準套取銀行信用，不準將公款以個人名義轉(zhuǎn)存銀行儲蓄部，不準將個人存款以單位名義存入銀行；

四、嚴格根據(jù)規(guī)定保管和運用印章、空白支票等，銀行結(jié)算票據(jù)應妥當保管，支票遺失要剛好聲明，到銀行辦理掛失手續(xù)從而確保銀行存款的平安；

五、銀行出納應隔日到銀行辦理結(jié)算手續(xù)，辦理存取單業(yè)務對托收承付、托付收款等結(jié)算業(yè)務，應剛好跟有關(guān)單位聯(lián)系，若有問題，應在付款期內(nèi)向銀行提出異議，辦理相關(guān)