信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及監(jiān)控信貸風(fēng)險(xiǎn)管理部

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察組

第2頁(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及監(jiān)控內(nèi)容大綱信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及監(jiān)控的目的

信貸營(yíng)銷與信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察組(RID)的職能及工作重點(diǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的流程

關(guān)注名單/高風(fēng)險(xiǎn)客戶的處理信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及監(jiān)控的主要成功要素風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察組與前線人員合作實(shí)例

第3頁(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及監(jiān)控信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及監(jiān)控的目的在事態(tài)惡化前發(fā)現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)允許采取早期糾正措施防止因不恰當(dāng)?shù)馁J款結(jié)構(gòu)和文件而導(dǎo)致的可控?fù)p失最小化因營(yíng)運(yùn)環(huán)境不利變化所引起的不可控?fù)p失第4頁(yè)信貸營(yíng)銷與信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系信貸營(yíng)銷前線人員的角色前線人員需承擔(dān)客戶管理責(zé)任前線人員需要在不犧牲信貸質(zhì)量的情況下實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)前線人員有完成銷售指標(biāo)的壓力，可能因此而忽略潛在的風(fēng)險(xiǎn)第5頁(yè)信貸營(yíng)銷與信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系信貸風(fēng)險(xiǎn)管理部(CRM)的角色CRM扮演檢查者和制衡者的角色以控制信貸質(zhì)量CRM為前線人員提供以下支持：信貸審批風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估資產(chǎn)收回第6頁(yè)信貸營(yíng)銷與信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系CRM和前線部門的關(guān)系強(qiáng)調(diào)共同管理相互尊重、有專業(yè)精神對(duì)于信貸問(wèn)題進(jìn)行詳細(xì)的交流以達(dá)成共識(shí)基于事實(shí)，依據(jù)指引的互動(dòng)溝通第7頁(yè)信貸營(yíng)銷與信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系CRM和前線部門的溝通高透明度以防止誤解CRM定期發(fā)出信貸警報(bào)CRM組織信貸研討會(huì)/論壇前線人員可通過(guò)上層領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行反響第8頁(yè)信貸營(yíng)銷與信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系其它要點(diǎn)CRM的人員編制有信貸背景熟悉客戶經(jīng)理的想法客戶經(jīng)理的業(yè)績(jī)衡量應(yīng)與信貸質(zhì)量掛鉤，不僅僅是收益和增長(zhǎng)鼓勵(lì)盡早報(bào)告問(wèn)題及攜手共同解決問(wèn)題

第9頁(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察組風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察組(RID)的主要職責(zé)監(jiān)控貸款組合的質(zhì)量積極幫助前線部門識(shí)別有問(wèn)題的客戶對(duì)以下問(wèn)題提供有價(jià)值的意見財(cái)務(wù)/營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)降低風(fēng)險(xiǎn)/客戶策略第10頁(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察組風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察組(RID)的主要職責(zé)(續(xù))監(jiān)控客戶開展與客戶經(jīng)理合作盡早采取措施最小化潛在損失防止突然性將級(jí)別為2、3的貸款轉(zhuǎn)交放款效勞組進(jìn)行貸款回收第11頁(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察組工作重點(diǎn)從以信貸團(tuán)隊(duì)為重心轉(zhuǎn)變?yōu)橐孕袠I(yè)為重心涵蓋級(jí)別為2-4的貸款，重點(diǎn)為級(jí)別2-3的貸款商業(yè)融資部門(中企)及企業(yè)融資部門(大企)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察與財(cái)務(wù)咨詢

預(yù)防問(wèn)題vs追蹤問(wèn)題著重強(qiáng)化行業(yè)知識(shí)第12頁(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察組重點(diǎn)涵蓋產(chǎn)業(yè)房地產(chǎn)零售業(yè)服裝/紡織業(yè)電子業(yè)玩具業(yè)一般制造業(yè)普通貿(mào)易行業(yè)第13頁(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察組團(tuán)隊(duì)重心高風(fēng)險(xiǎn)前線人員識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)高風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察組識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)

低風(fēng)險(xiǎn)

第14頁(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察組團(tuán)隊(duì)重心高風(fēng)險(xiǎn)前線人員識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)高風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察組識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)

低風(fēng)險(xiǎn)

