2024年中級(jí)銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》模擬卷1.【單選題】信貸合規(guī)性調(diào)查中，對(duì)借款人的借款目的進(jìn)行調(diào)查是為了防范（??）。A.經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)B.個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)C.信貸欺詐風(fēng)險(xiǎn)D.投資風(fēng)險(xiǎn)正（江南博哥）確答案：C參考解析：信貸合規(guī)性調(diào)查中，信貸調(diào)查人員應(yīng)調(diào)查借款人的借款目的，防范信貸欺詐風(fēng)險(xiǎn)。2.【單選題】（??）綜合反映了商業(yè)銀行經(jīng)營管理的水平。A.信貸安全性B.貸款發(fā)放額C.存款吸收額D.信貸效益性正確答案：D參考解析：信貸效益性是指貸款經(jīng)營的盈利狀況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動(dòng)的主要?jiǎng)恿ΑＹJ款的盈利水平是商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平的綜合反映，同時(shí)也受外部環(huán)境眾多因素的影響。3.【單選題】由于對(duì)核心資產(chǎn)的大量投資，經(jīng)營現(xiàn)金流在短期內(nèi)是不足以完全償還外部融資的，對(duì)于這部分融資需求，實(shí)際是一種（??）。A.非預(yù)期性支出B.季節(jié)性融資C.短期融資需求D.長(zhǎng)期融資需求正確答案：D參考解析：由于對(duì)核心資產(chǎn)的大量投資，經(jīng)營現(xiàn)金流在短期內(nèi)是不足以完全償還外部融資的。因此，對(duì)于這部分融資需求，表面上看是一種短期融資需求，實(shí)際上則是一種長(zhǎng)期資金占用。4.【單選題】決定公司持續(xù)增長(zhǎng)率的四個(gè)變量中，（??）越高越好。A.紅利支付率和財(cái)務(wù)杠桿B.紅利支付率和資產(chǎn)使用效率C.利潤率和資產(chǎn)使用效率D.利潤率和紅利支付率正確答案：C參考解析：一個(gè)公司的可持續(xù)增長(zhǎng)率取決于以下四個(gè)變量：①利潤率，利潤率越高，銷售增長(zhǎng)越快；②留存利潤，用于分紅的利潤越少，銷售增長(zhǎng)越快；③資產(chǎn)使用效率，效率越高，銷售增長(zhǎng)越快；④財(cái)務(wù)杠桿，財(cái)務(wù)杠桿越高，銷售增長(zhǎng)越快。5.【單選題】銀行在接到一筆新的貸款業(yè)務(wù)時(shí)，最需要重點(diǎn)關(guān)注的指標(biāo)是（??）。A.可持續(xù)增長(zhǎng)率B.借款人規(guī)模C.利潤率D.周轉(zhuǎn)率正確答案：A參考解析：銀行接到一筆新的貸款業(yè)務(wù)時(shí)，可持續(xù)增長(zhǎng)率是需要重點(diǎn)關(guān)注的。當(dāng)資產(chǎn)凈值無法維持公司的增長(zhǎng)時(shí)，如公司股東不增資，公司必然會(huì)尋求增加負(fù)債，加大財(cái)務(wù)杠桿。6.【單選題】在通過供、產(chǎn)、銷三個(gè)方面分析客戶的經(jīng)營狀況時(shí)，下列哪一個(gè)指標(biāo)不被考慮在內(nèi)？（??）A.貨品質(zhì)量、價(jià)格和付款條件B.經(jīng)營業(yè)績(jī)指標(biāo)C.技術(shù)水平、設(shè)備狀況和環(huán)保情況D.目標(biāo)客戶和收款條件正確答案：B參考解析：供應(yīng)階段分析的指標(biāo)有：①貨品質(zhì)量；②貨品價(jià)格；③供貨穩(wěn)定性；④進(jìn)貨渠道；⑤付款條件。生產(chǎn)階段分析的指標(biāo)有：①技術(shù)水平；②設(shè)備狀況；③環(huán)保情況。銷售階段分析的指標(biāo)有：①目標(biāo)客戶；②銷售渠道；③收款條件。B項(xiàng)，經(jīng)營業(yè)績(jī)指標(biāo)屬于產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力和經(jīng)營業(yè)績(jī)分析。7.【單選題】甲企業(yè)稅后凈利為80萬元，所得稅率20%，利息費(fèi)用為50萬元（同財(cái)務(wù)費(fèi)用），則該企業(yè)利息保障倍數(shù)為（??）。A.3B.1.6C.2D.2.4正確答案：A參考解析：利息保障倍數(shù)是指借款人息稅前利潤與利息費(fèi)用的比率，用于衡量客戶償付負(fù)債利息能力。其計(jì)算公式為：利息保障倍數(shù)＝（利潤總額＋財(cái)務(wù)費(fèi)用）/利息費(fèi)用。因此，本題中，該企業(yè)利息保障倍數(shù)＝［80/（1－20%）＋50］/50＝3。8.【單選題】企業(yè)一定時(shí)期內(nèi)的收入、成本費(fèi)用、利潤應(yīng)列入（??）。A.利潤表B.財(cái)務(wù)狀況說明書C.現(xiàn)金流量表D.資產(chǎn)負(fù)債表正確答案：A參考解析：利潤表又稱損益表，它是指通過列示借款人在一定時(shí)期內(nèi)取得的收入，所發(fā)生的費(fèi)用支出和所獲得的利潤來反映借款人一定時(shí)期內(nèi)經(jīng)營成果的報(bào)表。9.【單選題】以下關(guān)于現(xiàn)金流量的說法，正確的是（??）。A.已辦理質(zhì)押的活期存款不能用于還款，但可以計(jì)入現(xiàn)金中B.現(xiàn)金流量包括現(xiàn)金流入量、現(xiàn)金流出量和現(xiàn)金凈流量C.現(xiàn)金流量包括現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物之間的變動(dòng)D.現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金包括：庫存現(xiàn)金、活期存款、其他貨幣性資金以及長(zhǎng)期證券投資正確答案：B參考解析：現(xiàn)金流量包括現(xiàn)金流入量、現(xiàn)金流出量和現(xiàn)金凈流量；現(xiàn)金凈流量為現(xiàn)金流入量和現(xiàn)金流出量之差。A項(xiàng)，已辦理質(zhì)押的活期存款不能用于還款，因此應(yīng)該從現(xiàn)金中剔除；C項(xiàng)，現(xiàn)金流量不討論現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物之間的變動(dòng)，因?yàn)檫@不影響客戶的償債能力，屬于現(xiàn)金管理；D項(xiàng)，現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金指的是庫存現(xiàn)金以及可以隨時(shí)用于支付的存款。10.【單選題】主營業(yè)務(wù)指標(biāo)通常指主營業(yè)務(wù)收入占（??）總額的比重。A.銷售費(fèi)用B.資產(chǎn)C.銷售收入D.負(fù)債正確答案：C參考解析：主營業(yè)務(wù)指標(biāo)通常指主營業(yè)務(wù)收入占銷售收入總額的比重，比重較大說明客戶主營業(yè)務(wù)突出，經(jīng)營方向明確；反之，則說明客戶主營業(yè)務(wù)不夠突出，經(jīng)營方向不夠明確。11.【單選題】為應(yīng)對(duì)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)應(yīng)（??）。A.使流動(dòng)資產(chǎn)在整個(gè)資金來源中占有足夠比重，至少能應(yīng)付資產(chǎn)變現(xiàn)需求B.使應(yīng)收賬款在整個(gè)資產(chǎn)中只占很小比重，最多僅限于所有者權(quán)益數(shù)額C.使自有資金在整個(gè)資金來源中占有足夠比重，至少能彌補(bǔ)資產(chǎn)變現(xiàn)時(shí)的損失D.使長(zhǎng)期資產(chǎn)在整個(gè)資金來源中占有足夠比重，至少能彌補(bǔ)資產(chǎn)變現(xiàn)時(shí)的損失正確答案：C參考解析：如果借款人的所有者權(quán)益在整個(gè)資金來源中所占比重過小，不能完全彌補(bǔ)其資產(chǎn)損失，那么債權(quán)人所投入的資金就會(huì)受到損害。由此可見，借款人的資金來源中，所有者權(quán)益的數(shù)額至少應(yīng)能彌補(bǔ)其資產(chǎn)變現(xiàn)時(shí)可能發(fā)生的損失。12.【單選題】下列不屬于風(fēng)險(xiǎn)緩釋的形式的是（??）。A.抵押B.質(zhì)押C.保證D.融資正確答案：D參考解析：風(fēng)險(xiǎn)緩釋是指為提高債務(wù)償還的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險(xiǎn)，銀行在發(fā)放債務(wù)時(shí)要求債務(wù)人提供抵押或者保證，以保障債權(quán)實(shí)現(xiàn)的法律行為。風(fēng)險(xiǎn)緩釋的形式很多，如抵押、質(zhì)押、保證等。13.【單選題】按風(fēng)險(xiǎn)高低進(jìn)行授權(quán)，如對(duì)固定資產(chǎn)貸款、并購貸款、流動(dòng)資金貸款等品種給予不同的權(quán)限屬于按（??）劃分的信貸授權(quán)形式。A.受權(quán)人B.行業(yè)C.授信品種D.擔(dān)保方式正確答案：C參考解析：信貸授權(quán)的形式按授信品種劃分，可按風(fēng)險(xiǎn)高低進(jìn)行授權(quán)，如對(duì)固定資產(chǎn)貸款、并購貸款、流動(dòng)資金貸款等品種給予不同的權(quán)限。故本題選C。

14.【單選題】項(xiàng)目投產(chǎn)初期，要根據(jù)（??）估算各年達(dá)產(chǎn)率。A.項(xiàng)目銷售收入B.項(xiàng)目實(shí)際產(chǎn)量C.設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力D.市場(chǎng)產(chǎn)量水平正確答案：B參考解析：項(xiàng)目銷售收入審查中，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年份里，一般以項(xiàng)目設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的產(chǎn)量作為計(jì)算項(xiàng)目銷售收入的產(chǎn)量（產(chǎn)品有自用的要扣除）；投產(chǎn)初期，項(xiàng)目的實(shí)際產(chǎn)量往往低于設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力，要根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際情況估算投產(chǎn)初期各年的達(dá)產(chǎn)率。15.【單選題】下列關(guān)于信貸審批要素中信貸品種的表述，錯(cuò)誤的是（??）。A.信貸品種應(yīng)與信貸用途相匹配B.信貸品種應(yīng)與客戶結(jié)算方式相匹配C.風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高的信貸品種僅適用于資信水平低的客戶D.