歡躍數(shù)碼《圣傳》網(wǎng)絡(luò)游戲開發(fā)及運營項目商業(yè)籌劃書四川歡躍數(shù)碼網(wǎng)絡(luò)科技有限公司二零零七年七月

目錄TOC\o"1-3"\h\z一、執(zhí)行概要 3二、項目狀況簡介 4（一）產(chǎn)品簡介 4（二）產(chǎn)品特點 5(三)產(chǎn)品優(yōu)勢 6（四）項目承擔(dān)單位簡介 7三、項目建設(shè)發(fā)展規(guī)劃 13（一）項目運營規(guī)劃 13（二）近期詳細(xì)發(fā)展規(guī)劃 13（三）賺錢籌劃 16四、市場分析 18（一）國內(nèi)互聯(lián)網(wǎng)發(fā)呈現(xiàn)狀 18（二）國內(nèi)網(wǎng)游市場現(xiàn)狀 19（三）3D游戲市場前景分析 21五、環(huán)境分析 22（一）外部普通環(huán)境（PEST）分析 22（二）項目內(nèi)部SWOT分析 22（三）市場發(fā)展方略 24六、風(fēng)險與對策 25（一）市場風(fēng)險 25（二）創(chuàng)新風(fēng)險 25（三）管理風(fēng)險 26（四）公司人員流動風(fēng)險 27（五）技術(shù)風(fēng)險： 27七、投資估算和資金籌措 29（一）投資估算 29（二）資金籌措 30八、財務(wù)效益評價 31（一）基本數(shù)據(jù) 31（二）財務(wù)評價分析 31九、價值分析判斷 35（一）價值判斷辦法選取 35（二）價值評估 35（三）結(jié)論 36十、擬建公司組織簡介 38（一）組織構(gòu)造 38（二）公司管理 38（四）經(jīng)營團(tuán)隊 39十一、退出方式 41（一）上市方式 41（二）轉(zhuǎn)售及并購辦法 42（三）回購及財務(wù)安排 43十二、結(jié)論 45聲明 46

一、執(zhí)行概要本項目名稱為歡躍數(shù)碼《圣傳》網(wǎng)絡(luò)游戲開發(fā)及運營項目，依托歡躍數(shù)碼及其全力打造具備精良品質(zhì)3DMMORPG產(chǎn)品《圣傳》進(jìn)行開發(fā)運營，將公司經(jīng)營發(fā)展成為全國知名網(wǎng)絡(luò)游戲生產(chǎn)及運營公司，將公司打?qū)е聻閾碛凶灾鏖_發(fā)知識產(chǎn)權(quán)民族品牌網(wǎng)游旗艦。初，歡躍數(shù)碼正式進(jìn)入網(wǎng)絡(luò)游戲業(yè)。憑借自身出眾技術(shù)實力與豐富資源積累，全力打造了具備精良品質(zhì)3DMMORPG產(chǎn)品《圣傳》。當(dāng)前，這款游戲研發(fā)工作已經(jīng)基本完畢即將進(jìn)入內(nèi)部測試階段，正蓄勢待發(fā)準(zhǔn)備呈現(xiàn)于世人面前。隨著《圣傳》問世，歡躍數(shù)碼將讓廣大玩家體驗到全新游戲樂趣。預(yù)測本項目運營期總投資約為819.04至1523.79萬元人民幣，其中固定資產(chǎn)517.00萬元，鋪底流動資金302.04萬元，流動資金1006.79萬元，項目靜態(tài)投資回收期為1.25年；財務(wù)凈現(xiàn)值為26457.07萬元；財務(wù)內(nèi)部收益率為494.97%.綜上分析，咱們以為，如果此項目可以實行得當(dāng)，則投資者將有較為合理回報。

二、項目狀況簡介（一）產(chǎn)品簡介初，歡躍數(shù)碼正式進(jìn)入網(wǎng)絡(luò)游戲業(yè)。憑借自身出眾技術(shù)實力與豐富資源積累，全力打造了具備精良品質(zhì)3DMMORPG產(chǎn)品《圣傳》。近年來國產(chǎn)游戲逐漸從閉關(guān)自修走向繼承突破路線，先后浮現(xiàn)了數(shù)款這樣游戲，如《完美世界》《征途》《問道》等，都在各領(lǐng)域中有所突破，但作為后來游戲發(fā)展重要方向，游戲界標(biāo)志性類型3D

