第頁共頁企業(yè)單位出納工作職責(zé)企業(yè)單位出納的工作職責(zé)主要包括資金管理、賬務(wù)處理、財(cái)務(wù)報(bào)表編制和稅務(wù)申報(bào)等方面。下面我將詳細(xì)介紹企業(yè)單位出納的工作職責(zé)。一、資金管理1.報(bào)銷管理：負(fù)責(zé)企業(yè)內(nèi)部報(bào)銷款項(xiàng)的審核和處理，包括員工差旅費(fèi)、交通費(fèi)、招待費(fèi)等的核對和報(bào)銷。2.現(xiàn)金管理：負(fù)責(zé)現(xiàn)金及銀行存款的管理，包括日常收款、付款、劃賬等操作，確保資金流動(dòng)的順暢。3.銀行對賬：定期核對銀行賬戶與企業(yè)賬簿的余額，確保賬戶的準(zhǔn)確性和一致性。4.資金調(diào)配：根據(jù)企業(yè)的資金需求和項(xiàng)目投資計(jì)劃，合理調(diào)配和管理資金，確保企業(yè)資金的有效利用。二、賬務(wù)處理1.收款管理：負(fù)責(zé)企業(yè)內(nèi)部收款業(yè)務(wù)的管理，包括客戶付款、代收、預(yù)收款等核對和入賬。2.付款管理：負(fù)責(zé)企業(yè)內(nèi)部付款業(yè)務(wù)的管理，包括供應(yīng)商結(jié)算、工資發(fā)放、稅費(fèi)繳納等核對和出賬。3.報(bào)銷管理：負(fù)責(zé)企業(yè)內(nèi)部各類報(bào)銷款項(xiàng)的審核和處理，包括員工差旅費(fèi)、交通費(fèi)、招待費(fèi)等的核對和報(bào)銷。4.往來款項(xiàng)管理：核對和記錄與供應(yīng)商、客戶等往來款項(xiàng)的收付情況，及時(shí)對賬，確保往來款項(xiàng)的準(zhǔn)確性。三、財(cái)務(wù)報(bào)表編制1.原始憑證的登記和整理：負(fù)責(zé)收集、登記和整理企業(yè)內(nèi)部的日常交易憑證，包括發(fā)票、票據(jù)、銀行流水等，保證賬務(wù)憑證的完整性和準(zhǔn)確性。2.會(huì)計(jì)憑證的處理：根據(jù)企業(yè)內(nèi)部的賬務(wù)憑證，按照國家財(cái)務(wù)制度的要求，編制和處理會(huì)計(jì)憑證，保證賬務(wù)處理的合法性和準(zhǔn)確性。3.財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和分析：根據(jù)企業(yè)內(nèi)部的會(huì)計(jì)憑證，按照國家財(cái)務(wù)制度和企業(yè)的財(cái)務(wù)制度，編制財(cái)務(wù)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等，為企業(yè)決策提供依據(jù)。四、稅務(wù)申報(bào)1.稅款計(jì)算：根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營狀況和相關(guān)稅法法規(guī)，計(jì)算應(yīng)繳納的各項(xiàng)稅款，并確保稅款的及時(shí)繳納。2.稅務(wù)申報(bào)：按照國家稅務(wù)部門的要求，編制和提交各項(xiàng)稅務(wù)申報(bào)表，確保稅務(wù)申報(bào)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。3.稅務(wù)核對和答復(fù)：負(fù)責(zé)與國家稅務(wù)機(jī)關(guān)的核對和答復(fù)工作，包括稅務(wù)檢查、對稅務(wù)處理意見的答復(fù)等。五、其他職責(zé)1.業(yè)務(wù)配合：配合公司內(nèi)部的財(cái)務(wù)審計(jì)、內(nèi)控審核等工作，為公司提供相關(guān)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和資料。2.信息管理：負(fù)責(zé)企業(yè)內(nèi)部會(huì)計(jì)、金融和稅務(wù)方面的信息管理工作，包括相關(guān)檔案和資料的整理和存檔。綜上所述，企業(yè)單位出納的工作職責(zé)包括資金管理、賬務(wù)處理、財(cái)務(wù)報(bào)表編制和稅務(wù)申報(bào)等方面。出納是企業(yè)財(cái)務(wù)部門的核心崗位之一，必須具備扎實(shí)的會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)和稅務(wù)