長風(fēng)破浪會(huì)有時(shí)，直掛云帆濟(jì)滄海。稅控機(jī)知識(shí)競(jìng)賽筆試（2018-2023年）真題摘選含答案（圖片大小可自由調(diào)整）卷I一.參考題庫(共30題)1.補(bǔ)錄銷項(xiàng)發(fā)票時(shí)需要注意哪些問題？2.打印機(jī)打印出來的字體特別大？如何處理？3.每月報(bào)稅起始日進(jìn)行發(fā)票填開時(shí)，系統(tǒng)提示“金稅卡已到抄稅期，請(qǐng)您及時(shí)抄稅”，無法開具發(fā)票，如何處理？4.在進(jìn)行“航天Windows版開票數(shù)據(jù)導(dǎo)入”操作時(shí)，系統(tǒng)會(huì)提示“開票系統(tǒng)中有商品稅目不正確，請(qǐng)先進(jìn)行〈基礎(chǔ)資料管理〉-〈開票系統(tǒng)稅目初始化〉-〈已開發(fā)票稅目調(diào)整〉”，但是已經(jīng)在本*系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行稅目初始化操作。如何處理？5.企業(yè)在導(dǎo)入上月銷項(xiàng)發(fā)票，或月末讀入認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)發(fā)票時(shí)，讀不了，提示“當(dāng)前正在準(zhǔn)備報(bào)表”無法進(jìn)行。如何處理？6.免抵退企業(yè)有單據(jù)不齊，或其他企業(yè)有不開票項(xiàng)目，必須要交稅，這部分?jǐn)?shù)據(jù)如何處理？7.在做申報(bào)表時(shí)審核完所有附列資料表及主表后在“申報(bào)主界面”下“生成申報(bào)盤”按鈕不會(huì)被激活，為什么？8.導(dǎo)入發(fā)票時(shí)提示“沒有可以寫入的發(fā)票”如何處理？9.在導(dǎo)入發(fā)票時(shí)，當(dāng)導(dǎo)到某一張（而不是最后一張發(fā)票時(shí)）系統(tǒng)提示“isnotavalidintegervalue”。如何處理？10.簡述填增值稅納稅申報(bào)表時(shí)容易出錯(cuò)的地方。11.導(dǎo)入銷項(xiàng)發(fā)票時(shí)，出現(xiàn)黃色發(fā)票行，但客戶名稱，稅號(hào)空白，保存不了，提示納稅識(shí)別號(hào)位數(shù)不正確。怎么辦？12.企業(yè)購置的專用設(shè)備如何抵扣？13.客戶退上個(gè)月以前的貨。如何處理？14.新開一般納稅企業(yè)，或需重新安裝的企業(yè)，讀入初始化資料，讀入不了，或提示不是本*公司注冊(cè)碼。如何處理？15.如果在抄稅期間遇到IC卡損壞、金稅卡損壞、或者硬盤損壞等意外情況應(yīng)如何處理？16.在輸入進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的時(shí)候系統(tǒng)提示“當(dāng)前期間正在準(zhǔn)備報(bào)稅資料，不能修改發(fā)票及憑證資料”，無法正常輸入進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票。如何處理？17.在執(zhí)行完初始化，然后使用其它功能項(xiàng)目時(shí)，系統(tǒng)會(huì)彈出“報(bào)稅系統(tǒng)還沒有初始化”的提示框，無法繼續(xù)進(jìn)行其它操作。如何處理？18.在輸入增值稅進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票保存時(shí)，系統(tǒng)提示“密文校驗(yàn)不正確！”無法保存進(jìn)項(xiàng)發(fā)票。如何處理？19.普通銷項(xiàng)發(fā)票不能修改和刪除。如何處理？20.簡述關(guān)于金稅卡其他故障問題。21.進(jìn)入開票系統(tǒng)時(shí)提示“納稅登記號(hào)錯(cuò)或已改變”怎么解決？22.每月的報(bào)稅起始日，用戶及時(shí)進(jìn)行了抄稅處理后繼續(xù)開票，但10天的報(bào)稅期限過后，發(fā)票填開、讀入新發(fā)票等業(yè)務(wù)操作無法進(jìn)行了，如何處理？23.