信貸品種應(yīng)符合所在銀行的信貸政策及管理要求正確答案：C參考解析：信貸品種應(yīng)符合以下要求：①與業(yè)務(wù)用途相匹配，即信貸品種的適用范圍應(yīng)涵蓋該筆業(yè)務(wù)具體的貸款用途；②與客戶結(jié)算方式相匹配，即貸款項(xiàng)下業(yè)務(wù)交易所采用的結(jié)算方式應(yīng)與信貸品種適用范圍一致；③與客戶風(fēng)險(xiǎn)狀況相匹配，由于不同信貸品種通常具有不同的風(fēng)險(xiǎn)特征，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高的信貸品種通常僅適用于資信水平相對(duì)較高的客戶；④與銀行信貸政策相匹配，符合所在銀行的信貸政策及管理要求。16.【單選題】下列關(guān)于商業(yè)銀行審貸制度的表述，錯(cuò)誤的是（??）。A.審查審批人員應(yīng)具備經(jīng)濟(jì)、財(cái)務(wù)、信貸、法律、稅務(wù)等專業(yè)知識(shí)，并有豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)B.未通過貸審會(huì)審批的信貸業(yè)務(wù)可以申請(qǐng)復(fù)議，但必須符合一定條件，且間隔時(shí)間不能太短C.如貸款審查人員對(duì)貸款發(fā)放持否定態(tài)度，可以終止該筆貸款的信貸流程D.授信審批應(yīng)按規(guī)定權(quán)限、程序進(jìn)行，不得違反程序、減少程序或逆程序?qū)徟刨J業(yè)務(wù)正確答案：C參考解析：C項(xiàng)，審查人員無最終決策權(quán)，審查人員即使對(duì)貸款發(fā)放持否定態(tài)度，也應(yīng)按正常的信貸流程繼續(xù)進(jìn)行審批。最終審批人參考審查人員意見后，對(duì)是否批準(zhǔn)該信貸業(yè)務(wù)提出明確的意見。信貸決策權(quán)應(yīng)由信貸審批會(huì)議或?qū)徟瘑T會(huì)或最終有權(quán)審批人行使。17.【單選題】下列有關(guān)商業(yè)銀行流動(dòng)資金貸款受托支付的表述，錯(cuò)誤的是（??）。A.商業(yè)銀行應(yīng)制定完善的貸款人受托支付的操作制度，明確放款執(zhí)行部門內(nèi)部的資料流轉(zhuǎn)要求和審核規(guī)則B.貸款支付后因借款人交易對(duì)手原因?qū)е峦丝畹?，貸款人應(yīng)及時(shí)通知借款人重新付款并審核C.商業(yè)銀行應(yīng)要求借款人提交貸款用途證明材料，但借款人無須逐筆提交能夠反映所提款項(xiàng)用途的詳細(xì)證明材料D.貸款人受托支付是實(shí)貸實(shí)付的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)實(shí)貸實(shí)付的核心要求正確答案：C參考解析：C項(xiàng)，在受托支付方式下，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)除須要求借款人提供提款通知書、借據(jù)外，還應(yīng)要求借款人提交貸款用途證明材料。借款人應(yīng)逐筆提交能夠反映所提款項(xiàng)用途的詳細(xì)證明材料，如交易合同、貨物單據(jù)、共同簽證單、付款文件等。18.【單選題】下列關(guān)于合同審核的說法，不正確的是（??）。A.合同復(fù)核人員根據(jù)審批意見復(fù)核合同文本及附件填寫的完整性、準(zhǔn)確性、真實(shí)性B.同筆貸款的合同填寫人與合同復(fù)核人不可以為同一人C.合同文本復(fù)核人員應(yīng)就復(fù)核中發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)與合同填寫人員溝通D.合同文本復(fù)核人員應(yīng)就發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)建立復(fù)核記錄，交由合同填寫人員簽字確認(rèn)正確答案：A參考解析：合同復(fù)核人員無需復(fù)核合同文本及附件填寫的真實(shí)性，而只需復(fù)核完整性、準(zhǔn)確性、合規(guī)性，主要包括：文本書寫是否規(guī)范；內(nèi)容是否與審批意見一致；合同條款填寫是否齊全、準(zhǔn)確；文字表達(dá)是否清晰；主從合同及附件是否齊全等。19.【單選題】根據(jù)《民法典》的規(guī)定，債權(quán)適用（??）年訴訟時(shí)效規(guī)定。A.1B.2C.3D.4正確答案：C參考解析：根據(jù)《民法典》的規(guī)定，向人民法院請(qǐng)求保護(hù)民事權(quán)利訴訟時(shí)效期間為3年，即自知道或應(yīng)當(dāng)知道權(quán)利被侵害之日起3年內(nèi)，權(quán)利人不向法院請(qǐng)求保護(hù)其民事權(quán)利，便喪失請(qǐng)求人民法院依訴訟程序強(qiáng)制義務(wù)人履行義務(wù)的勝訴權(quán)。20.【單選題】下列關(guān)于放款執(zhí)行部門的說法，不正確的是（??）。A.放款執(zhí)行部門負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核B.放款執(zhí)行部門應(yīng)獨(dú)立于前臺(tái)營銷部門C.放款執(zhí)行部門接受中臺(tái)授信審批部門的直接領(lǐng)導(dǎo)D.設(shè)立獨(dú)立的放款執(zhí)行部門或崗位，可實(shí)現(xiàn)對(duì)放款環(huán)節(jié)的專業(yè)化和有效控制正確答案：C參考解析：根據(jù)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第二十一條，貸款人應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門或崗位，即放款執(zhí)行部門，負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核。它首先應(yīng)獨(dú)立于前臺(tái)營銷部門，其次還應(yīng)獨(dú)立于中臺(tái)授信審批部門。設(shè)立獨(dú)立的放款執(zhí)行部門或崗位，可實(shí)現(xiàn)對(duì)放款環(huán)節(jié)的專業(yè)化和有效控制。21.【單選題】在商業(yè)銀行依法收貸過程中，按照法律規(guī)定，申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行的法定期限為()年。A.1B.2C.3D.4正確答案：B參考解析：申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行。根據(jù)《民事訴訟法》的規(guī)定，申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行的法定期限為2年。22.【單選題】銀行依法可向法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行的法律文書不包括（??）。A.人民法院發(fā)生法律效力的判決B.還本付息通知書C.仲裁機(jī)構(gòu)的裁決D.公證機(jī)關(guān)依法賦予強(qiáng)制執(zhí)行力的債權(quán)文書正確答案：B參考解析：對(duì)于下列法律文書，債務(wù)人必須履行，債務(wù)人拒絕履行的，銀行可以向人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行：①人民法院發(fā)生法律效力的判決、裁定和調(diào)解書；②依法設(shè)立的仲裁機(jī)構(gòu)的裁決；③公證機(jī)關(guān)依法賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書。此外，債務(wù)人接到支付令后既不履行債務(wù)又不提出異議的，銀行也可以向人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。23.【單選題】商業(yè)銀行拍賣抵債金額（??）萬元（含）以上的單項(xiàng)抵債資產(chǎn)應(yīng)通過公開招標(biāo)方式確定拍賣機(jī)構(gòu)。A.500B.2000C.1000D.1500正確答案：C參考解析：抵債資產(chǎn)原則上應(yīng)采用公開拍賣方式進(jìn)行處置。拍賣抵債金額1000萬元（含）以上的單項(xiàng)抵債資產(chǎn)應(yīng)通過公開招標(biāo)方式確定拍賣機(jī)構(gòu)。24.【單選題】我國中央銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率是()。A.法定利率B.固定利率C.行業(yè)公定利率D.市場(chǎng)利率正確答案：A參考解析：基準(zhǔn)利率是被用做定價(jià)基礎(chǔ)的標(biāo)準(zhǔn)利率，被用做基準(zhǔn)利率的利率包括市場(chǎng)利率、法定利率和行業(yè)公定利率。具體貸款中通常執(zhí)行的浮動(dòng)利率采用基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上確定浮動(dòng)比例方式,我國中央銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率是法定利率。25.【單選題】在對(duì)客戶進(jìn)行歷史分析時(shí)，主要關(guān)注的內(nèi)容不包括()。A.成立動(dòng)機(jī)B.經(jīng)營范圍C.名稱變更D.高管人員素質(zhì)正確答案：D參考解析：在對(duì)客戶進(jìn)行歷史分析時(shí)，主要關(guān)注以下內(nèi)容：（1）成立動(dòng)機(jī)（2）經(jīng)營范圍及變化（3）名稱變更（4）以往重組情況26.【單選題】貸款質(zhì)押的最主要風(fēng)險(xiǎn)因素是()。A.虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)B.司法風(fēng)險(xiǎn)C.匯率風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)正確答案：A參考解析：目前銀行辦理的質(zhì)押貸款在業(yè)務(wù)中主要有如下風(fēng)險(xiǎn)：虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)、司法風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。其中，虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)是貸款質(zhì)押的最主要風(fēng)險(xiǎn)因素。27.【單選題】下列各項(xiàng)中，借款人償還債務(wù)最具有保障的來源是()。A.現(xiàn)金流量B.資產(chǎn)銷售C.抵押物的清償D.資產(chǎn)置換正確答案：A參考解析：現(xiàn)金流量是償還貸款的主要還款來源，還款能力的主要標(biāo)志就是借款人的現(xiàn)金流量是否充足。在貸款分類中，分析借款人現(xiàn)金流量是否充足，其主要目的是分析借款人經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是否足以償還貸款本息，通過持續(xù)經(jīng)營所獲得的資金是償還債務(wù)最有保障的來源。28.【單選題】流動(dòng)比率越高，表明借款人短期償債能力越_________，債權(quán)人遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)越_________。()A.強(qiáng)；小B.弱；大C.弱；小D.強(qiáng)；大正確答案：A參考解析：一般情況下,流動(dòng)比率越高,反映借款人短期償債能力越強(qiáng)，債權(quán)人的權(quán)益越有保證。