信用證的流程

跟單信用證操作的流程簡述如下：

1.買賣雙方在貿(mào)易合同中規(guī)定使用跟單信用證支付。

2.買方通知當(dāng)?shù)劂y行（開證行）開立以賣方為受益人的信用證。

3.開證行請(qǐng)求另一銀行通知或保兌信用證。

4.通知行通知賣方，信用證已開立。

5.賣方收到信用證，并確保其能履行信用證規(guī)定的條件后，即裝運(yùn)貨物。

6.賣方將單據(jù)向指定銀行提交。該銀行可能是開證行，或是信用證內(nèi)指定的付款、承兌或議付銀行。

7.該銀行按照信用證審核單據(jù)。如單據(jù)符合信用證規(guī)定，銀行將按信用證規(guī)定進(jìn)行支付、承兌或議付。

8.開證行以外的銀行將單據(jù)寄送開證行。

9.開證行審核單據(jù)無誤后，以事先約定的形式，對(duì)已按照信用證付款、承兌或議付的銀行償付。

10.開證行在買方付款后交單，然后買方憑單取貨。

信用證的開立

1.開證的申請(qǐng)

進(jìn)出口雙方同意用跟單信用證支付后，進(jìn)口商便有責(zé)任開證。第一件事是填寫開證申請(qǐng)表，這張表為開證申請(qǐng)人與開證行建立了法律關(guān)系，因此，開證申請(qǐng)表是開證的最重要的文件。

2.開證的要求

信用證申請(qǐng)的要求在統(tǒng)一慣例中有明確規(guī)定，進(jìn)口商必須確切地將其告之銀行。

信用證開立的指示必須完整和明確。申請(qǐng)人必須時(shí)刻記住跟單信用證交易是一種單據(jù)交易，而不是貨物交易。銀行家不是商人，因此申請(qǐng)人不能希望銀行工作人員能充分了解每一筆交易中的技術(shù)術(shù)語。即使他將銷售合同中的所有條款都寫入信用證中，如果受益人真的想欺騙，他也無法得到完全保護(hù)。這就需要銀行與申請(qǐng)人共同努力，運(yùn)用常識(shí)來避免開列對(duì)各方均顯累贅的信用證。銀行也應(yīng)該勸阻在開立信用證時(shí)其內(nèi)容套用過去已開立的信用證（套證）。

3.開證的安全性

銀行接到開證申請(qǐng)人完整的指示后，必須立即按該指示開立信用證。另一方面，銀行也有權(quán)要求申請(qǐng)人交出一定數(shù)額的資金或以其財(cái)產(chǎn)的其他形式作為銀行執(zhí)行其指示的保證。

按現(xiàn)行規(guī)定，中國地方、部門及企業(yè)所擁有的外匯通常必須存入中國的銀行。如果某些單位需要跟單信用證進(jìn)口貨物或技術(shù)，中國的銀行將凍結(jié)其帳戶中相當(dāng)于信用證金額的資金作為開證保證金。

如果申請(qǐng)人在開證行沒有帳號(hào)，開證行在開立信用證之前很可能要求申請(qǐng)人在其銀行存入一筆相當(dāng)于全部信用證金額的資金。這種擔(dān)?？梢酝ㄟ^抵押或典押實(shí)現(xiàn)（例如股票），但銀行也有可能通過用于交易的貨物作為擔(dān)保提供融資。開證行首先要對(duì)該筆貨物的適銷性進(jìn)行調(diào)查，如果貨物易銷，銀行憑信用證給客戶提供的融資額度比滯銷商品要高得多。