如果企業(yè)已經(jīng)購買發(fā)票但沒有及時(shí)的讀入，到抄稅期或鎖死期才發(fā)現(xiàn)，如何處理？24.在填開發(fā)票或在輸入數(shù)字時(shí)，小數(shù)點(diǎn)打不上去，如何處理？25.打開電子申報(bào)時(shí)，提示“XXX調(diào)用失敗”（XXX是代表某個(gè)模塊），或者提示“參數(shù)出錯(cuò)”。如何處理？26.在把所有發(fā)票導(dǎo)入后，系統(tǒng)提示“isnotavalidintegervalue”。如何處理？27.企業(yè)去稅局認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，回來已作過讀入，但作表五發(fā)現(xiàn)差一張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票未計(jì)算其中。如何處理？28.關(guān)于讀卡器故障問題，如何處理？29.轉(zhuǎn)廠的業(yè)務(wù)在報(bào)稅系統(tǒng)中怎么體現(xiàn)？（轉(zhuǎn)廠就是國內(nèi)的外企銷售給國內(nèi)其他外企，享受免稅）30.在生成納稅申報(bào)表附列資料表五時(shí)，系統(tǒng)給出的第一欄金額和稅額不正確，如何調(diào)整？卷I參考答案一.參考題庫1.參考答案:在補(bǔ)錄銷項(xiàng)發(fā)票時(shí)所有軟件要求的數(shù)據(jù)必須填寫，其中注意的是先設(shè)置好“產(chǎn)品|勞務(wù)資料”及“客戶資料”，錄入時(shí)注意開票日期、稅率、申報(bào)月份、密文、產(chǎn)品明細(xì)。2.參考答案:此情況一般出現(xiàn)在Win98操作系統(tǒng)，在控制面板內(nèi)選擇打印機(jī)，再選擇打印機(jī)的屬性，將打印機(jī)的輸出格式由EMF格式更改為RAW格式即可。3.參考答案:為嚴(yán)格控制企業(yè)按時(shí)抄報(bào)稅，本*系統(tǒng)在每月報(bào)稅起始日未抄稅的，發(fā)票填開功能將被禁用。如果每月報(bào)稅起始日到來時(shí)，企業(yè)未抄稅就要開票系統(tǒng)就會(huì)彈出此提示，表示發(fā)票填開功能已被禁用，此時(shí)，只要企業(yè)執(zhí)行了抄稅處理操作及時(shí)抄稅后，系統(tǒng)即恢復(fù)正常，發(fā)票填開功能可用。4.參考答案: 系統(tǒng)提示未進(jìn)行稅目初始化是因?yàn)橄到y(tǒng)正在使用未經(jīng)過鑒定的稅目所造成的。分為兩種情況： ①第一次使用本*系統(tǒng)進(jìn)行銷項(xiàng)發(fā)票的導(dǎo)入操作，在操作稅目初始化時(shí)未選取所有的稅目所造成的，在操作時(shí)需要選取所有的商品稅目。 ②以前月份使用均正常，在本月操作時(shí)出現(xiàn)此情況。此種情況是因?yàn)楫?dāng)月開具了帶銷貨清單的發(fā)票，需要將該張帶銷貨清單的發(fā)票進(jìn)行稅目調(diào)整。5.參考答案: 1）進(jìn)入納稅申報(bào)→納稅申報(bào)主界面 2）選擇上個(gè)月申報(bào)所稅期，查看上月有沒有完稅，如果沒有完稅必須完稅，導(dǎo)入發(fā)票就可以了 3）或者當(dāng)前所稅期，已生成某些報(bào)表，必須在主界面點(diǎn)擊中間大圓鈕，刪除所有報(bào)表，才可導(dǎo)入發(fā)票6.參考答案:在其他應(yīng)稅項(xiàng)目中選擇不開票項(xiàng)目填入相關(guān)數(shù)據(jù)即可。7.參考答案:除了審核完所有附列資料表及主表，還需要審核“申報(bào)情況說明”、“資產(chǎn)負(fù)責(zé)表”、“損益表”之后“申報(bào)主界面”下“生成申報(bào)盤”按鈕才會(huì)被激活。就是說必須將本月所有的申報(bào)表及其附列資料全部做好后才可以做“生成申報(bào)盤”，特別注意的是“申報(bào)情況說明表”，就是本月沒有數(shù)據(jù)也要生成一張空表。8.參考答案: 解決方法： 1.有些3。08補(bǔ)丁，打上去后會(huì)有此種問題出現(xiàn)。它會(huì)把某些發(fā)票導(dǎo)入后，會(huì)保存在上一個(gè)月里，或者保存在廢舊物資發(fā)票里。