倉存與存貨核算Contents1.倉存管理2.存貨核算8.1倉存管理8.1.1基本業(yè)務(wù)和功能1.基本功能和流程2.庫存管理與其他系統(tǒng)的接口關(guān)系8.1.2產(chǎn)成品入庫業(yè)務(wù)案例資料(1)5月5日，成品庫收到一車間加工的家用型空氣凈化器300臺，車載型空氣凈化器400臺，均入成品庫。(2)5月10日，成品庫收到當(dāng)月二車間加工的30臺中央空調(diào)型凈化器產(chǎn)成品入庫。5月25日收到財(cái)務(wù)部門提供的完工產(chǎn)品成本。其中家用型空氣凈化器成本每臺1000元，計(jì)300000元，隨即做成本分配，生成記賬憑證；車載型空氣凈化器的成本每臺200元，計(jì)80000元；中央空調(diào)型凈化器成本每臺3000元，計(jì)9000元；隨即做成本分配，生成記賬憑證。操作過程1.簡單生產(chǎn)入庫選擇“供應(yīng)鏈”|“庫存管理”|“出入庫管理”|“出入庫列表”2.入庫成本維護(hù)選擇“成本管理”|“存貨核算”下的“存貨核算”|“入庫成本維護(hù)”3.生成入庫憑證(1)設(shè)置憑證模板選擇“財(cái)務(wù)會計(jì)”|“智能會計(jì)平臺”|“基礎(chǔ)資料”|“憑證模板”，選擇“生產(chǎn)管理”|“簡單生產(chǎn)入庫單”，修改憑證模板，憑證字改為“轉(zhuǎn)”，原材料和庫存商品科目中的“物料”取單據(jù)上的字段設(shè)置為“明細(xì).物料編碼”。(2)生成憑證選擇“財(cái)務(wù)會計(jì)”|“智能會計(jì)平臺”|“賬務(wù)處理”|“憑證生成”，選擇簡單生產(chǎn)入庫單進(jìn)行憑證生成8.1.3物料領(lǐng)用案例資料5月10日，一車間向原料庫領(lǐng)用消毒裝置10個，家用型機(jī)箱外殼10個，用于生產(chǎn)家用型空氣凈化器。操作過程1.錄入領(lǐng)料單選擇“供應(yīng)鏈”|“庫存管理”|“出入庫管理”|“出入庫列表”2.出庫核算選擇“成本管理”|“存貨核算”下的“存貨核算”|“出庫成本核算”，單擊“下一步”按鈕，系統(tǒng)自動進(jìn)行計(jì)算完成。3.生成領(lǐng)料憑證(1)修改憑證模板選擇“財(cái)務(wù)會計(jì)”|“智能會計(jì)平臺”|“基礎(chǔ)資料”|“憑證模板”，選擇“生成管理”|“簡單生產(chǎn)領(lǐng)料單”，雙擊憑證模板進(jìn)行設(shè)置，憑證字改為“轉(zhuǎn)”，將原材料和庫存商品中物料取單據(jù)上的字段設(shè)置為“明細(xì).物料編碼”。(2)生成憑證選擇“財(cái)務(wù)會計(jì)”|“智能會計(jì)平臺”|“賬務(wù)處理”|“憑證生成”8.1.4出庫跟蹤入庫案例資料“空氣質(zhì)量傳感器”是產(chǎn)品的關(guān)鍵部件，在庫存管理時，需要對每一筆入庫和出庫情況做詳細(xì)的統(tǒng)計(jì)，以嚴(yán)控其用途。5月10日，采購部向成都大成公司購進(jìn)80塊空氣質(zhì)量傳感器，單價為300元/塊。物品入原料庫。收到上述入庫的專用發(fā)票一張，款項(xiàng)未付。5月12日，一車間向原料庫領(lǐng)用80塊空氣質(zhì)量傳感器，用于生產(chǎn)家用型空氣凈化器產(chǎn)品。操作過程1.填制與審核采購訂單選擇“供應(yīng)鏈”|“采購管理”|“采購訂單”進(jìn)入“采購訂單—新增”2.