MMORPG和當(dāng)前頂尖國外同類型游戲還存在明顯差距，國產(chǎn)游戲以體現(xiàn)民族特色原創(chuàng)概念始終受到國內(nèi)多家民族游戲公司青睞和堅持，水墨場景、中華人民共和國化人物、獨特打造系統(tǒng)、豐富五行系統(tǒng)等等都代表著國產(chǎn)游戲獨特魅力，但與此同步，玩家們卻不一定買帳，游戲就象產(chǎn)品，好游戲是不分國界、種族，真正支持國產(chǎn)游戲是由于她的確可以和歐美、韓國典型游戲媲美；原創(chuàng)不等于自閉，繼承不代表跟風(fēng)，國產(chǎn)3D

MMORPG游戲要真正走出研發(fā)和市場雙重瓶頸，需要在繼承中創(chuàng)新?！妒鳌穮⒄樟烁鞣N典型3D

MMORPG游戲之所長，在游戲操作、場景設(shè)定、游戲系統(tǒng)構(gòu)架、格斗、戰(zhàn)爭、戰(zhàn)場等方面都通過了精心設(shè)計；其產(chǎn)品有如下亮點：宏大故事背景遼闊世界地圖豐富場景設(shè)定玩法多樣具備新意副本獨有合體騎戰(zhàn)系統(tǒng)震撼圣域爭霸特點鮮明角色設(shè)定絢麗實用技能設(shè)定酷眩超凡裝備設(shè)定精彩紛呈任務(wù)《圣傳》將讓廣大玩家體驗到全新游戲樂趣，預(yù)測項目市場前景將非常遼闊。（二）產(chǎn)品特點該款游戲至少有32種截然不同游戲場景風(fēng)格，一望無垠世界戰(zhàn)場，失落沙漠之城，神秘東方國度等，無一不沖擊玩家視覺系統(tǒng)，震撼心靈。游戲天氣系統(tǒng)真實模仿了發(fā)光天體運營狀態(tài)，因而真實時間現(xiàn)象也在游戲中顯露，如黎明、晌午、傍晚、夜晚等都自如呈現(xiàn)，給人以身臨其境感覺。其獨有特色涉及：合體系統(tǒng)可設(shè)定獨特合體方式游戲，一種操作光精靈玩家可以選取一種人類玩家進(jìn)行合體游戲，明顯提高技能屬性，簡化操作，使玩家能以一種全新方式體驗游戲。寵物騎戰(zhàn)玩家在騎寵狀態(tài)下游戲，不但加快冒險速度，也可以作為作戰(zhàn)利器，并培養(yǎng)寵物能力，隨著級別增長，寵物能力也得到了提高，并可以學(xué)習(xí)更多新技能，在實戰(zhàn)中發(fā)揮核心作用。當(dāng)大量擁有騎寵玩家在騎寵狀態(tài)下作戰(zhàn)時候，就形成了圣戰(zhàn)獨有騎戰(zhàn)系統(tǒng)。(三)產(chǎn)品優(yōu)勢穩(wěn)定游戲保證：當(dāng)前游戲已通過Intel實驗室針對游戲性能測試，在測試環(huán)境下，啟動500個顧客連接，持續(xù)運營20個小時，架構(gòu)中各服務(wù)器及其所提供服務(wù)功能正常。服務(wù)器資源消耗較低，各游戲客戶端游戲角色運營正常，接受行動指令等沒有明顯延遲。強(qiáng)大GM管理工具：管理工具方面采用線上線下雙重管理系統(tǒng)，工具項目全面，功能十分強(qiáng)大，服務(wù)器運營狀況、游戲運營狀況、激戰(zhàn)運營狀況、玩家在游戲中一舉一動盡在管理人員掌握之中，可視化界面和諧，操作簡要易用，只要稍加熟悉，任何人都能對游戲及玩家進(jìn)行多權(quán)限多層次高效管理。高品質(zhì)游戲效能：無論是低端電腦還是中高品位電腦，游戲都能給出最佳系統(tǒng)設(shè)立方案，使得中高品位電腦顧客在享有諸如全屏幕抗鋸齒、高品質(zhì)貼畫、即時光照、HDR動態(tài)渲染、ShaderModel特效、高保真音樂音效等視聽效果同步，也能讓低端電腦顧客以較為流暢畫面享有游戲帶來樂趣，游戲完美支持最新DIRETX9.0C，支持為大眾所習(xí)慣鼠標(biāo)鍵盤操作，可以讓每一種玩家都能輕松上手。