解決此問題，首先把此發(fā)票查出來，查出它歸到上個(gè)月的發(fā)票還是廢舊物資發(fā)票里，然后把它刪除。打上9月30日的3。08補(bǔ)丁。然后再導(dǎo)入發(fā)票即可。 2.檢查一下發(fā)票是否已經(jīng)導(dǎo)入了9月的數(shù)據(jù)里面。（如果客戶是先導(dǎo)銷項(xiàng)，再按上一個(gè)月的“完稅”按紐便會(huì)出現(xiàn)此種情況）對(duì)于此種情況，需要先把10月所幫的報(bào)表全部刪除，然后撤消上一個(gè)月（9月）的申報(bào)并把上一個(gè)月（9月）的報(bào)表全部刪除。再把屬于10月的所有數(shù)據(jù)（包括進(jìn)項(xiàng)、銷項(xiàng)、運(yùn)輸發(fā)票、普通票等）全部刪除。接著重做9月報(bào)表。在按了“完稅”按紐前提下再導(dǎo)入10月銷項(xiàng)。 3.如果都不屬于上述兩種情況。在打開開票系統(tǒng)的查訊界面時(shí)，把查訊界面最大化即可。 4.在打開開票系統(tǒng)的查訊界面時(shí)，按下查訊界面上的“表格”按紐再導(dǎo)入發(fā)票即可。 5.電子申報(bào)的數(shù)據(jù)庫路徑不正確。在系統(tǒng)配置中更改過來。正確的路徑是：C:///ProgramFiles/航天信息/防偽開票/DATABASE/DEFAULT/WORK。9.參考答案: 解決方法：此種情況與第三種情況不同，此情況也比較少見。方法有幾種： 1.在打開開票系統(tǒng)的查訊界面時(shí)，按下查訊界面上的“表格”按紐，重新導(dǎo)入銷項(xiàng)即可。 2.先用舊版本導(dǎo)入銷項(xiàng)的方法把開票前的發(fā)票導(dǎo)入，然后把鼠標(biāo)放在升級(jí)后所開的第一張票，然后再導(dǎo)入發(fā)票。 3.在系統(tǒng)提示按“確定”后，用鼠標(biāo)點(diǎn)住“下一張”按紐（即是向右的方向的按紐）不放，直到讀完為止。此時(shí)，再讀一次銷項(xiàng)即可把所有的票讀入。 4.重裝電子申報(bào)系統(tǒng)并恢復(fù)數(shù)據(jù)。10.參考答案: ①上期留抵稅額（13欄）是上個(gè)月的期未留抵稅額（20欄）轉(zhuǎn)過來， ②期初未繳稅額（25欄）是上個(gè)月的期未未繳稅額（32欄）轉(zhuǎn)過來，此數(shù)據(jù)是在初始化表或納稅申報(bào)調(diào)整單中填入。 ③本期已繳稅額（27欄）拆分在（28欄、29欄、30欄、31欄）填入，免抵退辦法出口貨物銷售額在主表第七欄，免稅貨物及勞務(wù)銷售額，在銷項(xiàng)發(fā)票管理的其它應(yīng)稅項(xiàng)目管理中填寫。 ④進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額在“附列資料二”中“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”部分填入 ⑤資產(chǎn)負(fù)責(zé)表中的本年利潤合計(jì)填入未分配利潤中（56欄）。11.參考答案: 1）在基礎(chǔ)資料管理中設(shè)置客戶資料 2）導(dǎo)入銷售發(fā)票時(shí)，在空白項(xiàng)目選入正確企業(yè)信息即可。12.參考答案: 1）第一種方法： 發(fā)票管理→農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票→新增→將稅額由原來的13%改成17%的稅額→保存→審核。 2）第二種方法： 表二中11欄，36欄中填入相應(yīng)的稅額。13.參考答案: 1）收到客戶發(fā)票抵扣聯(lián)和客戶所在稅局出具的退貨折讓證明 2）開具負(fù)數(shù)發(fā)票（紅字發(fā)票）14.參考答案: 1）第一種方法： 1.系統(tǒng)管理→系統(tǒng)注冊(cè)→刪除注冊(cè)序列號(hào) 2）第二種方法： 1.可能需要先注冊(cè)，生成注冊(cè)碼。 2.進(jìn)入企業(yè)電子報(bào)稅系統(tǒng)→系統(tǒng)管理→系統(tǒng)注冊(cè)→刪節(jié)原注冊(cè)序列號(hào)→填入生成的注冊(cè)碼 3.