流動(dòng)比率高，不僅反映借款人擁有的營運(yùn)資金高，可用以抵償短期債務(wù)，而且表明借款人可以變現(xiàn)的資產(chǎn)數(shù)額大，債權(quán)人遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)小。29.【單選題】金融企業(yè)應(yīng)于每年()前向同級(jí)財(cái)政部門和原銀監(jiān)會(huì)或?qū)俚劂y監(jiān)局報(bào)送上年度批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)情況報(bào)告。A.1月31日B.2月20日C.3月30日D.6月30日正確答案：B參考解析：金融企業(yè)應(yīng)于每年2月20日前向同級(jí)財(cái)政部門和原銀監(jiān)會(huì)或?qū)俚劂y監(jiān)局報(bào)送上年度批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)情況報(bào)告。30.【單選題】關(guān)于實(shí)貸實(shí)付，下列說法錯(cuò)誤的是()。A.滿足有效信貸需求是實(shí)貸實(shí)付的根本目的B.按進(jìn)度發(fā)放貸款是實(shí)貸實(shí)付的基本要求C.自主支付是實(shí)貸實(shí)付的重要手段D.協(xié)議承諾是實(shí)貸實(shí)付的外部執(zhí)行依據(jù)正確答案：C參考解析：受托支付是實(shí)貸實(shí)付的重要手段，而非自主支付。故C項(xiàng)錯(cuò)誤。31.【單選題】以下各項(xiàng)中不得抵押的財(cái)產(chǎn)是()。A.土地所有權(quán)B.抵押人所有的房屋和其他地上定著物C.抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)D.抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山的土地使用權(quán)正確答案：A參考解析：土地所有權(quán)不得抵押。32.【單選題】為了確保貸款的歸還，除了在貸款合同中確定還款計(jì)劃和違約責(zé)任條款外，銀行應(yīng)按規(guī)定時(shí)間向借款人發(fā)送()。A.還本付息通知單B.支付令C.劃款通知書D.催收通知書正確答案：A參考解析：為了確保貸款的歸還，除了在貸款合同中確定還款計(jì)劃和違約責(zé)任條款外，業(yè)務(wù)操作部門還應(yīng)按規(guī)定時(shí)間向借款人發(fā)送還本付息通知單，督促借款人按時(shí)足額還本付息。33.【單選題】銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于()。A.貸款承諾性質(zhì)B.貸款意向書性質(zhì)C.貸款邀請(qǐng)性質(zhì)D.貸款發(fā)放性質(zhì)正確答案：B參考解析：銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于貸款意向書性質(zhì)。34.【單選題】下列不屬于經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的體現(xiàn)的是()。A.中層管理層較為薄弱，企業(yè)人員更新過快或員工不足B.對(duì)存貨、生產(chǎn)和銷售的控制力下降C.供應(yīng)商不再供貨或減少授信額度D.企業(yè)的地點(diǎn)發(fā)生不利的變化或分支機(jī)構(gòu)分布不合理正確答案：A參考解析：A選項(xiàng)屬于企業(yè)管理狀況風(fēng)險(xiǎn)，其余選項(xiàng)均是企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的體現(xiàn)。35.【單選題】國際貨幣基金組織建議地方政府債務(wù)率警戒標(biāo)準(zhǔn)為()。A.90％—150％B.90％—120％C.80％—130％D.80％—150％正確答案：A參考解析：地方政府債務(wù)率指標(biāo)是指地方政府債務(wù)余額與綜合財(cái)力之比，國際貨幣基金組織建議警戒標(biāo)準(zhǔn)為90％-150％。36.【單選題】一般保證的保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，對(duì)債權(quán)人()保證責(zé)任。A.必須承擔(dān)B.可以拒絕承擔(dān)C.連帶承擔(dān)D.在其保證范圍內(nèi)承擔(dān)正確答案：B參考解析：一般保證的保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，對(duì)債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。連帶責(zé)任保證的債務(wù)人在主合同規(guī)定的債務(wù)履行期屆滿沒有履行債務(wù)的，債權(quán)人可以要求債務(wù)人履行債務(wù)，也可以要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任。37.【單選題】下列關(guān)于銀團(tuán)貸款的說法，正確的是()。A.單家銀行擔(dān)任牽頭行時(shí)，分銷給其他銀團(tuán)成員的份額原則上不得低于60％B.銀團(tuán)代理行應(yīng)當(dāng)代表銀團(tuán)利益，借款人的附屬機(jī)構(gòu)或關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)不得擔(dān)任代理行C.銀團(tuán)牽頭行分銷銀團(tuán)貸款可采用全額包銷、部分包銷兩種方式D.銀團(tuán)牽頭行不可以擔(dān)任代理行正確答案：B參考解析：?jiǎn)渭毅y行擔(dān)任牽頭行時(shí)，其承貸份額原則上不少于銀團(tuán)融資總金額的20％；分銷給其他銀團(tuán)成員的份額原則上不得低于50％，A項(xiàng)錯(cuò)誤。代理行經(jīng)銀團(tuán)成員協(xié)商確定，可以由牽頭行或者其他銀行擔(dān)任。銀團(tuán)代理行應(yīng)當(dāng)代表銀團(tuán)利益，借款人的附屬機(jī)構(gòu)或關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)不得擔(dān)任代理行，B項(xiàng)正確、D項(xiàng)錯(cuò)誤。按照牽頭行對(duì)貸款最終安排額所承擔(dān)的責(zé)任，銀團(tuán)牽頭行分銷銀團(tuán)貸款可以分為全額包銷、部分包銷和盡最大努力推銷三種類型，C項(xiàng)錯(cuò)誤。故選B。38.【單選題】用于支持以外延擴(kuò)大再生產(chǎn)為主的新建或擴(kuò)建固定資產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)的貸款是()。A.技術(shù)改造貸款B.基本建設(shè)貸款C.打包貸款D.專項(xiàng)流動(dòng)資金貸款正確答案：B參考解析：固定資產(chǎn)貸款按照所支持固定資產(chǎn)投資性質(zhì)差異主要分為基本建設(shè)貸款和技術(shù)改造貸款兩類，基本建設(shè)貸款用于支持以外延擴(kuò)大再生產(chǎn)為主的新建或擴(kuò)建固定資產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)，技術(shù)改造貸款用于支持借款人以內(nèi)涵擴(kuò)大再生產(chǎn)或擴(kuò)大產(chǎn)品品種、提高產(chǎn)品品質(zhì)及生產(chǎn)效率為目的對(duì)原有固定資產(chǎn)設(shè)施進(jìn)行更新和技術(shù)改造。39.【單選題】下列有關(guān)信用證的說法，不正確的是()。A.銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范的要求辦理B.銀行必須依照客戶的要求和指示辦理C.它是一種有條件承諾付款的書面文件D.信用證無指定受益人正確答案：D參考解析：信用證是銀行有條件的付款承諾，即開證銀行依照開證申請(qǐng)人(即進(jìn)口商)的要求和指示，承諾在符合信用證條款的情況下，憑規(guī)定的單據(jù)向受益人(即出口商)或其指定人進(jìn)行付款，或承兌；或授權(quán)另一家銀行進(jìn)行該項(xiàng)付款，或承兌；或授權(quán)另一家銀行議付。40.【單選題】1996年，在國家的大力提倡下，企業(yè)紛紛放棄含氟冰箱的研制生產(chǎn)，從而導(dǎo)致生產(chǎn)該冰箱的設(shè)備使用率極低，價(jià)值也大大降低，這是一種()。A.實(shí)體性貶值B.功能性貶值C.經(jīng)濟(jì)性貶值D.科技性貶值正確答案：C參考解析：抵押物由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值稱為經(jīng)濟(jì)性貶值(增值)，即由于外部條件的變化引起資產(chǎn)閑置、收益下降等造成的資產(chǎn)價(jià)值損失。題中設(shè)備的貶值是因外部環(huán)境變化即政府政策的變化使設(shè)備閑置、收益下降而發(fā)生的貶值，因而屬于經(jīng)濟(jì)性貶值。41.【單選題】下列屬于資產(chǎn)變化引起的資金需求的是()。A.商業(yè)信用的變動(dòng)B.資產(chǎn)效率的下降C.債務(wù)重構(gòu)D.分紅的變化正確答案：B參考解析：由資產(chǎn)變化引起的資金需求包括：①資產(chǎn)效率的下降；②固定資產(chǎn)的重置和擴(kuò)張；③股權(quán)投資。42.【單選題】地方政府債務(wù)余額與綜合財(cái)力之比是()。A.地方可支配財(cái)力B.政府性債務(wù)拖欠情況C.地方政府債務(wù)率D.地方政府負(fù)債率正確答案：C參考解析：地方政府債務(wù)率指標(biāo)是指地方政府債務(wù)余額與綜合財(cái)力之比，國際貨幣基金組織建議警戒標(biāo)準(zhǔn)為90％—150％。43.【單選題】對(duì)債務(wù)人實(shí)施以資抵債的條件不包括()。A.債務(wù)人因資不抵債或其他原因關(guān)停倒閉、宣告破產(chǎn)B.債務(wù)人故意“懸空”貸款、逃避還貸責(zé)任C.債務(wù)人貸款到期，貨幣資金足以償還貸款本息D.債務(wù)人改制，銀行不實(shí)施以資抵債信貸資產(chǎn)將遭受損失正確答案：C參考解析：對(duì)債務(wù)人實(shí)施以資抵債，必須符合下列條件之一：①債務(wù)人因資不抵債或其他原因關(guān)停倒閉、宣告破產(chǎn)，經(jīng)合法清算后，依照有權(quán)部門判決、裁定以其合法資產(chǎn)抵償銀行貸款本息的；②債務(wù)人故意“懸空”貸款、逃避還貸責(zé)任，債務(wù)人改制，債務(wù)人關(guān)閉、停產(chǎn)，債務(wù)人擠占挪用信貸資金等其他情況出現(xiàn)時(shí)，銀行不實(shí)施以資抵債信貸資產(chǎn)將遭受損失的；③債務(wù)人貸款到期，確無貨幣資金或貨幣資金不足以償還貸款本息，以事先抵押或質(zhì)押給銀行的財(cái)產(chǎn)抵償貸款本息的。44.【單選題】下列關(guān)于評(píng)價(jià)信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)的說法，錯(cuò)誤的是()。A.不良率變幅為負(fù)時(shí)，說明資產(chǎn)質(zhì)量上升B.利息實(shí)收率及其當(dāng)?shù)厮奖壤从撤种C(jī)構(gòu)信貸利息收取、收益實(shí)現(xiàn)情況以及分支機(jī)構(gòu)在該區(qū)域同業(yè)貸款利息實(shí)收率相對(duì)水平C.