（四）項目承擔(dān)單位簡介歡躍數(shù)碼－－中華人民共和國民族網(wǎng)絡(luò)游戲新勢力，革新視野綠色網(wǎng)游創(chuàng)造者。歡躍數(shù)碼創(chuàng)立于12月，是一家集大型多人在線網(wǎng)絡(luò)游戲（MMORPG）研發(fā)、全國性網(wǎng)絡(luò)銷售和地面宣傳推廣等為一身綜合性高新技術(shù)公司。1、公司文化公司秉承“TSS-打造高效團(tuán)隊（Teamwork）、迅速跟上潮流（Speed）、注重玩家感受（Service）”經(jīng)營理念，以玩家感受為市場導(dǎo)向，不斷學(xué)習(xí)和創(chuàng)新，努力打造一支國內(nèi)一流創(chuàng)作團(tuán)隊。歡躍數(shù)碼公司精神是－－“科技（Technology）、創(chuàng)新（Innovation）、歡樂（Fun）”，這也是每個歡躍數(shù)碼人核心價值理念。歡躍數(shù)碼擁有一群游戲?qū)I(yè)人士所構(gòu)成創(chuàng)意團(tuán)隊，運用尖端技術(shù)制作，配合源源不斷創(chuàng)意，努力打造及呈現(xiàn)出最佳產(chǎn)品，帶給所有玩家無限享有與樂趣。讓夢想成為潮流(Letthedreambecomefashion)是每個歡躍數(shù)碼人最高追求。玩家歡樂就是歡躍人夢想，讓每個玩家感受到歡躍數(shù)碼產(chǎn)品帶來歡樂潮流是歡躍人孜孜不倦奮斗最高目的。2、技術(shù)實力簡介歡躍數(shù)碼通過數(shù)年發(fā)展和積累，憑借不懈努力，自主研發(fā)三維圖形引擎和網(wǎng)絡(luò)引擎，擁有迅速三維圖形渲染技術(shù)、華麗繁多圖形效果?；诋?dāng)前主流3D游戲引擎基本上，自主開發(fā)出基于頂點紋理無限大海水仿真渲染，大規(guī)模性能優(yōu)越動態(tài)無縫地形渲染，采用全局光照計算。運用shadowmap技術(shù)在地面投射出膩和精準(zhǔn)物體陰影。多重紋理混合出豐富自然地表效果。并開發(fā)出適合大型3DMMORPG地形場景編輯器。靜態(tài)和動態(tài)點光源，投射光源和方向光源。實時動態(tài)角色陰影渲染技術(shù)，提供了可動態(tài)編寫和編輯SHADER語言，使用動態(tài)像素級光照，渲染出更加逼真人物光照陰影。骨骼動畫系統(tǒng)支持最多4根骨頭影響一種頂點和每一根完整骨骼。支持完整MESH和骨骼LOD系統(tǒng)。豐富人物動作表情。實時多邊形水平碰撞測試，應(yīng)用于地形和3D物體。在使用功能上，支持各種尺寸地圖，支持室內(nèi)場景和超大室外場境、高檔角色骨骼動畫技術(shù)、即時動作游戲戰(zhàn)斗系統(tǒng)、三維聲音技術(shù)、完善三維制作工具插件和游戲編輯工具等。網(wǎng)絡(luò)引擎方面，單區(qū)支持一萬人左右連接數(shù)量。基于專業(yè)級Oracle平臺開發(fā)游戲數(shù)據(jù)庫，為海量數(shù)據(jù)提供高性能支持，網(wǎng)關(guān)、游戲服務(wù)器和數(shù)據(jù)庫服務(wù)器三級架構(gòu)保證游戲安全性和最大性能。網(wǎng)關(guān)能把外部與服務(wù)器直接連接隔開，這樣外部無法直接襲擊服務(wù)器，并且網(wǎng)關(guān)可以平均分派連接顧客，達(dá)到動態(tài)平衡，讓每個服務(wù)器都能達(dá)到飽和，從而避免某個服務(wù)器負(fù)載太多而導(dǎo)致崩潰，大大保證了服務(wù)器穩(wěn)定性。