然后再讀入初始化資料15.參考答案: ①IC卡損壞，先更換IC卡，然后進(jìn)入系統(tǒng)利用抄上月舊稅功能，在抄一次稅即可。 ②金稅卡損壞，應(yīng)先換金稅卡，然后帶本月所有的存根聯(lián)到當(dāng)?shù)囟惥诌M(jìn)行掃描補(bǔ)錄。 ③硬盤損壞，更換硬盤后，可利用開票軟件中的發(fā)票修復(fù)功能，修復(fù)金稅卡中的數(shù)據(jù)。16.參考答案: 無法正常輸入發(fā)票憑證是因?yàn)橄到y(tǒng)當(dāng)前有報(bào)表資料所造成的。 分為兩種情況： ①本月已經(jīng)生成了報(bào)表資料，在本*系統(tǒng)內(nèi)如果產(chǎn)生了報(bào)表資料則系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)禁止發(fā)票憑證的輸入，將當(dāng)月的所有報(bào)表資料刪除即可輸入發(fā)票憑證資料。 ②上月已經(jīng)成功申報(bào)，未使用“完稅”功能。在未使用“完稅”功能時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)認(rèn)為該月未申報(bào)成功，使用完稅功能將上一申報(bào)月進(jìn)行完稅處理。17.參考答案:沒有做完納稅申報(bào)初始化或做初始化后未點(diǎn)擊審核按鈕。在本*系統(tǒng)中，所有單據(jù)、發(fā)票或報(bào)表必須經(jīng)過核準(zhǔn)，沒有核準(zhǔn)的單據(jù)實(shí)際上是一張無效單據(jù)。18.參考答案: 該系統(tǒng)具有自動(dòng)校驗(yàn)發(fā)票密碼的功能，如果出現(xiàn)上述提示是因?yàn)樵谳斎朐搹堖M(jìn)項(xiàng)發(fā)票時(shí)發(fā)票信息或密碼信息不正確，需要進(jìn)行更正。 發(fā)票密文區(qū)的密碼是由1、2、3、4、5、6、7、8、9、0、＋、－、*、/、＞、＜等16種字符組成，不包括其它字符。另外可使用專用發(fā)票掃描儀進(jìn)行掃描輸入進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，提高工作效率，減少差錯(cuò)。19.參考答案: 1）企業(yè)可能從2.07升級(jí)3.00，沒有帶補(bǔ)丁。 2）將補(bǔ)丁程序發(fā)郵件給對(duì)方，下載完畢，執(zhí)行該文件，再進(jìn)電子報(bào)稅系統(tǒng)，查看任務(wù)欄上顯示為3.01，如果是，則加補(bǔ)丁成功，打開這張發(fā)票，進(jìn)行修改或刪除。20.參考答案: 1）進(jìn)入開票系統(tǒng)時(shí)出現(xiàn)（日歷時(shí)鐘錯(cuò)、或累加和錯(cuò)、或年基超出范圍、或?qū)慒LASH錯(cuò)） 1.企業(yè)需攜開票主機(jī)首先到京通石岐填寫維護(hù)單證明 2.企業(yè)拿金稅卡去市國稅重新發(fā)行 3.回京通再調(diào)試開票系統(tǒng)。 2）入開票系統(tǒng)時(shí)出現(xiàn) （金稅卡開啟失?。?1.先試試換PCI插槽，重新安裝金稅卡驅(qū)動(dòng)程序 2.還不行需要去市國稅重新發(fā)行金稅卡。21.參考答案:一般是在系統(tǒng)注冊(cè)時(shí)登記號(hào)于企業(yè)實(shí)際稅號(hào)不符。重新做系統(tǒng)注冊(cè)，輸入正確的稅務(wù)登記號(hào)。22.參考答案:企業(yè)每月及時(shí)抄稅后，應(yīng)該在規(guī)定的報(bào)稅期限內(nèi)到稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)稅。如果企業(yè)抄稅后逾期未去報(bào)稅，則開票系統(tǒng)進(jìn)入鎖死期，金稅卡被鎖死，發(fā)票填開、讀入、退回等操作都無法進(jìn)行。此時(shí)，企業(yè)必須持抄稅后的IC卡到稅局報(bào)稅成功，重新進(jìn)入開票系統(tǒng)即可恢復(fù)正常操作。23.參考答案: 分為兩種情況 ①已到抄稅期或鎖死期時(shí)，如果企業(yè)先進(jìn)行“抄稅處理”操作，則系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)將購票信息讀入到金稅卡中。