填制與審核采購入庫單先審核采購訂單后，在采購訂單窗口選擇“下推”，單據(jù)類型選擇采購入庫單3.修改與審核應(yīng)付單選擇“財(cái)務(wù)會計(jì)”|“應(yīng)付款管理”|“采購應(yīng)付”|“應(yīng)付單列表”3.填制與審核采購發(fā)票選擇“財(cái)務(wù)會計(jì)”|“發(fā)票管理”|“采購發(fā)票”|“采購增值稅專用發(fā)票”4.填制與審核簡單生產(chǎn)領(lǐng)料單選擇“供應(yīng)鏈”|“庫存管理”|“出入庫管理”|“出庫列表”5.出庫核算選擇“成本管理”|“存貨核算”|“存貨核算”|“出庫成本核算”，完成出庫核算工作。6.生成憑證選擇“財(cái)務(wù)會計(jì)”|“智能會計(jì)平臺”|“賬務(wù)處理”|“憑證生成”8.1.5調(diào)撥業(yè)務(wù)案例資料5月20日，將原料庫中的50個液晶顯示屏調(diào)撥到成品庫。操作過程選擇“供應(yīng)鏈”|“庫存管理”|“庫存調(diào)撥”，選擇調(diào)撥列表中“直接調(diào)撥單”8.1.6盤點(diǎn)業(yè)務(wù)案例資料5月25日，對原料庫的液晶顯示屏進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)后發(fā)現(xiàn)液晶顯示屏多1個。經(jīng)確認(rèn)，該液晶顯示屏的成本為100元/個。操作過程1.填制與審核盤盈單選擇“供應(yīng)鏈”|“庫存管理”|“定期盤點(diǎn)”|“盤盈單”選擇“供應(yīng)鏈”|“庫存管理”|“定期盤點(diǎn)”|“盤盈單列表”，進(jìn)行審核。新增“盤盈單”的前提是“庫存管理結(jié)束初始化”，否則庫存組織查不到。選擇“供應(yīng)鏈”|“庫存管理”|“初始化”|“庫存管理結(jié)束初始化”，點(diǎn)擊“結(jié)束初始化”即可。2.入庫成本維護(hù)選擇“成本管理”|“存貨核算”下的“存貨核算”|“入庫成本維護(hù)”，過濾條件中在單據(jù)名稱下拉菜單中選擇“盤盈單”，單擊“確定”按鈕，然后錄入單價3.生成憑證(1)修改模板分錄選擇“財(cái)務(wù)會計(jì)”|“智能會計(jì)平臺”|“基礎(chǔ)資料”|“憑證模板”，選擇“庫存管理”|“盤盈單”的憑證模板，將憑證字改為“轉(zhuǎn)”。將模板分錄中，原材料/庫存商品科目行的設(shè)置,科目物料取單據(jù)上的字段均設(shè)置為“明細(xì)信息.物料編碼”，單位設(shè)置為“明細(xì)信息.單位”，數(shù)量設(shè)置為“明細(xì)信息.盤盈數(shù)量”。(2)生成憑證選擇“財(cái)務(wù)會計(jì)”|“智能會計(jì)平臺”|“賬務(wù)處理”|“憑證生成”，選擇盤盈單8.1.7假退料案例資料5月28日，根據(jù)生產(chǎn)部門的統(tǒng)計(jì)，一車間有2個家用型機(jī)箱外殼當(dāng)月未用完。先做假退料處理，下個月再繼續(xù)使用。操作過程1.填制與審核簡單生產(chǎn)退料單選擇“供應(yīng)鏈”|“庫存管理”|“出入庫管理”|“出入庫列表”2.出庫核算選擇“成本管理”|“存貨核算”，選擇“存貨核算”|“出庫成本核算”，完成計(jì)算工作。3.