3、研發(fā)團(tuán)隊架構(gòu)系統(tǒng)策劃系統(tǒng)策劃策劃總監(jiān)數(shù)值策劃文案策劃策劃總監(jiān)數(shù)值策劃文案策劃游戲制作人原畫組游戲制作人原畫組角色角色美術(shù)總監(jiān)特效場景美術(shù)組美術(shù)總監(jiān)特效場景美術(shù)組PC動作動作組PC動作動作組服務(wù)端NPC動作服務(wù)端NPC動作程序總監(jiān)客戶端程序總監(jiān)客戶端數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)庫4、團(tuán)隊重要成員魏寧：歡躍數(shù)碼《圣傳online》游戲制作人兼公司創(chuàng)始人及CEO，同步擔(dān)任《圣傳online》系統(tǒng)策劃，六年游戲行業(yè)工作經(jīng)驗，曾先后就職于天府熱線、成都夢工廠、錦天科技等游戲開發(fā)和運營公司，負(fù)責(zé)過研發(fā)、市場以及運營等環(huán)節(jié)工作。陳?。簹g躍數(shù)碼《圣傳online》COO，五年游戲行業(yè)工作經(jīng)驗，隆重《傳奇世界》IDC合伙商，鴻利《魔界》湖南省區(qū)域運營商，負(fù)責(zé)歡躍數(shù)碼《圣傳online》市場、運營環(huán)節(jié)工作。張馳：歡躍數(shù)碼《圣傳online》游戲策劃總監(jiān)，五年游戲策劃經(jīng)驗，參加上海新娛樂動力大型2DMMORPG《新天地OL》地圖設(shè)計以及數(shù)值平衡設(shè)計，參加金山劍俠情緣關(guān)卡策劃，參加武漢齊進(jìn)3DARPG《瘋狂松鼠》開發(fā)工作，任主策劃兼項目經(jīng)理。張德海：歡躍數(shù)碼文檔策劃，二年游戲策劃經(jīng)驗，參加成都夢工廠《俠義道》和《俠義道2》文檔策劃，金海洋“涼山印象”大型3D動漫《機(jī)智小木嘎》編劇。楊超，歡躍數(shù)碼《圣傳online》游戲程序總監(jiān)，五年游戲程序架構(gòu)設(shè)計工作經(jīng)驗，純熟大型網(wǎng)絡(luò)游戲服務(wù)端編程水平，微軟認(rèn)證工程師。參加深圳光宇天成《創(chuàng)世online》大型網(wǎng)絡(luò)游戲程序設(shè)計工作。韋韜：三年游戲客戶端開發(fā)經(jīng)驗，參加蘇州蝸?！逗胶Ｊ兰o(jì)》《機(jī)甲世紀(jì)》引擎研發(fā)工作。郭嘉：二年游戲客戶端開發(fā)經(jīng)驗，參加上海天之圖大型3D網(wǎng)絡(luò)游戲《天之游俠》客戶端程序開發(fā)。楊剛：五年數(shù)據(jù)庫設(shè)計開發(fā)經(jīng)驗，在成都任我行軟件公司就職四年，多款ERP軟件開發(fā)經(jīng)歷，熟悉SQL和Oracle數(shù)據(jù)庫構(gòu)造。鄒宇航，歡躍數(shù)碼《圣傳online》游戲美術(shù)總監(jiān)，三年游戲工作經(jīng)驗，參加金戈傳媒《三星蜀魂》大型動畫記實片，參加金海洋—粱山印象《機(jī)智小木嘎》大型3D動畫片，獲西博會最佳原創(chuàng)獎，參加成都斯普電腦有限公司某英國PLAYSTATION3游戲外包項目制作，參加制作深圳光宇天成《創(chuàng)世online》大型網(wǎng)絡(luò)游戲，廈門光宇華夏《問道》角色制作。原畫組左春梅：兩年游戲工作經(jīng)驗，曾參加獨角王《安徒生童話》原畫，《格林童話》原畫邁進(jìn)公司《伊索寓言》原畫，立雅科技《爆笑三國》，《封神演義》原畫，四川國際動畫培訓(xùn)中心《金沙》原畫。付坤：兩年游戲美術(shù)工作經(jīng)驗，激戰(zhàn)武器設(shè)計大賽中華人民共和國第二名，新加坡某游戲外包公司多款PLAYSTATION2游戲武器原畫設(shè)計，星魂《山海經(jīng)-混沌大陸》原畫設(shè)計。