信貸資產(chǎn)相對(duì)不良率大于1時(shí)，說明目標(biāo)區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)低于銀行一般水平D.到期貸款現(xiàn)金回收率反映分支機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)的現(xiàn)金回收情況正確答案：C參考解析：C選項(xiàng)應(yīng)該是信貸資產(chǎn)相對(duì)不良率大于1時(shí)，說明目標(biāo)區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)高于銀行一般水平。45.【單選題】在抵押期間，無論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由（??）收取。A.抵押權(quán)人B.抵押人C.貸款銀行D.國家財(cái)政正確答案：B參考解析：在抵押期間，不論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由抵押人收取，抵押權(quán)人無權(quán)收取。46.【單選題】通過對(duì)現(xiàn)金流的預(yù)測(cè)以及月度或季度的營運(yùn)資本投資、銷售和現(xiàn)金水平等的分析，銀行可以獲得如下信息，說法錯(cuò)誤的是（??）。A.決定季節(jié)性銷售模式是否產(chǎn)生季節(jié)性借款需求，即公司是否具有季節(jié)性銷售模式B.季節(jié)性銷售模式是否使公司產(chǎn)生季節(jié)性借款需求C.評(píng)估營運(yùn)資本投資需求的時(shí)間和地點(diǎn)D.決定合適的季節(jié)性貸款結(jié)構(gòu)及償還時(shí)間表正確答案：C參考解析：通過對(duì)現(xiàn)金流的預(yù)測(cè)以及月度或季度的營運(yùn)資本投資、銷售和現(xiàn)金水平等的分析，銀行可以獲得如下信息:①?zèng)Q定季節(jié)性銷售模式是否產(chǎn)生季節(jié)性借款需求，即公司是否具有季節(jié)性銷售模式，如果有的話，季節(jié)性銷售模式是否使公司產(chǎn)生季節(jié)性借款需求;AB正確。②評(píng)估營運(yùn)資本投資需求的時(shí)間和金額;C錯(cuò)誤。③決定合適的季節(jié)性貸款結(jié)構(gòu)及償還時(shí)間表。D正確。47.【單選題】下列選項(xiàng)中，不屬于評(píng)價(jià)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平指標(biāo)的是（??）。A.地區(qū)生產(chǎn)總值B.進(jìn)出口貿(mào)易總量C.地區(qū)社會(huì)融資規(guī)模D.固定資產(chǎn)投資總量正確答案：C參考解析：地區(qū)社會(huì)融資規(guī)模屬于評(píng)價(jià)區(qū)域金融發(fā)展水平的指標(biāo)。48.【單選題】下列選項(xiàng)中，不屬于流動(dòng)資產(chǎn)的是（??）。A.貨幣資金B(yǎng).應(yīng)收票據(jù)C.存貨D.長(zhǎng)期投資正確答案：D參考解析：D項(xiàng)長(zhǎng)期投資屬于非流動(dòng)資產(chǎn)。流動(dòng)資產(chǎn)是指一年內(nèi)或在一個(gè)營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或者耗用的資產(chǎn)包括貨幣資金、交易性金融資產(chǎn)、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、存貨、其他應(yīng)收款等項(xiàng)目。ABC屬于流動(dòng)資產(chǎn)。49.【單選題】下列屬于融資性擔(dān)保公司不得從事的活動(dòng)的是（??）。A.貸款擔(dān)保B.票據(jù)承兌擔(dān)保C.信用證擔(dān)保D.吸收存款正確答案：D參考解析：融資擔(dān)保公司不得為其控股股東、實(shí)際控制人提供融資擔(dān)保，為其他關(guān)聯(lián)方提供融資擔(dān)保的條件不得優(yōu)于為非關(guān)聯(lián)方提供同類擔(dān)保的條件。融資擔(dān)保公司不得吸收存款或者變相吸收存款，不得自營貸款或者受托貸款，不得受托投資。50.【單選題】下列關(guān)于財(cái)務(wù)報(bào)表分析資料的說法，正確的是（??）。A.主要包含會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)表附注及財(cái)務(wù)狀況說明書、其他資料等B.會(huì)計(jì)報(bào)表指資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表C.財(cái)務(wù)報(bào)表附注主要說明借款人會(huì)計(jì)處理方法事項(xiàng)D.財(cái)務(wù)狀況說明書是對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表的補(bǔ)充正確答案：C參考解析：A項(xiàng)，財(cái)務(wù)報(bào)表資料應(yīng)包含注冊(cè)會(huì)計(jì)師查賬驗(yàn)證報(bào)告。B項(xiàng)，會(huì)計(jì)報(bào)表是指借款人在會(huì)計(jì)期間編制的各類會(huì)計(jì)報(bào)表，除包含資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表，還包含相關(guān)附表；D項(xiàng)，財(cái)務(wù)狀況說明書主要是對(duì)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、利潤實(shí)現(xiàn)和分配狀況、資金增減和周轉(zhuǎn)情況及其他對(duì)財(cái)務(wù)狀況發(fā)生影響事項(xiàng)的說明。財(cái)務(wù)報(bào)表附注主要說明借款人所采用的會(huì)計(jì)處理方法，C正確。51.【單選題】下列關(guān)于常規(guī)清收的說法，錯(cuò)誤的是（??）。A.要分析債務(wù)人拖欠貸款的真正原因B.要將常規(guī)清收作為依法收貸的后盾C.利用政府和主管機(jī)關(guān)向債務(wù)人施加壓力D.要從債務(wù)人今后發(fā)展需要銀行支持的角度，引導(dǎo)債務(wù)人自愿還款正確答案：B參考解析：常規(guī)清收：根據(jù)是否訴諸法律，可以將清收劃分為常規(guī)清收和依法收貸兩種。常規(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵(質(zhì))押物、委托第三方清收等方式。常規(guī)清收需要注意以下幾點(diǎn):其一，要分析債務(wù)人拖欠貸款的真正原因，判斷債務(wù)人短期和中長(zhǎng)期的清償能力;其二，利用政府和主管機(jī)關(guān)向債務(wù)人施加壓力;其三，要從債務(wù)人今后發(fā)展需要銀行支持的角度，引導(dǎo)債務(wù)人自愿還款，ACD正確;其四，要將依法收貸作為常規(guī)清收的后盾，B錯(cuò)誤。52.【單選題】下列情形中，不會(huì)引起短期現(xiàn)金需求的是（??）。A.短期的存貨周轉(zhuǎn)率下降B.短期的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率下降C.短期內(nèi)日常生產(chǎn)經(jīng)營所需營運(yùn)資金增加D.重置部分固定資產(chǎn)正確答案：D參考解析：短期的應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率下降所引起的現(xiàn)金需求(即潛在的借款原因)也是短期的。短期內(nèi)日常生產(chǎn)經(jīng)營所需營運(yùn)資金增加。ABC為短期需求。重置或改進(jìn)部分固定資產(chǎn)需要從公司的內(nèi)部和外部進(jìn)行融資，并且由于這種支出屬于資本性支出，因此是長(zhǎng)期融資，只有D項(xiàng)符合題意。53.【單選題】中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)確定的利率是（??）。A.法定利率B.固定利率C.公定利率D.市場(chǎng)利率正確答案：C參考解析：行業(yè)公定利率是指由非政府部門的民間金融組織，如銀行業(yè)協(xié)會(huì)等確定的利率，該利率對(duì)會(huì)員銀行有約束力。54.【單選題】銷量很小，利潤和現(xiàn)金流均為負(fù)值是行業(yè)（??）的特點(diǎn)。A.啟動(dòng)階段B.成長(zhǎng)階段C.成熟階段D.衰退階段正確答案：A參考解析：處在啟動(dòng)階段的行業(yè)一般是指剛剛形成的行業(yè)，或者是由于科學(xué)技術(shù)、消費(fèi)者需求、產(chǎn)品成本或者其他方面的變化而使一些產(chǎn)品或者服務(wù)成為潛在的商業(yè)機(jī)會(huì)。啟動(dòng)階段行業(yè)的銷售、利潤和現(xiàn)金流有以下特點(diǎn)：①銷售方面，由于價(jià)格比較高，銷售量很小；②利潤方面，因?yàn)殇N售量低而成本相對(duì)很高，利潤為負(fù)值；③現(xiàn)金流方面，低銷售、高投資和快速的資本成長(zhǎng)需求造成現(xiàn)金流也為負(fù)值。55.【單選題】提前歸還貸款指借款人希望改變貸款協(xié)議規(guī)定的還款計(jì)劃，提前償還（??），由借款人提出申請(qǐng)，經(jīng)貸款行同意，縮短還款期限的行為。A.本息B.全部貸款C.全部或部分貸款D.部分貸款正確答案：C參考解析：提前歸還貸款指借款人希望改變貸款協(xié)議規(guī)定的還款計(jì)劃，提前償還全部或部分貸款，由借款人提出申請(qǐng)，經(jīng)貸款行同意，縮短還款期限的行為。56.【單選題】在對(duì)借款人的貸款監(jiān)控中，不屬于企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的是（??）。A.企業(yè)未實(shí)現(xiàn)預(yù)定的盈利目標(biāo)B.應(yīng)收賬款異常增加C.財(cái)務(wù)記錄和經(jīng)營控制混亂D.財(cái)務(wù)成本不合理上升正確答案：A參考解析：企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：①企業(yè)關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)是否發(fā)生重大不利變化，包括盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營增長(zhǎng)狀況等指標(biāo)惡化；②經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負(fù)值；③產(chǎn)品積壓、存貨周轉(zhuǎn)率大幅下降；④應(yīng)收賬款異常增加；⑤流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重大幅下降；⑥短期負(fù)債增加失當(dāng)，長(zhǎng)期負(fù)債大量增加；⑦銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付；⑧企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營虧損；⑨不能及時(shí)報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表，或會(huì)計(jì)報(bào)表有造假現(xiàn)象；⑩財(cái)務(wù)記錄和經(jīng)營控制混亂；?