4.申請(qǐng)人與開證行的義務(wù)和責(zé)任

申請(qǐng)人對(duì)開證行承擔(dān)三項(xiàng)主要義務(wù)：

(1)申請(qǐng)人必須償付開證行為取得單據(jù)代表代向受益人支付的貸款。在他付款前，作為物權(quán)憑證的單據(jù)仍屬于銀行。

(2)如果單據(jù)與信用證條款相一致而申請(qǐng)人拒絕“贖單”，則其作為擔(dān)保的存款或帳戶上已被凍結(jié)的資金將歸銀行所有。

(3)申請(qǐng)人有向開證行提供開證所需的全部費(fèi)用的責(zé)任。

開證行對(duì)申請(qǐng)人所承擔(dān)的責(zé)任：

首先，開證行一旦收到開證的詳盡指示，有責(zé)任盡快開證。

其次信用證的通知

1.通知行的責(zé)任

在大多數(shù)情況下，信用證不是由開證行直接通知受益人，而是通過其在受益人國家或地區(qū)的代理行，即通知行進(jìn)行轉(zhuǎn)遞的。

通知行通知受益人的最大優(yōu)點(diǎn)就是安全。通知行的責(zé)任是應(yīng)合理謹(jǐn)慎地審核它所通知信用證的表面真實(shí)性。(1)開證申請(qǐng)人。向銀行申請(qǐng)開立信用證的人,在信用證中又稱開證人。義務(wù)：根據(jù)合同開證；向銀行交付比例押金；及時(shí)付款贖單權(quán)利：驗(yàn)、退贖單；驗(yàn)、退貨（均以信用證為依據(jù)）說明：開證申請(qǐng)書有兩部分即對(duì)開證行的開證申請(qǐng)和對(duì)開證行的聲明和保證（申明贖單付款前貨物所有權(quán)歸銀行；開證行及其代理行只付單據(jù)表面是否合格之責(zé)；開證行對(duì)單據(jù)傳遞中的差錯(cuò)不負(fù)責(zé)；對(duì)“不可抗力”不負(fù)責(zé)；保證到期付款贖單；保證支付各項(xiàng)費(fèi)用；開證行有權(quán)隨時(shí)追加押金；有權(quán)決定貨物代辦保險(xiǎn)和增加保險(xiǎn)級(jí)別而費(fèi)用由開證申請(qǐng)人負(fù)擔(dān)。(2)開證行(opening／issuingbank)。接受開證申請(qǐng)人的委托開立信用證的銀行，它承擔(dān)保證付款的責(zé)任。義務(wù)：正確、及時(shí)開證；承擔(dān)第一性付款責(zé)任權(quán)利：收取手續(xù)費(fèi)和押金；拒絕受益人或議付行的不符單據(jù)；付款后如開證申請(qǐng)人無力付款贖單時(shí)可處理單、貨；貨不足款可向開證申請(qǐng)人追索余額。(3)通知行(advising/notifyingbank)。指受開證行的委托，將信用證轉(zhuǎn)交出口人的銀行，它只證明信用證的真實(shí)性，不承擔(dān)其他義務(wù)，是出口地所在銀行。還要證明信用證的真實(shí)性；轉(zhuǎn)遞行只負(fù)責(zé)照轉(zhuǎn)。(4)受益人(beneficiary)。指信用證上所指定的有權(quán)使用該證的人，即出口人或?qū)嶋H供貨人。義務(wù)：收到信用證后應(yīng)及時(shí)與合同核對(duì)，不符者盡早要求開證行修改或拒絕接受或要求開證申請(qǐng)人指示開證行修改信用證；如接受則發(fā)貨并通知收貨人，備齊單據(jù)在規(guī)定時(shí)間向議付行交單議付；對(duì)單據(jù)的正確性負(fù)責(zé)，不符時(shí)應(yīng)執(zhí)行開證行改單指示并仍在信用證規(guī)定期限交單。權(quán)利：被拒絕修改或修改后仍不符有權(quán)在通知對(duì)方后單方面撤消合同并拒絕信用證；交單后若開證行倒閉或無理拒付可直接要求開證申請(qǐng)人付款；收款前若開證申請(qǐng)人破產(chǎn)可停止貨物裝運(yùn)并自行處理；若開證行倒閉時(shí)信用證還未使用可要求開證申請(qǐng)人另開。(5)議付銀行(negotiatingbank)。指愿意買入受益人交來跟單匯票的銀行。