第15頁(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察組涵蓋的貸款級(jí)別第16頁(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察組其他輔助職責(zé)為前線部門提供行業(yè)的相關(guān)知識(shí)和信息為管理信息系統(tǒng)提供貸款組合的統(tǒng)計(jì)資料因特定事件而發(fā)布的指引組織信貸研討會(huì)/論壇第17頁(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別流程概述著重于信貸級(jí)別為2和3的帳戶采用特定風(fēng)險(xiǎn)過(guò)濾模式(RiskFilters)信貸再評(píng)估發(fā)現(xiàn)憂慮=>聯(lián)絡(luò)相關(guān)客戶經(jīng)理予以澄清發(fā)現(xiàn)的憂慮未能得到緩解

=>

列入關(guān)注名單第18頁(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別流程發(fā)現(xiàn)憂慮/風(fēng)險(xiǎn)？

匯豐貸款組合

采用風(fēng)險(xiǎn)篩選模式(riskfilters)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別程序

RID聯(lián)絡(luò)客戶經(jīng)理澄清問(wèn)題

列入關(guān)注名單

是

是否

澄清憂慮/緩解風(fēng)險(xiǎn)?

否

第19頁(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別流程完成指定事項(xiàng)/策略匯豐貸款組合關(guān)注名單與客戶經(jīng)理合作?制定策略?設(shè)定時(shí)間表/

重要事項(xiàng)從關(guān)注名單上刪除

制訂新的策略

降低信貸級(jí)別/列入風(fēng)險(xiǎn)咨詢

/貸款回收

是否

第20頁(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別流程基于各指定條件的風(fēng)險(xiǎn)篩選模式識(shí)別可能出現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)跡象的工具例子:KMV預(yù)期違約率〔EDF)的變化審計(jì)報(bào)告的披露負(fù)面的市場(chǎng)新聞法院命令(CourtWrits)貸款額度使用的變化及賬戶使用情況第21頁(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別流程特發(fā)風(fēng)險(xiǎn)篩選模式營(yíng)運(yùn)/管理環(huán)境的突然變化例如：油價(jià)或原材料價(jià)格的上漲交易方風(fēng)險(xiǎn)例如：買方/供給商特定事件風(fēng)險(xiǎn)例如：非典爆發(fā)第22頁(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別流程對(duì)已篩選客戶的第二階段信貸審查全面的信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估著重于業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與業(yè)內(nèi)同行的比較第23頁(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別流程新客戶的跟蹤第一年內(nèi)進(jìn)行例行內(nèi)部審查審查頻率依貸款風(fēng)險(xiǎn)和使用情況而定如發(fā)現(xiàn)憂慮未能得到緩解

=>

列入關(guān)注名單第24頁(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別流程風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察組關(guān)注名單客戶關(guān)系管理的責(zé)任由客戶經(jīng)理承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察組同客戶經(jīng)理合作以期:強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)范圍以引起相關(guān)客戶經(jīng)理的關(guān)注提供更加獨(dú)立的觀點(diǎn)確保給于信貸客戶正確的評(píng)級(jí)監(jiān)控措施取決于問(wèn)題嚴(yán)重程度第25頁(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別流程制定客戶策略尋求客戶經(jīng)理接受RID之憂慮縮小客戶經(jīng)理及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察組的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估之差距協(xié)商出一個(gè)雙方都接受的客戶關(guān)系策略共同跟進(jìn)策略的實(shí)施第26頁(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別流程制定客戶策略(續(xù))一旦相關(guān)問(wèn)題解決，將之從關(guān)注名單上刪除如果相關(guān)憂慮沒有被解決/情況惡化:協(xié)商出一個(gè)新策略;及/或把這個(gè)客戶降級(jí);及/或?qū)⒋丝蛻袅腥敕趴钚诮M的風(fēng)險(xiǎn)咨詢名單第27頁(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別流程客戶降級(jí)繼續(xù)列入關(guān)注名單(信貸級(jí)別為4)必需有清楚的客戶關(guān)系策略及時(shí)間表以完成指定事項(xiàng)更為嚴(yán)格的審批標(biāo)準(zhǔn)/限制更為頻繁的信貸審查/報(bào)告第28頁(yè)高風(fēng)險(xiǎn)客戶的處理財(cái)務(wù)咨詢的目標(biāo)