對(duì)外擔(dān)保率超過100％、對(duì)單一客戶擔(dān)保額過大、有同質(zhì)企業(yè)互保、擔(dān)保鏈、或?qū)ν鈸?dān)保已出現(xiàn)墊款的現(xiàn)象；?客戶存在過度交易或盲目擴(kuò)張行為，表現(xiàn)在長(zhǎng)期投資與投資收益相比增長(zhǎng)過快，營運(yùn)資金與EBITDA相比金額較大等；?財(cái)務(wù)成本不合理上升、高成本融資不合理上增加，顯示企業(yè)流動(dòng)性出現(xiàn)問題。57.【單選題】固定資產(chǎn)投資是以貨幣形式表現(xiàn)的計(jì)劃期內(nèi)建筑、設(shè)備購置及安裝或更新生產(chǎn)性和非生產(chǎn)性固定資產(chǎn)的總量，不包括（??）。A.工程費(fèi)用B.其他費(fèi)用C.預(yù)備費(fèi)用D.待攤費(fèi)用正確答案：D參考解析：固定資產(chǎn)投資是以貨幣形式表現(xiàn)的計(jì)劃期內(nèi)建筑、設(shè)備購置及安裝或更新生產(chǎn)性和非生產(chǎn)性固定資產(chǎn)的總量。主要包括三部分:工程費(fèi)用、其他費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)用。D符合題意。58.【單選題】借款人的借款資格中，除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)不得超過其凈資產(chǎn)總額的（??）：A.30％B.40％C.50％D.60％正確答案：C參考解析：除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)未超過其凈資產(chǎn)總額的50％。59.【單選題】在財(cái)務(wù)分析的比較分析方法中，最常用的一種方法是（??）。A.結(jié)構(gòu)比較B.比率比較C.總量比較D.趨勢(shì)比較正確答案：B參考解析：比率比較通過計(jì)算同一張財(cái)務(wù)報(bào)表的不同項(xiàng)目之間、不同類別科目的比率，或計(jì)算兩張不同財(cái)務(wù)報(bào)表如資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表中有關(guān)科目的比率，然后比較不同客戶的比率差異或同一客戶不同時(shí)期比率增減變動(dòng)趨勢(shì)，以評(píng)價(jià)客戶財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營狀況的好壞。比率比較是最常用的一種比較分析方法。60.【單選題】以下不屬于杠桿比率的是（??）。A.資產(chǎn)負(fù)債率B.負(fù)債與所有者權(quán)益比率C.速動(dòng)比率D.利息保障倍數(shù)正確答案：C參考解析：杠桿比率是指主要通過比較資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益的關(guān)系來評(píng)價(jià)客戶負(fù)債經(jīng)營的能力。它包括資產(chǎn)負(fù)債率A正確、負(fù)債與所有者權(quán)益比率B正確、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)D正確等。因此C符合題意。61.【單選題】某超市擁有總資產(chǎn)1000萬元，其中現(xiàn)金30萬元，存貨200萬元，固定資產(chǎn)400萬元，應(yīng)收賬款150萬元，該超市的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)（??）。A.與同行業(yè)相當(dāng)，提供貸款B.優(yōu)于同行業(yè)，提供貸款C.劣于同行業(yè)，拒絕貸款D.與同行比例差異較大，應(yīng)進(jìn)一步分析差異原因正確答案：D參考解析：實(shí)踐中，一般將借款人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與同行業(yè)比例進(jìn)行比較。如借款人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與同行業(yè)的平均水平存在較大的差異，就應(yīng)該進(jìn)一步分析差異產(chǎn)生的原因。超市屬于零售業(yè)，根據(jù)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)參考指標(biāo)，零售業(yè)的現(xiàn)金占總資產(chǎn)比例為5％～8％、存貨為50％～60％、固定資產(chǎn)為10％～20％、應(yīng)收賬款為0％～10％；該超市的現(xiàn)金占總資產(chǎn)比例為3％(30／1000)、存貨為20％(200／1000)、固定資產(chǎn)為40％(400／1000)、應(yīng)收賬款為15％(150／1000)，對(duì)比可見，該超市與行業(yè)比例差異較大，因而應(yīng)進(jìn)一步分析差異原因。因此D符合題意。62.【單選題】并購貸款期限一般不超過（??）年。A.5B.7C.10D.15正確答案：B參考解析：銀行辦理并購貸款需合理評(píng)估并購目標(biāo)企業(yè)價(jià)值及并購交易價(jià)格合理性，并購交易價(jià)款中并購貸款所占比例不應(yīng)高于60%；并購貸款期限一般不超過7年。63.【單選題】質(zhì)物沒有登記、變換、保管手續(xù)而造成丟失的情況屬于貸款質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)中的（??）。A.虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)B.司法風(fēng)險(xiǎn)C.匯率風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)正確答案：D參考解析：操作風(fēng)險(xiǎn)是指對(duì)于質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，銀行內(nèi)部如果管理不當(dāng)，制度不健全也容易出問題。主要是對(duì)質(zhì)物的保管不當(dāng)，例如質(zhì)物沒有登記、交換、保管手續(xù)，造成丟失或?qū)τ糜谫|(zhì)押的存款沒有辦理內(nèi)部?jī)鼋Y(jié)看管手續(xù)等。64.【單選題】對(duì)于保證貸款的展期，因貸款展期而增加的利息費(fèi)用_______在保證金額中，保證合同期限_______。（??）A.不包括；不變B.不包括；延長(zhǎng)C.包括；延長(zhǎng)D.包括；不變正確答案：C參考解析：對(duì)于保證貸款的展期，銀行應(yīng)重新確認(rèn)保證人的擔(dān)保資格和擔(dān)保能力；借款人申請(qǐng)貸款展期前，必須征得保證人的同意。其保證金額為借款人在整個(gè)貸款期內(nèi)應(yīng)償還的本息和費(fèi)用之和，包括因貸款展期而增加的利息費(fèi)用。保證合同的期限因借款人還款期限的延長(zhǎng)而延長(zhǎng)至全部貸款本息、費(fèi)用還清日止。65.【單選題】在貸款項(xiàng)目評(píng)估中，效益成本評(píng)比法不包括(??)。A.決策樹分析法B.盈虧平衡點(diǎn)比較法C.最低成本分析法D.凈現(xiàn)值比較法正確答案：A參考解析：效益成本評(píng)比法主要是將各方案的經(jīng)濟(jì)效益或成本進(jìn)行比較，選取經(jīng)濟(jì)效益最高或成本最低的方案。這類評(píng)比的具體方法有：盈虧平衡點(diǎn)比較法、凈現(xiàn)值比較法和最低成本分析法。66.【單選題】市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)分析是對(duì)項(xiàng)目投產(chǎn)后(??)進(jìn)行分析和判斷。A.項(xiàng)目效益B.項(xiàng)目適用性C.生產(chǎn)產(chǎn)品的銷路D.生產(chǎn)產(chǎn)品的適用性正確答案：C參考解析：市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)分析是指在環(huán)境分析、市場(chǎng)調(diào)查和供求預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上，根據(jù)項(xiàng)目產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)能力、市場(chǎng)環(huán)境和競(jìng)爭(zhēng)者等要素，分析和判斷項(xiàng)目投產(chǎn)后所生產(chǎn)產(chǎn)品的未來銷路問題，具體來說就是考察項(xiàng)目產(chǎn)品在特定時(shí)期內(nèi)是否有市場(chǎng)，以及采取怎樣的營銷戰(zhàn)略來實(shí)現(xiàn)銷售目標(biāo)。67.【單選題】商業(yè)銀行對(duì)產(chǎn)能過剩行業(yè)、高耗能、高污染行業(yè)適當(dāng)上收審批權(quán)限，這屬于按照(??)進(jìn)行的信貸授權(quán)。A.授信品種B.受權(quán)人C.行業(yè)D.客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)正確答案：C參考解析：信貸授權(quán)是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)其所屬業(yè)務(wù)職能部門、分支機(jī)構(gòu)和關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位開展信貸業(yè)務(wù)權(quán)限的具體規(guī)定。常用的授權(quán)形式有以下幾種：①按受權(quán)人劃分，信貸授權(quán)可授予總部授信業(yè)務(wù)審批部門及其派出機(jī)構(gòu)、分支機(jī)構(gòu)及相關(guān)負(fù)責(zé)人或獨(dú)立授信審批人等；②按授信品種劃分，可按風(fēng)險(xiǎn)高低進(jìn)行授權(quán)，如對(duì)固定資產(chǎn)貸款、并購貸款、流動(dòng)資金貸款等品種給予不同的權(quán)限；③按行業(yè)進(jìn)行授權(quán)，根據(jù)銀行信貸行業(yè)投向政策，對(duì)不同的行業(yè)分別授予不同的權(quán)限，如對(duì)產(chǎn)能過剩行業(yè)，高耗能、高污染行業(yè)應(yīng)適當(dāng)上收審批權(quán)限；④按客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)授權(quán)，根據(jù)銀行信用評(píng)級(jí)政策，對(duì)不同信用等級(jí)的客戶分別授予不同的權(quán)限；⑤按擔(dān)保方式授權(quán)。根據(jù)擔(dān)保對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的緩釋作用，對(duì)采用不同擔(dān)保方式的信貸業(yè)務(wù)分別授予不同的權(quán)限，如對(duì)全額保證金業(yè)務(wù)、存單（國債）質(zhì)押業(yè)務(wù)通常給予更大的審批權(quán)限。68.【單選題】某企業(yè)有現(xiàn)金類資產(chǎn)500萬元，非流動(dòng)資產(chǎn)1000萬元，流動(dòng)負(fù)債400萬元，非流動(dòng)負(fù)債500萬元，則該企業(yè)的現(xiàn)金比率是（