生成憑證(1)修改憑證模板選擇“財(cái)務(wù)會計(jì)”|“智能會計(jì)平臺”|“基礎(chǔ)資料”|“憑證模板”，選擇“生產(chǎn)管理”|“簡單生產(chǎn)退料單”的憑證模板進(jìn)行設(shè)置，將憑證字改為“轉(zhuǎn)”，庫存商品、原材料科目中物料取單據(jù)上的字段改為“明細(xì).物料編碼”。(2)生成憑證選擇“財(cái)務(wù)會計(jì)”|“智能會計(jì)平臺”|“賬務(wù)處理”|“憑證生成”，選擇“簡單生產(chǎn)退料單”8.1.8其他入庫業(yè)務(wù)案例資料5月28日，銷售部收到贈品液晶顯示屏3臺，單價100元，存入原料庫。操作過程1.填制與審核其他入庫單選擇“供應(yīng)鏈”|“庫存管理”|“雜收雜發(fā)”|“其他入庫單”2.入庫成本維護(hù)選擇“成本管理”|“存貨核算”下“存貨核算”|“入庫成本維護(hù)”，在“過濾條件”頁面，“單據(jù)名稱”下拉菜單中選擇“其他入庫單”3.生成憑證(1)修改憑證模板選擇“財(cái)務(wù)會計(jì)”|“智能會計(jì)平臺”|“基礎(chǔ)資料”|“憑證模板”，選擇“庫存管理”|“其他入庫單”的憑證模板，憑證字改為“轉(zhuǎn)”，庫存商品和原材料科目物料取單位上的字段均設(shè)置為“明細(xì)信息.物料編碼”，庫存商品和原材料的單位設(shè)置為“明細(xì)信息.單位”、數(shù)量設(shè)置為“明細(xì)信息.實(shí)收數(shù)量”。(2)生成憑證選擇“財(cái)務(wù)會計(jì)”|“智能會計(jì)平臺”|“賬務(wù)處理”|“憑證生成”，選擇“其他入庫單”8.1.9其他出庫業(yè)務(wù)案例資料5月31日，銷售部從成品庫領(lǐng)取5臺家用型空氣凈化器樣品，用于捐助西部貧困地區(qū)。操作過程1.填制與審核其他出庫單選擇“供應(yīng)鏈”|“庫存管理”|“雜收雜發(fā)”|“其他出庫單”2.出庫核算選擇“成本管理”|“存貨核算”|“存貨核算”|“出庫成本核算”，完成計(jì)算工作。3.生成憑證(1)修改憑證模板選擇“財(cái)務(wù)會計(jì)”|“智能會計(jì)平臺”|“基礎(chǔ)資料”|“憑證模板”，選擇“庫存管理”|“其他出庫單”的憑證模板，憑證字改為“轉(zhuǎn)”，業(yè)務(wù)分類1庫存商品和原材料科目物料取單位上的字段均設(shè)置為“明細(xì)信息.物料編碼”（業(yè)務(wù)分類2的設(shè)置與此相同），本位幣金額均為“明細(xì)信息.總成本”。(2)生成憑證選擇“財(cái)務(wù)會計(jì)”|“智能會計(jì)平臺”|“賬務(wù)處理”|“憑證生成”，選擇“其他出庫單”8.2存貨核算8.2.1基本功能和流程8.2.2采購出入庫核算1.采購出入庫核算流程2.采購入庫核算選擇“成本管理”|“存貨核算”下的“存貨核算”|“采購入庫核算”3.出庫核算流程具體選擇“成本管理”|“存貨核算”下的“存貨核算”|“出庫成本核算”完成出庫核算。核算完畢會顯示以下報表信息：(1)核算單據(jù)查詢(2)存貨核算匯總報告(3)存貨核算明細(xì)報告(4)存貨收發(fā)存明細(xì)表(5)合法性檢查報告8.2.4期末關(guān)賬通過關(guān)賬功能可截止本期的出入庫單據(jù)的錄入和其他處理，有利于為期末結(jié)賬前的核算處理創(chuàng)造穩(wěn)定的數(shù)據(jù)環(huán)境。關(guān)賬主要完成以下工作：關(guān)賬檢查上次關(guān)賬日之后至本次關(guān)賬日是否有未審核未作廢的庫存單