角色組席黎：歡躍數(shù)碼角色組組長，三年游戲工作經(jīng)驗，星魂《山海經(jīng)-混沌大陸》(SRPG)3D角色制作，熊貓工作小組《KOF中文版》部份角色動作修改，臺灣立雅科技《爆笑三國》、《封神演義》2D角色制作，星魂《皇家騎士團(tuán)2》(SRPG)民間3D復(fù)克版角色制作。阮斂穎：兩年游戲工作經(jīng)驗，參加錦天科技《風(fēng)云》角色設(shè)計，世嘉中華人民共和國游戲角色制作。動作組何濟(jì)：歡躍數(shù)碼動作組組長，三年游戲制作經(jīng)驗，參加制作廈門光宇華夏公司《問道》、深圳光宇天成公司《創(chuàng)世Online》，擔(dān)任動畫組組長。魯佳鑫：一年游戲工作經(jīng)驗，參加成都夢工廠《俠義道》制作。特效組楊洋：兩年游戲工作經(jīng)驗，新天地數(shù)碼公司特效組組長，參加天泣數(shù)碼《亡命天堂》制作。崔夢玲：一年游戲工作經(jīng)驗，參加成都夢工廠《俠義道》，北京神宇數(shù)碼特效組組長。場景組蔡程：歡躍數(shù)碼場景組組長，三年游戲工作經(jīng)驗。參加成都夢工廠《俠義道》游戲場景制作，參加成都斯普電腦有限公司某英國PLAYSTATION3游戲外包項目制作，參加成都和煌影視動畫若干日本動畫外包項目制作。梁心語：三年游戲工作經(jīng)驗，天下縱橫三維部組長，參加制作錦天科技《風(fēng)云》，日本IGS中華人民共和國多部動畫片場景制作，參加成都和煌影視動畫若干日本外包項目制作。張海蝶：兩年游戲工作經(jīng)驗，多款自制游戲開發(fā)經(jīng)驗，參加制作像素軟件《刀劍Online》。

三、項目建設(shè)發(fā)展規(guī)劃（一）項目運營規(guī)劃市場需求永遠(yuǎn)是第一位，公司成功基本就是必要遵守這種客觀規(guī)律。近期目的：項目近期目的重要為產(chǎn)品后續(xù)研發(fā)與測試以及市場宣傳與開拓，力求在最短時間內(nèi)擴(kuò)大產(chǎn)品知名度，并完善產(chǎn)品功能，迅速完畢市場滲入。并在分區(qū)運營政策啟動后，歡躍將通過自身渠道和國內(nèi)大型顧客平臺合伙。長期目的：開拓市場，整合內(nèi)部資源，使公司逐漸發(fā)展為全國知名網(wǎng)絡(luò)游戲產(chǎn)品開發(fā)及經(jīng)營旗艦。（二）近期詳細(xì)發(fā)展規(guī)劃1、項目進(jìn)展?fàn)顩r公司在完全沒有進(jìn)行產(chǎn)品宣傳及沒有正式啟動市場招商前提下，僅通過內(nèi)部某些非官方渠道消息，已經(jīng)分別于4月25日和7月3日與新疆網(wǎng)通分公司和寧波一號網(wǎng)絡(luò)科技公司訂立了分區(qū)代理合同，授權(quán)其在新疆和浙江地區(qū)負(fù)責(zé)圣傳online推廣和運營工作，至此已經(jīng)完畢了40萬銷售收入，這是游戲版本還沒有完善以及沒有在國內(nèi)耗費過一分錢進(jìn)行產(chǎn)品宣傳前提下完畢，同步通過非官方渠道和歡躍數(shù)碼獲得聯(lián)系并觀看了圣傳online游戲簡介后與公司達(dá)到口頭合伙意向國內(nèi)公司已經(jīng)超過100家，并將在公司正式發(fā)布產(chǎn)品時候前來成都商談詳細(xì)合伙細(xì)節(jié)。此外公司于6月20日參加首屆新加坡－中華人民共和國游戲產(chǎn)品交易會，與來自東南亞各國運營商進(jìn)行了和諧積極交流，現(xiàn)已與新加坡、馬拉西亞、印度、菲律賓、泰國、臺灣、香港等國家和地區(qū)本地先進(jìn)運營商建立了聯(lián)系，其中有某些已經(jīng)擬定8月份會飛往成都進(jìn)行合伙詳細(xì)商談。