）。A.250%B.50%C.125%D.60%

正確答案：C參考解析：現(xiàn)金比率=現(xiàn)金類資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債×100%。已知現(xiàn)金資產(chǎn)500萬元，流動(dòng)負(fù)債400萬元，則現(xiàn)金比率=現(xiàn)金類資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債×100%=500/400×100%=125%。

69.【單選題】在貸款合同的分類中，當(dāng)前我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)使用的主要是()。A.固定期限合同B.非格式合同C.格式合同D.非固定期限合同正確答案：C參考解析：當(dāng)前我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)使用的主要是格式合同。70.【單選題】下列公司信貸產(chǎn)品中，具有自償性業(yè)務(wù)特征的是()。A.專項(xiàng)流動(dòng)資金貸款B.一般周轉(zhuǎn)類流動(dòng)資金貸款C.商業(yè)匯票的承兌D.借款保證正確答案：A參考解析：專項(xiàng)流動(dòng)資金貸款還款來源主要為所支持特定業(yè)務(wù)的銷售回籠資金，期限通常與該業(yè)務(wù)的資金回籠時(shí)間相匹配，具有自償性業(yè)務(wù)特征。71.【多選題】貸前調(diào)查的內(nèi)容有（??）。A.信貸合規(guī)性調(diào)查B.信貸效益性調(diào)查C.信貸風(fēng)險(xiǎn)性調(diào)查D.信貸安全性調(diào)查E.信貸盈利性調(diào)查正確答案：A,B,D參考解析：貸前調(diào)查的內(nèi)容有：①信貸合規(guī)性調(diào)查，信貸的合規(guī)性是指銀行業(yè)務(wù)人員對(duì)借款人和擔(dān)保人的主體資格、信貸用途及相關(guān)手續(xù)合乎法律和監(jiān)管要求的行為進(jìn)行調(diào)查、認(rèn)定；②信貸安全性調(diào)查，信貸的安全性是指銀行應(yīng)當(dāng)盡量避免各種不確定因素對(duì)其資產(chǎn)和貸款等方面的影響，保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展；③信貸效益性調(diào)查，信貸的效益性是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動(dòng)的主要?jiǎng)恿Α?2.【多選題】公司信貸中，初次面談的工作提綱應(yīng)包括（??）。A.客戶總體情況B.客戶信貸需求C.可承受償還期限D(zhuǎn).可承受償還利率E.擬向客戶推介的信貸產(chǎn)品正確答案：A,B,E參考解析：初次面談前，調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)做好充分準(zhǔn)備，擬定詳細(xì)的面談工作提綱。提綱內(nèi)容應(yīng)包括客戶總體情況、客戶信貸需求、擬向客戶推介的信貸產(chǎn)品等。73.【多選題】下列資產(chǎn)中，屬于流動(dòng)資產(chǎn)的項(xiàng)目有（??）。A.交易性金融資產(chǎn)B.應(yīng)收票據(jù)C.存貨D.應(yīng)交稅費(fèi)E.短期借款正確答案：A,B,C參考解析：流動(dòng)資產(chǎn)是指一年內(nèi)或在一個(gè)營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或者耗用的資產(chǎn)，它包括貨幣資金、交易性金融資產(chǎn)、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、存貨、其他應(yīng)收款等項(xiàng)目。74.【多選題】債項(xiàng)評(píng)級(jí)需要考慮的因素包括（??）。A.債項(xiàng)因素B.風(fēng)險(xiǎn)緩釋因素C.企業(yè)因素D.行業(yè)因素E.宏觀經(jīng)濟(jì)周期因素正確答案：A,B,C,D,E參考解析：債項(xiàng)評(píng)級(jí)需要考慮的因素包括債項(xiàng)因素、風(fēng)險(xiǎn)緩釋因素、企業(yè)因素、行業(yè)因素和宏觀經(jīng)濟(jì)周期因素。75.【多選題】在進(jìn)行貸前調(diào)查的過程中，開展現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研工作的方法通常包括（??）。A.搜尋調(diào)查B.現(xiàn)場(chǎng)會(huì)談C.實(shí)地考察D.委托調(diào)查E.通過商會(huì)了解客戶的真實(shí)情況正確答案：B,C參考解析：貸前調(diào)查的方法包括現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研、搜尋調(diào)查、委托調(diào)查和其他方法；開展現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研工作通常包括現(xiàn)場(chǎng)會(huì)談和實(shí)地考察兩個(gè)方面。故本題選BC。76.【多選題】下列關(guān)于固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的實(shí)際分析中，需考慮的問題有（??）。A.固定資產(chǎn)的凈值隨折舊時(shí)間推移而減少B.固定資產(chǎn)的凈值隨固定資產(chǎn)的更新改造而減少C.不同企業(yè)采用不同折舊方法會(huì)對(duì)固定資產(chǎn)凈值產(chǎn)生影響D.行業(yè)性質(zhì)不同會(huì)造成固定資產(chǎn)狀況的不同E.計(jì)算固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率時(shí)，固定資產(chǎn)凈值使用平均值正確答案：A,C,D,E參考解析：在對(duì)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的實(shí)際分析中，需考慮以下幾個(gè)問題，以便真實(shí)反映固定資產(chǎn)的運(yùn)用效率：①固定資產(chǎn)的凈值隨折舊時(shí)間推移而減少，隨著固定資產(chǎn)的更新改造而增加；②在不同企業(yè)間進(jìn)行比較時(shí)，還要考慮由于采用不同折舊方法對(duì)固定資產(chǎn)凈值的影響；③不同行業(yè)間作比較時(shí)，應(yīng)考慮由于行業(yè)性質(zhì)的不同造成的固定資產(chǎn)狀況的不同。固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額／固定資產(chǎn)平均凈值×100%，固定資產(chǎn)平均凈值=(年初固定資產(chǎn)凈值+年末固定資產(chǎn)凈值)／2。故本題選ACDE。77.【多選題】貸款擔(dān)?；顒?dòng)應(yīng)該遵循哪些原則？（??）A.公平B.公正C.平等D.自愿E.誠實(shí)信用正確答案：A,C,D,E參考解析：《擔(dān)保法》規(guī)定，擔(dān)保活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、公平、誠實(shí)信用的原則。78.【多選題】下列關(guān)于信貸授權(quán)的說法，正確的有（??）。A.信貸授權(quán)指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)其所屬業(yè)務(wù)職能部門、分支機(jī)構(gòu)和關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位開展信貸業(yè)務(wù)權(quán)限的具體規(guī)定B.信貸授權(quán)是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信貸管理和內(nèi)部控制的基本要求C.信貸授權(quán)有利于優(yōu)化流程、提高效率，以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)收益的最優(yōu)化D.信貸授權(quán)主要可分為直接授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)E.對(duì)內(nèi)合理授權(quán)是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)外優(yōu)質(zhì)高效授信的前提和基礎(chǔ)正確答案：A,B,C,D,E參考解析：信貸授權(quán)主要可分為以下兩種類型：直接授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)。79.【多選題】下列關(guān)于企業(yè)“經(jīng)營杠桿”的表述，正確的有()。A.保持較高的銷售量和維持市場(chǎng)占有率是經(jīng)營杠桿較高的行業(yè)成功的關(guān)鍵B.固定成本占總成本的比例越大，經(jīng)營杠桿越高C.通常情況下，高經(jīng)營杠桿代表著高風(fēng)險(xiǎn)D.經(jīng)營杠桿越高，銷售量對(duì)營業(yè)利潤的影響就越大E.在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、銷售上升時(shí)，低經(jīng)營杠桿行業(yè)的增長(zhǎng)速度要比高經(jīng)營杠桿行業(yè)的增長(zhǎng)速度緩慢正確答案：A,B,C,D,E參考解析：經(jīng)營杠桿是營業(yè)利潤相對(duì)于銷售量變化敏感度的指示劑。經(jīng)營杠桿越大，銷售量對(duì)營業(yè)利潤的影響就越大。如果一個(gè)行業(yè)固定成本占總成本的較大比例，那么這個(gè)行業(yè)的經(jīng)營杠桿較高。在高經(jīng)營杠桿行業(yè)中的企業(yè)在生產(chǎn)量越高的情況下獲得的利潤越高，在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、銷售上升時(shí)，低經(jīng)營杠桿行業(yè)的增長(zhǎng)速度要比高杠桿行業(yè)的增長(zhǎng)速度緩慢得多。通常情況下，高經(jīng)營杠桿代表著高風(fēng)險(xiǎn)，這些行業(yè)需要獲得更高的銷售量來維持利潤，而且利潤相對(duì)于銷售非常敏感。所以，保證較高的銷售量和維持市場(chǎng)占有率便成了經(jīng)營杠桿較高的行業(yè)成功的關(guān)鍵。80.【多選題】要比較全面地分析借款人短期償債能力時(shí)，需將下列指標(biāo)結(jié)合起來觀察()。A.速動(dòng)比率B.流動(dòng)比率C.現(xiàn)金比率D.資產(chǎn)負(fù)債率E.營運(yùn)資金正確答案：A,B,C,E參考解析：在分析客戶短期償債能力時(shí)，可將流動(dòng)比率、速動(dòng)比率和現(xiàn)金比率三個(gè)指標(biāo)結(jié)合起來觀察，還可將營運(yùn)資金指標(biāo)結(jié)合起來進(jìn)行全面分析，一般能夠得到評(píng)價(jià)借款人短期償債能力的最佳效果，因?yàn)闋I運(yùn)資金是借款人償債資金保證的絕對(duì)量，而流動(dòng)比率、速動(dòng)比率和現(xiàn)金比率是相對(duì)數(shù)。D項(xiàng)是反映借款人長(zhǎng)期償債能力的指標(biāo)。81.