通過(guò)提高財(cái)務(wù)透明度來(lái)減少呆壞賬的產(chǎn)生對(duì)信貸級(jí)別是4-6的客戶進(jìn)行財(cái)務(wù)分析

把客戶經(jīng)理從繁重的資料搜尋及分析工作中解脫出來(lái)

第29頁(yè)高風(fēng)險(xiǎn)客戶的處理財(cái)務(wù)咨詢團(tuán)隊(duì)的背景成立于2024年2月團(tuán)隊(duì)成員都是有審計(jì)背景的注冊(cè)會(huì)計(jì)師增加報(bào)告的可信度同時(shí)提高客戶及客戶經(jīng)理的接受度第30頁(yè)高風(fēng)險(xiǎn)客戶的處理財(cái)務(wù)咨詢的工作范圍提供財(cái)務(wù)咨詢效勞，與IFA效勞一致有限范圍的財(cái)務(wù)評(píng)估特定帳戶的審核利潤(rùn)及現(xiàn)金流的預(yù)測(cè)和評(píng)估教育客戶不斷的監(jiān)控第31頁(yè)高風(fēng)險(xiǎn)客戶的處理財(cái)務(wù)咨詢的效勞目標(biāo)效勞的目標(biāo)對(duì)象為信貸級(jí)別4-6的客戶,有以下特征的客戶:財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)高財(cái)務(wù)透明度低財(cái)務(wù)管理差第32頁(yè)高風(fēng)險(xiǎn)客戶的處理財(cái)務(wù)咨詢的流程客戶經(jīng)理發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并委派財(cái)務(wù)參謀客戶經(jīng)理填寫