根據(jù)信用證開證行的付款保證和受益人的請(qǐng)求，按信用證規(guī)定對(duì)受益人交付的跟單匯票墊款或貼現(xiàn)，并向信用證規(guī)定的付款行索償?shù)你y行（又稱購票行、押匯行和貼現(xiàn)行；一般就是通知行；有限定議付和自由議付）。義務(wù)：嚴(yán)格審單；墊付或貼現(xiàn)跟單匯票；背批信用證；權(quán)利：可議付也可不議付；議付后可處理（貨運(yùn)）單據(jù)；議付后開證行倒閉或借口拒付可向受益人追回墊款(6)付款銀行(paying／draweebank)。信用證上指定付款的銀行，在多數(shù)情況下，付款行就是開證行。對(duì)符合信用證的單據(jù)向受益人付款的銀行（可以是開證行也可受其委托的另家銀行）。有權(quán)付款或不付款；一經(jīng)付款無權(quán)向受益人或匯票善意持有人追索(7)保兌行(ConfirmingBank)受開證行委托對(duì)信用證以自己名義保證的銀行加批“保證兌付”；不可撤消的確定承諾；獨(dú)立對(duì)信用證負(fù)責(zé)，憑單付款；付款后只能向開證行索償；若開證行拒付或倒閉，則無權(quán)向受益人和議付行追索。(8)承兌行(AcceptingBank)對(duì)受益人提交的匯票進(jìn)行承兌的銀行，亦是付款行。(9)償付行(ReimbursementBank)受開證行在信用證上的委托，代開證行向議付行或付款行清償墊款的銀行（又稱清算行）。只付款不審單；只管償付不管退款；不償付時(shí)開證行償付。信用證操作流程具體如下：1.買賣雙方在貿(mào)易合同中規(guī)定使用跟單信用證支付。2.買方通知當(dāng)?shù)劂y行（開證行）開立以賣方為受益人的信用證。3.開證行請(qǐng)求另一銀行通知或保兌信用證。4.通知行通知賣方，信用證已開立。5.賣方收到信用證，并確保其能履行信用證規(guī)定的條件后，即裝運(yùn)貨物。6.賣方將單據(jù)向指定銀行提交。該銀行可能是開證行，或是信用證內(nèi)指定的付款、承兌或議付銀行。7.該銀行按照信用證審核單據(jù)。如單據(jù)符合信用證規(guī)定，銀行將按信用證規(guī)定進(jìn)行支付、承兌或議付。8.開證行以外的銀行將單據(jù)寄送開證行。9.開證行審核單據(jù)無誤后，以事先約定的形式，對(duì)已按照信用證付款、承兌或議付的銀行償付。10.開證行在買方付款后交單，然后買方憑單取貨。表3-3跟單員：審核：表3-4生產(chǎn)合同商業(yè)海外有限公司地址：電話：傳真：電郵：生產(chǎn)合同賣家：***服裝貿(mào)易有限公司PONo.：K—11200Mo.：5852地址：日期：28產(chǎn)品描述：女裝休閑褲97—棉3—粘膠長絲16道燈芯絨機(jī)織面料（51×134/16×16）洗水方式：成衣普洗+硅油賣家：J.C.Penney賣家訂單（PO.）：82771J-C款式編號(hào)數(shù)量單價(jià)尺碼CLF45383768件FOBUSD6.00/件2～18（9個(gè)碼）總數(shù)量：3768件總金額：FOBUSD22608.00顏色/尺碼分配：按5283制單內(nèi)容付款方式：***商業(yè)海外有限公司轉(zhuǎn)開不可撤銷信用證交貨期：08/18/2007交青島倉08/23/200備注：接受確認(rèn)作為代理***商業(yè)海外有限公司制造商印章及授權(quán)人簽名授權(quán)人簽名理單元表3-10訂單資料分發(fā)記錄合同編號(hào)客戶名稱款號(hào)訂單編號(hào)訂單數(shù)量交貨期編號(hào)資料名稱分發(fā)部門簽收人簽收時(shí)間1生產(chǎn)合同2生產(chǎn)制造單3成本預(yù)算表4物料計(jì)劃控制表理單元表4-1樣板制作工藝單QA制單編號(hào)客戶款號(hào)填單日期樣板類別款式說明產(chǎn)量交樣板期面料組織/成分規(guī)格/幅寬用量/打顏色供應(yīng)商實(shí)物樣卡輔料類別襯料縫紉線紐扣拉鏈飾帶松緊帶商標(biāo)規(guī)格顏色用量供應(yīng)商實(shí)物樣卡尺寸表款式圖樣后整理量度方法與允差值制造規(guī)格與要求注意事項(xiàng)制表人：跟單主管：承造部門：