【多選題】銀行在分析項(xiàng)目工藝技術(shù)方案時(shí)，應(yīng)考慮技術(shù)來源的經(jīng)濟(jì)性，這就要考慮工藝技術(shù)的運(yùn)營成本。工藝技術(shù)運(yùn)營成本包括()。A.人員工資B.原材料及能源消耗費(fèi)C.工藝設(shè)備及廠房折舊費(fèi)D.貸款利息等財(cái)務(wù)費(fèi)用E.維護(hù)運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)正確答案：A,B,C,E參考解析：工藝技術(shù)營運(yùn)成本決定了工藝技術(shù)方案的經(jīng)濟(jì)收益。工藝技術(shù)營運(yùn)成本包括原材料及能源消耗費(fèi)、維護(hù)運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)、人員工資、工藝設(shè)備及廠房折舊費(fèi)。82.【多選題】典型的擔(dān)保方式包括（）。A.質(zhì)押B.抵押C.留置D.承諾E.提存正確答案：A,B,C參考解析：按照《中華人民共和國民法典》(以下簡(jiǎn)稱《民法典》)的有關(guān)規(guī)定，典型的擔(dān)保方式包括保證、抵押、質(zhì)押和留置等方式。在信貸業(yè)務(wù)中經(jīng)常運(yùn)用的主要是前三種方式中的一種或幾種。83.【多選題】流動(dòng)資金貸款借款人應(yīng)具備的條件包括()。A.借款人依法設(shè)立B.借款用途明確、合法C.借款人生產(chǎn)經(jīng)營合法、合規(guī)D.借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源E.借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄正確答案：A,B,C,D,E參考解析：《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》規(guī)定，流動(dòng)資金貸款借款人應(yīng)具備以下條件:借款人依法設(shè)立；借款用途明確、合法;借款人生產(chǎn)經(jīng)營合法、合規(guī)；借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源;借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；貸款人要求的其他條件。84.【多選題】下列情況中，不得進(jìn)行呆賬核銷的有()。A.借款人或擔(dān)保人有經(jīng)濟(jì)償還能力，未按期償還的銀行債權(quán)B.違反法律法規(guī)的規(guī)定，以各種形式懸空的銀行債權(quán)C.因行政干預(yù)造成逃廢或懸空的銀行債權(quán)D.銀行未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán)E.借款人死亡，又無其他債務(wù)承擔(dān)者正確答案：A,B,C,D參考解析：有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定下列債權(quán)或者股權(quán)不得作為呆賬核銷：①借款人或者擔(dān)保人有經(jīng)濟(jì)償還能力，未按期償還的銀行債權(quán)；②違反法律法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權(quán)；③行政干預(yù)逃廢或者懸空的銀行債權(quán)；④銀行未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán)；⑤其他不應(yīng)當(dāng)核銷的銀行債權(quán)或者股權(quán)。85.【多選題】挪用貸款的情況一般包括()。A.用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資（非并購貸款）B.用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營C.未依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù)D.套取貸款相互借貸以獲取非法收入E.借款企業(yè)挪用流動(dòng)資金進(jìn)行基本建設(shè)，或用于財(cái)政性開支，或用于彌補(bǔ)企業(yè)虧損正確答案：A,B,C,D,E參考解析：挪用貸款的情況一般包括:(1)挪用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資(并購貸款除外);(2)挪用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營;(3)未依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù);(4)套取貸款相互借貸牟取非法收入;(5)借款企業(yè)挪用流動(dòng)資金搞基本建設(shè)或用于其他不符合合同約定的用途。86.【多選題】波特認(rèn)為有5種力量決定了行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)程度和吸引力。這5種力量來自()。A.行業(yè)內(nèi)現(xiàn)有競(jìng)爭(zhēng)者的競(jìng)爭(zhēng)力B.潛在競(jìng)爭(zhēng)者進(jìn)入的威脅C.替代產(chǎn)品或服務(wù)的威脅D.購買者和供應(yīng)商的議價(jià)能力E.政府機(jī)構(gòu)正確答案：A,B,C,D參考解析：邁克爾?波特教授認(rèn)為可以用五個(gè)方面來描述行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)：行業(yè)內(nèi)現(xiàn)有競(jìng)爭(zhēng)者的競(jìng)爭(zhēng)力、供應(yīng)商的議價(jià)能力、購買者的議價(jià)能力、替代產(chǎn)品或服務(wù)的威脅、潛在競(jìng)爭(zhēng)者進(jìn)入的威脅。87.【多選題】下列屬于商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容要求的有()。A.借款人資信情況B.投資估算與資金籌措安排情況C.擔(dān)保情況D.借款人與銀行的關(guān)系E.項(xiàng)目效益情況正確答案：A,B,C,E參考解析：貸前調(diào)查報(bào)告一般包括以下內(nèi)容：①借款人基本情況；②借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟(jì)效益情況；③借款人財(cái)務(wù)狀況；④借款人資信及與銀行往來情況；⑤資金用途；⑥還款能力；⑦擔(dān)保情況；⑧銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)收益預(yù)測(cè)；⑨風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見；⑩結(jié)論性意見。固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容除需滿足貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容一般要求外，還需包括有關(guān)用款項(xiàng)目的以下內(nèi)容：①項(xiàng)目合法性要件取得情況；②投資估算與資金籌措安排情況；③項(xiàng)目建設(shè)必要性及技術(shù)情況；④項(xiàng)目配套條件落實(shí)情況；⑤項(xiàng)目效益情況；⑥項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析。88.【多選題】根據(jù)《人民幣利率管理規(guī)定》，下列關(guān)于利率的說法，正確的有()。A.中長(zhǎng)期貸款利率實(shí)行一年一定B.貸款展期，按合同規(guī)定的利率計(jì)息C.短期貸款合同期內(nèi)，遇利率調(diào)整不分段計(jì)息D.逾期貸款從逾期之日起，按罰息利率計(jì)收罰息，直到清償本息為止E.借款人在借款合同到期日之前歸還借款時(shí)，銀行不得再按原貸款合同向借款人收取利息正確答案：A,C,D參考解析：B項(xiàng)，貸款展期，期限累計(jì)計(jì)算，累計(jì)期限達(dá)到新的利率檔次時(shí)，自展期之日起，按展期日掛牌的同檔次利率計(jì)息；達(dá)不到新的期限檔次時(shí)，按展期日的原檔次利率計(jì)息。E項(xiàng)，借款人在借款合同到期日之前歸還借款時(shí)，銀行有權(quán)按原貸款合同向借款人收取利息。89.【多選題】實(shí)貸實(shí)付的核心要義包括()。A.滿足有效信貸需求是實(shí)貸實(shí)付的根本目的B.按進(jìn)度發(fā)放貸款是實(shí)貸實(shí)付的基本要求C.受托支付是實(shí)貸實(shí)付的重要手段D.貸放分控是實(shí)貸實(shí)付的內(nèi)部治理機(jī)制E.協(xié)議承諾是實(shí)貸實(shí)付的外部執(zhí)行依據(jù)正確答案：A,B,C,E參考解析：實(shí)貸實(shí)付的核心要義包括：①滿足有效信貸需求是實(shí)貸實(shí)付的根本目的。滿足有效信貸需求是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本要求。②按進(jìn)度發(fā)放貸款是實(shí)貸實(shí)付的基本要求。在貸款發(fā)放過程中，要求根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度和借款人項(xiàng)目資金運(yùn)用情況按比例發(fā)放貸款，及時(shí)慎重地調(diào)整貸款發(fā)放的節(jié)奏和數(shù)量。從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度，在借款人自有資金未及時(shí)足額到位的情況下，貸款資金全額發(fā)放的風(fēng)險(xiǎn)非常大，違反信貸管理的最基本準(zhǔn)則。③受托支付是實(shí)貸實(shí)付的重要手段。④協(xié)議承諾是實(shí)貸實(shí)付的外部執(zhí)行依據(jù)。實(shí)貸實(shí)付要求貸款人事先與借款人約定明確、合法的貸款用途，約定貸款發(fā)放條件、支付方式、接受監(jiān)督以及違約責(zé)任等事項(xiàng)。90.【多選題】現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金包括()。A.庫存現(xiàn)金B(yǎng).現(xiàn)金等價(jià)物C.固定存款D.活期存款E.已辦理質(zhì)押的活期存款正確答案：A,B,D參考解析：現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金包括兩部分：①現(xiàn)金，即企業(yè)庫存現(xiàn)金以及可以隨時(shí)用于支付的存款；②現(xiàn)金等價(jià)物，即企業(yè)持有的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。另外，現(xiàn)金流量表中的現(xiàn)金必須不受限制，可以自由使用。比如，已辦理質(zhì)押的活期存款不能用于還款，因此應(yīng)該從現(xiàn)金中剔除。91.【多選題】對(duì)于固定資產(chǎn)貸款的貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括()。A.項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析B.項(xiàng)目合法性要件取得情況C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見D.