審核范圍表

財(cái)務(wù)參謀準(zhǔn)備一份須向客戶經(jīng)理和客戶了解的信息清單財(cái)務(wù)參謀收集信息并在需要時(shí)向客戶發(fā)送現(xiàn)金流模式財(cái)務(wù)參謀通知客戶經(jīng)理是否需要拜訪客戶。如需要，財(cái)務(wù)咨詢員估算所需天數(shù)拜訪客戶。財(cái)務(wù)參謀在開始拜訪和結(jié)束拜訪時(shí)通知客戶經(jīng)理財(cái)務(wù)參謀提供初步反響給客戶經(jīng)理并確認(rèn)是否需要進(jìn)一步的信息。財(cái)務(wù)參謀將財(cái)務(wù)咨詢報(bào)告交給客戶經(jīng)理客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)收取財(cái)務(wù)咨詢費(fèi)用，作為年檢費(fèi)的一局部第33頁(yè)高風(fēng)險(xiǎn)客戶的處理放款效勞組風(fēng)險(xiǎn)咨詢客戶由貸款回收經(jīng)理涵蓋更緊密地控制客戶關(guān)系策略確保恰當(dāng)?shù)膿?dān)保文檔比較危險(xiǎn)的信貸級(jí)別為4的客戶:銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)大６個(gè)月內(nèi)可能轉(zhuǎn)變成信貸級(jí)別５的客戶(風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn))第34頁(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及監(jiān)控主要的成功要素簡(jiǎn)單的模式>>主動(dòng)識(shí)別可能有問(wèn)題的客戶良好的管理信息系統(tǒng)支持協(xié)作方式〔信服vs對(duì)抗〕所需的的技能對(duì)外部環(huán)境敏感良好的溝通/談判技巧借貸經(jīng)驗(yàn)第35頁(yè)實(shí)例1–ProperTrading集團(tuán)公司背景核心業(yè)務(wù): 鐵礦產(chǎn)品貿(mào)易信貸關(guān)系建立： 2024年3月集團(tuán)額度#: 港幣5,800萬(wàn)凈風(fēng)險(xiǎn)額度〔扣除有形抵押〕港幣1,900萬(wàn)#背對(duì)背信用證/進(jìn)口/一般貸款額度第36頁(yè)實(shí)例1–ProperTrading集團(tuán)RID參與的觸發(fā)點(diǎn)(2024年10月)2024年10月金額為港幣1,400萬(wàn)的逾期進(jìn)口貸款，與之相關(guān)的是2024年5月此公司的第一次信用證的開證低透明度的財(cái)務(wù)情況過(guò)時(shí)的會(huì)計(jì)報(bào)表，且沒有綜合報(bào)表帳戶真實(shí)情況被價(jià)格轉(zhuǎn)移及在內(nèi)地的非核心業(yè)務(wù)投資所掩蓋第37頁(yè)實(shí)例1–ProperTrading集團(tuán)帳戶開展(2024年10月)將客戶列入關(guān)注名單要求客戶經(jīng)理評(píng)估該客戶資金緊缺的情況營(yíng)運(yùn)資金轉(zhuǎn)移到內(nèi)地一家鋼鐵廠工程容許在11月之前用銷售收入來(lái)結(jié)清貸款客戶經(jīng)理凍結(jié)現(xiàn)有的貸款額度第38頁(yè)實(shí)例1–ProperTrading集團(tuán)帳戶開展(2024年11月)此客戶沒有還款，RID建議客戶經(jīng)理:立即將帳戶的信貸級(jí)別降為4要求客戶提供更多的財(cái)務(wù)信息派遣財(cái)務(wù)咨詢組客戶經(jīng)理同意了這些建議并制訂了策略降低此客戶的貸款額第39頁(yè)實(shí)例1–ProperTrading集團(tuán)帳戶開展(2024年12月)未能達(dá)成降低貸款額的目標(biāo)客戶經(jīng)理確信可以降低貸款額客戶轉(zhuǎn)入放款效勞組風(fēng)險(xiǎn)咨詢名單貸款額逐步降低第40頁(yè)實(shí)例1–ProperTrading集團(tuán)帳戶開展(2024年1月)前線人員改變策略決定結(jié)束此客戶關(guān)系制定時(shí)間表，設(shè)定于2024年4月完全結(jié)束此客戶關(guān)系如無(wú)法達(dá)成還款目標(biāo)，同意將客戶轉(zhuǎn)至貸款效勞組第41頁(yè)實(shí)例1–ProperTrading集團(tuán)結(jié)果經(jīng)共同努力，未還款額大幅下降:(單位：萬(wàn)港幣〕 10/03 11/03 12/03 01/04 02/04余額 4000 3800 1500 1200 700于2024年5月完全結(jié)束此客戶關(guān)系第42頁(yè)實(shí)例2–CarpetCo集團(tuán)公司背景核心業(yè)務(wù): 銷售并鋪設(shè)地氈新投資: 研發(fā)以生物技術(shù)為根底的營(yíng)養(yǎng)品信貸關(guān)系建立: 1992年香港證交所上市: 2001年7月籌集資金: 4,600萬(wàn)港幣第43頁(yè)實(shí)例2–CarpetCo集團(tuán)公司背景(續(xù))集團(tuán)額度(貿(mào)易貸款/一次性貸款) 2,640萬(wàn)港幣凈風(fēng)險(xiǎn)額度 2,330萬(wàn)港幣第44頁(yè)實(shí)例2–CarpetCo集團(tuán)上市母公司營(yíng)運(yùn)表現(xiàn)(萬(wàn)港幣) 12/00

12/01

6/02銷售額

32700 27500 12300凈利潤(rùn)

6300 4200 1300凈資產(chǎn)