無需其他操作。 ②已到抄稅期未到鎖死期時(shí)未抄稅前開票功能被禁用，但此時(shí)金稅卡未被鎖死，發(fā)票讀入功能可用，直接讀入即可。若已到鎖死期，就只能在抄稅時(shí)自動(dòng)讀入。24.參考答案:這主要是因?yàn)檩斎敕ú皇怯?shù)狀態(tài)，切換回來即可。25.參考答案:解決方法：出現(xiàn)此種情況，多數(shù)是重裝電子申報(bào)后，用空的數(shù)據(jù)庫把電子申報(bào)升級(jí)到3.08版本后，再替換數(shù)據(jù)庫造成的。對(duì)于此種情況，只要重新依次打上3.07和3.08補(bǔ)丁即可。如果不行，只能重裝電子申報(bào)系統(tǒng)了。26.參考答案: 解決方法：這是由于系統(tǒng)的字節(jié)出錯(cuò)引起的。解決方法有幾種： 1.在打開開票系統(tǒng)的查訊界面時(shí)，按下查訊界面上的“表格”按紐，重新導(dǎo)入銷項(xiàng)即可。 2.首先打上3.08補(bǔ)丁，然后再打上8月3日的3.08補(bǔ)丁。 3.如果此種方法不行，可以嘗試先使用電子申報(bào)系統(tǒng)里的備份功能把數(shù)據(jù)備份，然后重裝電子申報(bào)。在使用新的空的數(shù)據(jù)庫，分別打上3.07和3.08補(bǔ)丁。其后再恢復(fù)數(shù)據(jù)即可。27.參考答案: 1）進(jìn)入防偽稅控進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票管理→查詢→打開當(dāng)前所屬期所有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票清單→在“狀態(tài)”查詢有沒有發(fā)票是“未確認(rèn)”→有必須打開該張票→重新審核即可 2）如果不是上述情況，找出不對(duì)是那張票，去稅局只需要重新認(rèn)證這張票，回來在進(jìn)項(xiàng)發(fā)票查詢中刪除這張票，再讀入重新認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，再保存，再做報(bào)表。28.參考答案: 1）進(jìn)入開票系統(tǒng)提示（“上電”錯(cuò)） 1.可能是讀卡器問題，更換讀卡器 2.換之后還不行，試試不插IC卡看會(huì)提示是否提示“IC卡確認(rèn)錯(cuò)”來判斷IC卡還是金稅卡故障。29.參考答案: 1）輸入免稅的普通銷售發(fā)票或者非防偽稅控增值稅發(fā)票類型。 2）如果是選擇非防偽稅控增值稅發(fā)票類型，先以應(yīng)稅貨物類型保存，然后查詢→選該張發(fā)票行→分類→設(shè)為免稅。30.參考答案: 附列資料表五的第一欄顯示的是企業(yè)當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)可抵扣發(fā)票的總金額跟稅額，如果不正確則分為兩種情況： ①顯示的金額跟稅額比實(shí)際情況要少，先檢查當(dāng)月的進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票認(rèn)證后是否正確導(dǎo)入到系統(tǒng)中，然后檢查所屬月份是否正確，其它抵扣憑證是否輸入正確并且保存、審核過。 ②顯示的金額跟稅額比實(shí)際情況要多，先檢查發(fā)票所屬月份是否正確，然后檢查已輸入的發(fā)票是否有重復(fù)輸入的現(xiàn)象，或是有不需要的發(fā)票但是有保存，未審核過。卷II一.參考題庫(共30題)1.在導(dǎo)入國稅已認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票文件后，系統(tǒng)提示“文件格式不正確”。如何處理？2.電子報(bào)稅系統(tǒng)忘記密碼，進(jìn)入不了系統(tǒng)。如何處理？3.企業(yè)如何更改發(fā)票領(lǐng)購限次，限額？4.電子報(bào)稅中導(dǎo)入不了開票軟件上月開的發(fā)票，提示“開票系統(tǒng)中有商品稅目不正確，請(qǐng)先進(jìn)行開票系統(tǒng)初始化”如何處理？5.