借款人財(cái)務(wù)狀況E.投資估算與資金籌措安排情況正確答案：A,B,C,D,E參考解析：固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容除需滿足貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容一般要求外，還需包括有關(guān)用款項(xiàng)目的以下內(nèi)容：①項(xiàng)目合法性要件取得情況；②投資估算與資金籌措安排情況；③項(xiàng)目建設(shè)必要性及技術(shù)情況；④項(xiàng)目配套條件落實(shí)情況；⑤項(xiàng)目效益情況；⑥項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析。借款人財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見是貸前調(diào)查報(bào)告一般內(nèi)容。92.【多選題】對(duì)保證人的管理內(nèi)容主要包括()。A.分析保證人保證實(shí)力的變化B.貸款到期后保證人管理C.追加擔(dān)保品，確保抵押權(quán)益D.了解保證人保證意愿的變化E.追加擔(dān)保人正確答案：A,B,D參考解析：對(duì)保證人的管理主要分為保證人日常管理和貸款到期后保證人管理，其中保證人日常管理的內(nèi)容包括分析保證人保證實(shí)力的變化和了解保證人保證意愿的變化。93.【多選題】保證合同的條款審查主要應(yīng)注意的條款有()。A.保證的方式B.保證期間C.保證擔(dān)保的范圍D.保證的費(fèi)用E.被保證的貸款數(shù)額正確答案：A,B,C,E參考解析：保證合同應(yīng)注意審查以下條款:①被保證的貸款數(shù)額;②借款人履行債務(wù)的期限;③保證的方式;④保證擔(dān)保的范圍;⑤保證期間;⑥雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。94.【多選題】“貸放分控”的基本含義包括()。A.“貸放分控”指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)分別管理和控制，以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的目的B.“貸”是指銀行業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、審查、審批等環(huán)節(jié)，尤其是貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)C.“貸”是指企業(yè)業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、審查、審批等環(huán)節(jié)，尤其是貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)D.“放”是指銀行放款，特指貸款審批通過后，由銀行審核，將符合條件的貸款發(fā)放或支付出去的環(huán)節(jié)E.“放”是指企業(yè)放款，特指貸款審批通過后，由銀行審核，將符合條件的貸款發(fā)放或支付出去的環(huán)節(jié)正確答案：A,B,D參考解析：“貸放分控”是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)分別管理和控制，以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的目的。“貸放分控”中的“貸”是指信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、審查、審批等環(huán)節(jié)，尤其是貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)。“放”是指銀行放款，特指貸款審批通過后，由銀行審核，將符合條件的貸款發(fā)放或支付出去的環(huán)節(jié)。95.【多選題】根據(jù)《貸款通則》的相關(guān)規(guī)定，下列有關(guān)貸款期限和貸款展期的表述，正確的有（??）。A.自營貸款期限最長(zhǎng)一般不超過15年，超過15年應(yīng)當(dāng)報(bào)監(jiān)管部門備案B.短期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限的一半；長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不得超過5年C.貸款期限根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款能力和銀行的資金供給能力由借款雙方共同商議后確定，并在借款合同中載明D.紙質(zhì)票據(jù)貼現(xiàn)期限最長(zhǎng)不超過6個(gè)月，貼現(xiàn)期為貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止E.不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請(qǐng)貸款展期，是否展期由銀行決定正確答案：C,D,E參考解析：《貸款通則》第十一條規(guī)定，貸款期限根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款能力和貸款人的資金供給能力由借貸雙方共同商議后確定，并在借款合同中載明。自營貸款期限最長(zhǎng)一般不得超過10年，超過10年應(yīng)當(dāng)報(bào)中國人民銀行備案。票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長(zhǎng)不得超過6個(gè)月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。A項(xiàng)錯(cuò)誤，C、D兩項(xiàng)正確。第十二條規(guī)定，短期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限的一半；長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不得超過3年。國家另有規(guī)定者除外。借款人未申請(qǐng)展期或申請(qǐng)展期未得到批準(zhǔn)，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。B項(xiàng)錯(cuò)誤，E項(xiàng)正確。96.【多選題】下列屬于常規(guī)清收需要注意的內(nèi)容的是（??）。A.要將依法收貸作為常規(guī)清收的后盾B.要從債務(wù)人今后發(fā)展需要銀行支持的角度，引導(dǎo)債務(wù)人自愿還款C.利用政府和主管機(jī)關(guān)向債務(wù)人施加壓力D.要分析債務(wù)人拖欠貸款的真正原因E.判斷債務(wù)人短期和中長(zhǎng)期的清償能力正確答案：A,B,C,D,E參考解析：常規(guī)清收需注意以下幾點(diǎn):其一，要分析債務(wù)人拖欠貸款的真正原因，判斷債務(wù)人短期和中長(zhǎng)期的清償能力;其二，利用政府和主管機(jī)關(guān)向債務(wù)人施加壓力;其三，要從債務(wù)人今后發(fā)展需要銀行支持的角度，引導(dǎo)債務(wù)人自愿還款;其四，要將依法收貸作為常規(guī)清收的后盾。97.【多選題】貸前調(diào)查包含的內(nèi)容有（??）。A.信貸合法性調(diào)查B.信貸合規(guī)性調(diào)查C.信貸安全性調(diào)查D.信貸效益性調(diào)查E.信貸貢獻(xiàn)性調(diào)查正確答案：A,B,C,D參考解析：貸前調(diào)查的主要對(duì)象是借款人、保證人、抵(質(zhì))押人及抵(質(zhì))押物等。調(diào)查人員在開展貸前調(diào)查工作時(shí)，應(yīng)圍繞這些具體對(duì)象從以下方面入手進(jìn)行全面調(diào)查，特別是對(duì)信貸業(yè)務(wù)合法合規(guī)性、安全性和效益性等方面進(jìn)行調(diào)查。因此ABCD符合題意。98.【多選題】財(cái)產(chǎn)保全分為（??）。A.訴前財(cái)產(chǎn)保全B.訴中財(cái)產(chǎn)保全C.訴后財(cái)產(chǎn)保全D.延期財(cái)產(chǎn)保全E.提前財(cái)產(chǎn)保全正確答案：A,B參考解析：財(cái)產(chǎn)保全分為兩種:訴前財(cái)產(chǎn)保全和訴中財(cái)產(chǎn)保全訴前財(cái)產(chǎn)保全是指?jìng)鶛?quán)銀行因情況緊急，不立即申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全將會(huì)使其合法權(quán)益受到難以彌補(bǔ)的損失，因而在起訴前向人民法院申請(qǐng)采取財(cái)產(chǎn)保全措施;訴中財(cái)產(chǎn)保全是指可能因債務(wù)人一方的行為或者其他原因，使判決不能執(zhí)行或者難以執(zhí)行的案件，人民法院根據(jù)債權(quán)銀行的申請(qǐng)裁定或者在必要時(shí)不經(jīng)申請(qǐng)自行裁定采取財(cái)產(chǎn)保全措施。99.【多選題】貸款發(fā)放的重要先決條件，應(yīng)在借款合同內(nèi)加以規(guī)定，其中，借款人及保證人(如有)文件包括（??）。A.企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、批準(zhǔn)證書、成立批復(fù)B.公司章程C.全體董事的名單D.就同意簽署并履行相關(guān)協(xié)議而出具的董事會(huì)決議E.就授權(quán)有關(guān)人士簽署相關(guān)協(xié)議而出具的授權(quán)委托書正確答案：A,B,C,D,E參考解析：首次放款的先決文件中，借款人及保證人(如有)文件包括：①企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、批準(zhǔn)證書、成立批復(fù)；②公司章程；③全體董事的名單及全體董事的簽字樣本；④就同意簽署并履行相關(guān)協(xié)議而出具的董事會(huì)決議；⑤就授權(quán)有關(guān)人士簽署相關(guān)協(xié)議而出具的授權(quán)委托書以及有關(guān)人士的簽字樣本(包括保證人)；⑥其他必要文件的真實(shí)副本或復(fù)印件。100.【多選題】評(píng)價(jià)信貸資產(chǎn)質(zhì)量最主要的指標(biāo)有（??）。A.不良貸款生成率B.信貸資產(chǎn)相對(duì)不良率C.不良率變幅D.信貸余額擴(kuò)張系數(shù)E.不良貸款剪刀差正確答案：A,B,C,D,E參考解析：評(píng)價(jià)信貸資產(chǎn)質(zhì)量最主要的指標(biāo)有不良貸款率、信貸資產(chǎn)相對(duì)不良率、不良率變幅、信貸余額擴(kuò)張系數(shù)、貸款利息實(shí)收率及其當(dāng)?shù)厮奖壤⒉涣假J款生成率、不良貸款剪刀差和到期貸款現(xiàn)金回收率。101.【判斷題】在行業(yè)發(fā)展階段的前期，大量的企業(yè)開始進(jìn)入此行業(yè)以圖分享利潤，市場(chǎng)達(dá)到飽和并開始出現(xiàn)生產(chǎn)能力過剩，價(jià)格戰(zhàn)爭(zhēng)開始爆發(fā)，競(jìng)爭(zhēng)趨向白熱化。（??）A.對(duì)B.錯(cuò)正確答案：錯(cuò)參考解析：競(jìng)爭(zhēng)程度一般在動(dòng)蕩期會(huì)增加，在行業(yè)成長(zhǎng)階段