因而有充分理由相信，隨著圣傳online版本不斷完善，同步在游戲媒體里投放圣傳宣傳以正式高調(diào)啟動招商工作后，圣傳在國內(nèi)和亞太市場將會有一種非常好前景。同步依照亞太地區(qū)運營狀況，公司也會盡快啟動北美和歐洲市場發(fā)行工作。2、產(chǎn)品研發(fā)進(jìn)度表公測并正式運營收費公測并正式運營收費正式推出內(nèi)測版本完畢第一次封閉測試完畢首個測試版本第四季度9月5月3月3、詳細(xì)運營籌劃市場宣傳－100萬由于歡躍數(shù)碼在國內(nèi)采用分區(qū)運營方略，各省市場詳細(xì)運營工作將由分區(qū)代理商負(fù)責(zé)，涉及各種地面宣傳推廣、服務(wù)器采購架設(shè)和托管、客戶服務(wù)等，歡躍數(shù)碼只負(fù)責(zé)產(chǎn)品授權(quán)、技術(shù)支持和總體運營政策調(diào)控，在保證前期收益同步，大大減少了投入資金，較好控制了風(fēng)險，因此市場宣傳方面資金將重要用于全國性網(wǎng)絡(luò)媒體宣傳，例如17173、新浪網(wǎng)游戲頻道等進(jìn)行為期3個月左右宣傳，以點帶面在游戲行業(yè)里起到良好宣傳作用。運營費用－60萬歡躍為了更好為玩家服務(wù)，同步保證在運營過程中占最大積極權(quán)，由歡躍統(tǒng)一提供游戲官方網(wǎng)站，以實現(xiàn)注冊、激活、充值等操作，因而官方服務(wù)器采購和托管由歡躍負(fù)責(zé)。此外在管理人員方面，歡躍數(shù)碼運營技術(shù)人員負(fù)責(zé)服務(wù)器架設(shè)、管理和維護(hù)，同步客服方面由歡躍數(shù)碼統(tǒng)一提供呼喊中心，帳號和充值一類問題由歡躍統(tǒng)一解決，別的游戲問題轉(zhuǎn)交各個分區(qū)代理客服人員解決，歡躍數(shù)碼只負(fù)責(zé)監(jiān)督。產(chǎn)品研發(fā)－100萬既有研發(fā)團(tuán)隊繼續(xù)對游戲進(jìn)行后期開發(fā)，同步在正式運營后，將抽調(diào)既有研發(fā)隊伍和新招聘人員構(gòu)成新項目組，在運用原有資源前提下，開發(fā)新游戲產(chǎn)品，以保證公司可持續(xù)發(fā)展。平臺合伙－150萬在分區(qū)運營政策啟動后，歡躍將通過自身渠道和國內(nèi)大型顧客平臺合伙，涉及騰訊、聯(lián)眾、TOM、中游，該類型平臺大多為及時通訊顧客平臺和棋牌游戲顧客平臺，當(dāng)前上述平臺運營商非常有興趣和各個游戲運營商合伙，以實現(xiàn)自身平臺優(yōu)勢資源深度挖掘，以保證利益最大化。以騰訊為例，先后和北京華夏、成都夢工廠、上海鴻利合伙運營了華夏、俠義道、魔界，依托大量QQ游戲顧客做到了非?？捎^運營營收。在受到騰訊棋牌平臺沖擊下，聯(lián)眾是第一家嘗試和大型MMORPG合伙棋牌游戲運營公司，當(dāng)前聯(lián)眾在線顧客中，合伙運營大型MMORPG在線人數(shù)已經(jīng)占到了其平臺在線人數(shù)40％以上。但是以上平臺合伙產(chǎn)品中，都是以2D和休閑游戲為主，尚未浮現(xiàn)全3D奇幻風(fēng)格MMORPG，圣傳產(chǎn)品定位將彌補(bǔ)平臺運營商產(chǎn)品空缺，同步也大大增長合伙談判議價能力。在和平臺運營商合伙時，需要由游戲開發(fā)公司統(tǒng)一提供服務(wù)器以IDC托管，因而此項支付將用于服務(wù)器采購和托管。辦公支出70萬重要用于人員擴(kuò)建后增長辦公設(shè)備以及其她固定資產(chǎn)投入。以上費用均以運營啟動后一年為限。