企業(yè)生成申報(bào)盤，去稅局無法申報(bào)成功，稅局說缺少文件。如何處理？6.客戶正在開票出現(xiàn)死機(jī)時(shí)開票發(fā)票丟失后開票軟件進(jìn)入提示日志錯(cuò)誤不能正常開票。怎么辦？7.關(guān)于企業(yè)從2.07升級(jí)3.00后出現(xiàn)稅局代開票，反映到表五第一欄中即防偽稅控進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票一欄中，沒有分開到非防偽稅控項(xiàng)目中。如何處理？8.在使用了“生成申報(bào)盤”或“完稅”功能后，發(fā)現(xiàn)報(bào)表中的數(shù)據(jù)不正確，需要修改時(shí)系統(tǒng)提示“當(dāng)前期間正在準(zhǔn)備報(bào)稅，不能修改報(bào)表及發(fā)票資料”或“當(dāng)前會(huì)計(jì)期間已經(jīng)報(bào)稅，不能修改”無法修改報(bào)表。9.如何開具上年度的負(fù)數(shù)發(fā)票？10.在生成納稅申報(bào)表附列資料表五時(shí)，系統(tǒng)出現(xiàn)提示“專用發(fā)票明細(xì)稅目銷售額之和×××××與票面銷售額之和×××××不相同，請(qǐng)?jiān)凇窗l(fā)票稅目稅目明細(xì)補(bǔ)充〉中補(bǔ)充”，無法生成附列資料表五。11.在導(dǎo)入發(fā)票的時(shí)候，每次只能成功保存一張發(fā)票，而且，是你把鼠標(biāo)放在哪一張，它就成功寫入哪一張。如何處理？12.用戶在執(zhí)行初始化后，發(fā)現(xiàn)發(fā)票管理、報(bào)稅處理模塊無法使用，如何處理？13.作報(bào)表時(shí)發(fā)現(xiàn)銷項(xiàng)金額不對(duì)，將下一稅款所屬期的銷售發(fā)票計(jì)算其中。如何處理？14.為什么當(dāng)月購買發(fā)票當(dāng)月沒有讀入，到了下個(gè)月抄稅期去分局抄稅，稅局不給予抄稅？15.填開發(fā)票時(shí)，價(jià)稅合計(jì)或密文區(qū)不顯示。如何處理？16.在打印報(bào)表時(shí)，系統(tǒng)預(yù)覽的結(jié)果不完整，并且在打印的時(shí)候打印到一半打印機(jī)就自動(dòng)停下來了。如何處理？17.開票系統(tǒng)自帶備份功能不行，如何備份？18.輸入完進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票后執(zhí)行“待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票導(dǎo)出”功能選擇錄入的日期后系統(tǒng)未將錄入的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票顯示出來，無法產(chǎn)生認(rèn)證文件。如何處理？19.帶清單發(fā)票如何開負(fù)數(shù)發(fā)票（退部分商品）？20.輔導(dǎo)期的一般納稅企業(yè)，申報(bào)報(bào)稅期中進(jìn)項(xiàng)增值稅專用發(fā)票，當(dāng)期不能抵扣，如何處理。21.打印機(jī)無法打印發(fā)票，無法打印其他報(bào)表，如何處理？22.在匯總發(fā)票中"金額"、"稅額"相差一分錢。如何處理？23.在執(zhí)行打印預(yù)覽時(shí)，無法正常顯示預(yù)覽內(nèi)容，如何處理？24.免抵退出口企業(yè)，先征17%稅，退13%，另外應(yīng)納4%的稅額怎么處理。25.企業(yè)月末去稅局認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，回來讀入提示“文件格式不對(duì)。如何處理？26.企業(yè)生成申報(bào)盤時(shí)，或需生成進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證盤時(shí)，提示軟盤沒有格式化，無法進(jìn)行操作。如何處理？27.打印機(jī)打印其他報(bào)表，老是不能正常走紙。如何處理？28.升級(jí)為一機(jī)多票后的開票系統(tǒng)出現(xiàn)的問題，如何處理？29.