7400 15600 18000 紅利

3000 1000 -外債比率

0.04 0.06 0.27第45頁(yè)實(shí)例2–CarpetCo集團(tuán)RID參與的觸發(fā)點(diǎn)(2024年12月)對(duì)上市借款人的檢討(與特定的報(bào)告會(huì)計(jì)師有關(guān)〕貸款進(jìn)行重組重新安排一個(gè)6個(gè)月金額為港幣750萬(wàn)的一次性還款貸款原因：公司投資新工程暫時(shí)不順利以致現(xiàn)金流入延遲第46頁(yè)實(shí)例2–CarpetCo集團(tuán)帳戶開展2024年12月列入關(guān)注名單通知前線人員檢查新投資工程的狀況2024年1月出現(xiàn)逾期進(jìn)口貸款前線人員邀請(qǐng)RID參加與客戶的會(huì)面第47頁(yè)實(shí)例2–CarpetCo集團(tuán)RID在會(huì)面中的職能協(xié)助評(píng)估目前情況使客戶意識(shí)到我行的關(guān)注度第48頁(yè)實(shí)例2–CarpetCo集團(tuán)披露的信息應(yīng)收賬款的問(wèn)題投資一些非主要工程使現(xiàn)金流量缺乏第49頁(yè)實(shí)例2–CarpetCo集團(tuán)RID提出問(wèn)題，供前線人員考慮透明度低在信息披露過(guò)程中不甚合作前景不明牽涉大量屬于非核心業(yè)務(wù)的工程可能出現(xiàn)呆帳不斷惡化的應(yīng)收賬款質(zhì)量第50頁(yè)實(shí)例2–CarpetCo集團(tuán)策略及措施(2024年2月)前線人員/RID同意結(jié)束客戶關(guān)系的策略立即降低這個(gè)客戶的信貸級(jí)別至4有序降低信貸額度和未還貸金額目標(biāo)：于2024年4月公司公布業(yè)績(jī)前結(jié)束該客戶關(guān)系第51頁(yè)實(shí)例2–CarpetCo集團(tuán)結(jié)果信貸關(guān)系逐步結(jié)束:(單位：萬(wàn)港幣〕 12/02 02/03 03/03 06/03* 01/04#未還款額 2100 1200 800 340 0*轉(zhuǎn)入放款效勞組進(jìn)行貸款回收 #未還款額全部回收第52頁(yè)實(shí)例2–CarpetCo集團(tuán)上市母公司最新營(yíng)運(yùn)表現(xiàn)

5-mths(港幣) 12/00

12/01

12/02* 12/03* 05/04銷售額

327M 275M 182M 127M 6M凈利潤(rùn)

63M 44M 5M (32M) (2M)凈資產(chǎn)

74M 156M 162M 144M --外債比率

0.04 0.06 0.47 0.28 --*有限制的審計(jì)報(bào)表

–

審計(jì)師不能給出一個(gè)意見 12/03–

審計(jì)師改變

7/04 –

主要股權(quán)人處理其股份

第53頁(yè)實(shí)例2–CarpetCo集團(tuán)比較基準(zhǔn)公司股價(jià)表現(xiàn)差!!第54頁(yè)實(shí)例3–FormulaOfficeSystems公司背景一家NASDAQ上市集團(tuán)設(shè)在香港的效勞公司本地管理人員集團(tuán)從事高檔辦公室家具的設(shè)計(jì),生產(chǎn)和銷售;同時(shí)提供內(nèi)部裝飾咨詢效勞公司自2000年下半年開始運(yùn)作第55頁(yè)實(shí)例3–FormulaOfficeSystems公司背景(續(xù))2000年8月–130萬(wàn)港幣履約保證(Performancebond)2001年1月–履約保證到期香港公司–2000至01年連續(xù)虧損2024年上半年–進(jìn)行管理層收購(gòu)與美國(guó)的控股公司結(jié)束股權(quán)關(guān)系后,美國(guó)公司只作為原料供給商第56頁(yè)實(shí)例3–FormulaOfficeSystems營(yíng)運(yùn)表現(xiàn)(萬(wàn)港幣) 05/99

05/00

05/01銷售額

680 0 * 4629凈利潤(rùn)

14 (1151) (316)凈資產(chǎn)

22 (1128) (1443)外債比率

0 0 0*公司自00年下半年運(yùn)作“管理層收購(gòu)后,美國(guó)公司會(huì)放棄股東貸款追索權(quán),凈資產(chǎn)將重新回到正數(shù)〞第57頁(yè)實(shí)例3–FormulaOfficeSystems新的信貸關(guān)系2024年8月–公司管理層向銀行申請(qǐng)貸款額度目的:為一間美資銀行的內(nèi)部裝修工程進(jìn)行融資第58頁(yè)實(shí)例3–FormulaOfficeSystems帳戶開展(2024年8月)授予此公司USD1m的進(jìn)口額度,用以購(gòu)置工程所需的家具在客戶經(jīng)理的權(quán)限內(nèi)獲得批準(zhǔn)借款公司財(cái)務(wù)狀況不佳:“依賴母公司的資助〞唯一的條件:工程付款匯入借款人開在我行的帳戶第59頁(yè)實(shí)例3–FormulaOfficeSystems帳戶開展(2024年9月)要求額外的110萬(wàn)港幣履約保證(Performancebond)在客戶經(jīng)理的權(quán)限內(nèi)獲得批準(zhǔn)第60頁(yè)實(shí)例3–FormulaOffice