表4-5樣板用料卡QA日期：板單編號(hào)M—B—725合同編號(hào)SC—21589—01面料名稱磨毛斜紋料客戶JEPY（女裝）面料編號(hào)DO2017/18組織成分100％棉顏色卡其色、藍(lán)色、黑色組織結(jié)構(gòu)108×56/16×12色號(hào)61號(hào)、16號(hào)、19號(hào)洗水方式酵素石洗布板：客戶接受/復(fù)核日期：制卡人：復(fù)核簽名：表5-18面料訂購清單填表日期：訂單/客戶面料種類色號(hào)顏色布幅寬數(shù)量供應(yīng)商織布廠送交目的地交貨期價(jià)格聯(lián)系方式面料樣板備注跟單員：面料部：生產(chǎn)部/加工廠：表5-20大貨面料驗(yàn)收表供應(yīng)商名稱訂單編號(hào)面料種類批次數(shù)量交貨期限收貨時(shí)間運(yùn)輸公司運(yùn)輸方式運(yùn)輸負(fù)責(zé)人聯(lián)系方式外觀檢查抽查數(shù)量：查驗(yàn)內(nèi)容：查驗(yàn)結(jié)果：查驗(yàn)人：日期：洗水測(cè)試測(cè)試數(shù)量：測(cè)試內(nèi)容：測(cè)試結(jié)果：測(cè)試人：日期：備注表6-3輔料確認(rèn)卡供應(yīng)商合同編號(hào)生產(chǎn)訂單號(hào)客戶款式生產(chǎn)數(shù)量輔料種類色號(hào)規(guī)格測(cè)試結(jié)果實(shí)物樣品里料塔夫綢美麗綢襯料非黏合襯黏合襯縫紉線603號(hào)602號(hào)飾帶窄飾帶花邊拉鏈商標(biāo)主商標(biāo)洗水商標(biāo)成分商標(biāo)吊牌填表人：審核：跟單員確認(rèn)意見：表6-6輔料訂購清單填表日期：供應(yīng)商輔料種類顏色色號(hào)規(guī)格數(shù)量訂單/客戶送交目的地交貨期價(jià)格聯(lián)系方式輔料樣板備注輔料部：生產(chǎn)跟單：貿(mào)易跟單：7-4跟單周期表***商業(yè)海外有限公司跟單周期表組別：年月日客戶訂單號(hào)款號(hào)款式數(shù)量加工廠面料周期輔料周期合身樣板周期PP樣板期初檢周期中檢周期成品檢周期工廠交周期船周期出貨港口備注制表：生產(chǎn)經(jīng)理：日期：日期：表7-5生產(chǎn)周期一覽表

***服裝有限公司生產(chǎn)周期一覽表文件編號(hào)：BM—SH—001/V1.0年月日訂單款號(hào)客戶數(shù)量（件）生產(chǎn)組客期洗水方法洗水周期紙樣面料開裁周期物料試樣板車間周期包裝周期客戶查貨付運(yùn)周期備注跟單員：生產(chǎn)跟單經(jīng)理：日期：日期：表7-6生產(chǎn)周期表***服裝有限公司生產(chǎn)周期表文件編號(hào)：SEW—SH—001/V1.0年月日序號(hào)訂單客戶款號(hào)數(shù)量/件日程備注周一周二周三周五周六周日13002001002500200300360030030048002006005560200360余數(shù)下周問題：1.2.制表：車間主任：生產(chǎn)經(jīng)理：日期：日期：日期：PAGEPAGE85 裁床質(zhì)量檢查報(bào)告表文件編號(hào)：QC—SH—001/V1.0年月日訂單：客戶：款式：款號(hào)：數(shù)量（件）：顏色：拉布方法：第床拉布層數(shù)：鋪料是否鋪料寬度是否與布幅度吻合？紙樣是否正確？絲綹（布紋）是否正確？排料線條是否圓滑？裁片數(shù)量是否齊全？尺碼是否