在加油站需要報(bào)成品油報(bào)表的企業(yè)在做納稅申報(bào)表時(shí)提示“加總的金額與主表不符”如何處理？30.在生成納稅申報(bào)表附列資料表五時(shí)，系統(tǒng)給出的銷售貨物匯總部分的銷售額和稅額不正確，如何調(diào)整？卷II參考答案一.參考題庫1.參考答案:該種情況是因?yàn)橐呀?jīng)通過認(rèn)證的抵扣文件不正確，需要重新到所屬國稅分局獲取認(rèn)證文件進(jìn)行導(dǎo)入操作。2.參考答案: 1）打開我的電腦→C:///ProgramFiles/粵稅科技/企業(yè)電子報(bào)稅系統(tǒng)/DATA/DATA數(shù)據(jù)庫 2）查看BS_user庫文件查到用戶名及口令3.參考答案:企業(yè)攜帶IC卡去稅局，即可。4.參考答案: 1）進(jìn)入基礎(chǔ)資料管理→開票系統(tǒng)稅目初始化→已開發(fā)票稅目調(diào)整→修改“選擇開票日期”改成上月1號(hào)至上月最后一天→選定全部的開票明細(xì)（其中包括《詳見銷貨清單》項(xiàng)）→點(diǎn)擊“修改”→選定稅局指定常用稅目雙擊→確定→點(diǎn)擊更新→確定 2）試試導(dǎo)入發(fā)票5.參考答案: 1）企業(yè)回來在我的電腦，硬盤上建立一個(gè)新的空文件夾 2）進(jìn)入電子報(bào)稅，進(jìn)入申報(bào)主界面，刪除原報(bào)表，重新生成申報(bào)表，最后生成申報(bào)盤，保存的時(shí)候，改存事先建好的空文件夾中，再將該空文件夾中的文件復(fù)制到軟盤上。 3）再去稅局申報(bào)。6.參考答案: 1）先備份企業(yè)開票數(shù)據(jù)庫（DATABASE文件夾） 2）將DATABASE下子文件夾DEFAULT中時(shí)間中最后一個(gè)文件夾例2005整個(gè)文件夾數(shù)據(jù)復(fù)制后，然后粘貼到WORK文件夾中覆蓋原數(shù)據(jù)庫即可。 3）進(jìn)入開票軟件→發(fā)票管理→發(fā)票開具管理→發(fā)票修復(fù)→即可。7.參考答案: 1）一般都是企業(yè)升級(jí)前，就已將認(rèn)證的含稅局代開票導(dǎo)入電子報(bào)稅系統(tǒng)中，企業(yè)可以先在防偽稅控進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票查詢→選定當(dāng)前所屬期進(jìn)項(xiàng)發(fā)票→分類→刪除所選的發(fā)票 2）再重導(dǎo)入進(jìn)項(xiàng)發(fā)票認(rèn)證文件。8.參考答案:先進(jìn)入納稅申報(bào)向?qū)Ы缑?，如果是使用了“生成申?bào)盤”功能就點(diǎn)擊“重填申報(bào)表”功能；如果是使用了“完稅”功能就點(diǎn)“撤消申報(bào)”功能。然后再修改相應(yīng)的報(bào)表。進(jìn)入報(bào)表后需要先點(diǎn)“復(fù)查”再點(diǎn)“修改”。9.參考答案:開具上年度的負(fù)數(shù)發(fā)票與開具當(dāng)年度的負(fù)數(shù)發(fā)票操作相同，區(qū)別為上年度的發(fā)票在本年度內(nèi)無法調(diào)用明細(xì)信息，需要手工進(jìn)行填寫。10.參考答案:出現(xiàn)此種情況是因?yàn)樯陥?bào)月份的開票資料不完整所造成的，在導(dǎo)入增值稅銷項(xiàng)專用發(fā)票時(shí)出現(xiàn)黃色顯示的發(fā)票就會(huì)出現(xiàn)該情況。如果當(dāng)月出現(xiàn)此種情況后需要在“銷項(xiàng)發(fā)票管理”菜單下選擇“專用發(fā)票明細(xì)稅目匯總修復(fù)”功能來進(jìn)行處理。11.參考答案: 解決方法： 1.如果客戶要導(dǎo)入的發(fā)票全部是升級(jí)之后才開出的發(fā)票，則把鼠標(biāo)選中所開發(fā)票的最后一張，然后再導(dǎo)入銷項(xiàng)即可。 2.如果客戶要導(dǎo)入的發(fā)票有些是升級(jí)之前開的，有些是升級(jí)之后開的，則在鍵盤按住ctrl鍵不放。然后用鼠標(biāo)逐一地把升級(jí)之后所開的發(fā)票選中。再通過電子申報(bào)導(dǎo)入即可。12.參考答案:這是因?yàn)樵谶M(jìn)行了初始化后，但尚未執(zhí)行“結(jié)束初始化”。只要執(zhí)行“結(jié)束初始化”后即可進(jìn)行業(yè)務(wù)正常處理。13.參考答案: 1）刪除當(dāng)前所屬期所有生成報(bào)表。 2）在防偽稅控銷項(xiàng)專用發(fā)票管理→查詢→查到下一稅款所屬期發(fā)票行→分類→刪除。14.參考答案: 因?yàn)槌悤r(shí)企業(yè)與分局發(fā)票庫存數(shù)不一致原因 1）可能需京通公司給企業(yè)出具維護(hù)單證明，讓分局給予企業(yè)抄稅。 2）這樣下去不影響企業(yè)當(dāng)期稅額，再到下個(gè)月又恢復(fù)正常。15.參考答案:點(diǎn)擊“修改生效”即“√”，或直接打印即可。16.參考答案:這是因?yàn)榉纻伍_票系統(tǒng)的設(shè)置問題，在打印發(fā)票時(shí)系統(tǒng)為了保證發(fā)票的準(zhǔn)確性，自動(dòng)將打印機(jī)的設(shè)置更改為“航天信息紙張”類型，并且是每次打印發(fā)票的時(shí)候都會(huì)自動(dòng)進(jìn)行更改。而申報(bào)系統(tǒng)打印報(bào)表時(shí)需要設(shè)置為“A4”類型，所以就會(huì)造成上述情況的發(fā)生。所以在每次打印報(bào)表的時(shí)候需要將打印機(jī)的屬性更改正確。17.參考答案: 1）將DATABASE文件夾復(fù)制到其他位置中 2）重新安裝系統(tǒng)，必須先系統(tǒng)注冊(cè)，然后初始化起，再初始化終 3）再復(fù)制備份DATABASE中文件夾DEFAULT覆蓋新安裝的DEFAULT文件 4）重新進(jìn)入系統(tǒng)即可18.參考答案:在確認(rèn)輸入進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票后，檢查輸入的進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票是否經(jīng)過審核。在本*系統(tǒng)中，所有單據(jù)、發(fā)票或報(bào)表必須經(jīng)過核準(zhǔn)，沒有核準(zhǔn)的單據(jù)實(shí)際上是一張無效單據(jù)。19.參考答案:根據(jù)客戶要求，可開一張發(fā)票，只能是填入一個(gè)商品行并且代表一個(gè)總數(shù)或多次開票多次沖紅，每張票仍是填入一個(gè)商品行（浪費(fèi)票）20.參考答案: ①去市國稅認(rèn)證，還必須做一個(gè)工作，處理比對(duì)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票 ②進(jìn)項(xiàng)發(fā)票讀入完保存之后→防偽稅控進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票管理→查詢→選條件“所屬月份”類似所屬月份→選定該月所有發(fā)票行→分類→將當(dāng)前選定的發(fā)票分配報(bào)稅期間。21.參考答案: 1）對(duì)打印機(jī)進(jìn)行自檢打印，如果不正常，該打印機(jī)需送廠家維修 2）如果自檢打印正常，可以進(jìn)入開始→設(shè)置→打印機(jī)→查看該打印機(jī)是否設(shè)置打印默認(rèn)項(xiàng)→不是選中該打印機(jī)圖標(biāo)→按鼠標(biāo)右鍵→單擊‘屬性’→設(shè)置默認(rèn)項(xiàng)→最后再試試打印如何 3）可重新安裝打印機(jī)驅(qū)動(dòng)程序，再試打看看 4）查看打印線連接問題，或換一根打印線試試。 5）上述試試還不行，要上門維護(hù)。22.參考答案:此為計(jì)算機(jī)計(jì)算精度高造成的，此誤差在允許范圍內(nèi)，為正常現(xiàn)象，超過一定范圍會(huì)出現(xiàn)提示不會(huì)打印。23.參考答案:重裝打印機(jī)驅(qū)動(dòng)程序。24.參考答案:在附表二18欄填入4%的稅額。25.參考答案: 1）問清楚對(duì)方是自己購買了掃描儀或手工錄入進(jìn)項(xiàng)發(fā)票去稅局認(rèn)證，還是直接拿紙質(zhì)發(fā)票去稅局認(rèn)證。 2）