（三）賺錢籌劃依照四川歡躍數(shù)碼當(dāng)前市場產(chǎn)品拓展?fàn)顩r，制定了如下保守預(yù)估市場數(shù)據(jù)：省市地區(qū)代理費用（萬元）平均在線人數(shù)（人）活躍人數(shù)（人）每月運營收入（萬元）每年運營收入（萬元）新疆維吾爾自治區(qū)101000020240陜西省4030001500030360四川省6050002500050600西藏自治區(qū)301000020240貴州省352400124288重慶6050002500050600云南省4030001500030360湖南省4532001600032384湖北省352400124288河南省301000020240江西省4030001500030360廣東省7050002500050600廣西壯族自治區(qū)352400124288海南省4030001500030360浙江省45(30)30001500030360福建省7050002500050600上海604000040480江蘇省4532001600032384安徽省4030001500030360北京504000040480天津3030001500030360河北省202400124288山西省3030001500030360山東省3030001500030360黑龍江4030001500030360吉林省202400124288遼寧省3030001500030360內(nèi)蒙古自治區(qū)151000020240總計10808740043700087410488區(qū)域設(shè)定全國31個省分為7個大區(qū)：東北區(qū)域，西北區(qū)域，華南區(qū)域，華東區(qū)域。每個區(qū)域均有不同重點都市與二級三級都市，因此咱們依照不同都市在網(wǎng)游行業(yè)發(fā)展經(jīng)歷做出以上保守數(shù)據(jù)評估。其中新疆和浙江地區(qū)代理費用收入已經(jīng)完畢，別的市場銷售籌劃將在圣傳開發(fā)完畢后正式啟動。

四、市場分析（一）國內(nèi)互聯(lián)網(wǎng)發(fā)呈現(xiàn)狀依照最新《互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)發(fā)展?fàn)顩r記錄報告》來看，截至12月31日國內(nèi)網(wǎng)民數(shù)已經(jīng)達(dá)到了1.37億人，其中下半年增長網(wǎng)民就高達(dá)1400萬人，是歷屆調(diào)查中半年增長量最高一次。全年增長量是2600萬人，是歷次調(diào)查中網(wǎng)民人數(shù)增長最多一年。相對于第十八次報告1.23億網(wǎng)民，1.37億顧客數(shù)誕生相對于國內(nèi)13.1億人口而言意味著國內(nèi)網(wǎng)民普及率已高達(dá)10.5%，同期相比增長了兩個百分點。其中北京是網(wǎng)民普及率最高地區(qū)，達(dá)到30.4%，這是中華人民共和國互聯(lián)網(wǎng)最發(fā)達(dá)地區(qū)普及率，也是中華人民共和國第一種超過30%普及率地區(qū)。緊隨其后是上海和天津，分別達(dá)到28.7%和24.9%。從國際慣例來看，一種新生事物如果發(fā)展到10%普及率速度就會明顯加快。雖然國內(nèi)網(wǎng)民普及率距離全球16%普及率尚有一定差距，但是10.5%普及率也給了咱們迅速趕超信心。同步，1.37億網(wǎng)民也意味著中華人民共和國網(wǎng)民已超過亞洲網(wǎng)民1/3，普及率接近亞洲網(wǎng)民普及率。在老式互聯(lián)網(wǎng)普及率迅速提高過程中，手機(jī)上網(wǎng)顧客數(shù)也在迅猛增長。本次調(diào)查顯示，截至12月底，國內(nèi)手機(jī)上網(wǎng)人數(shù)已高達(dá)1700萬人，是全國網(wǎng)民12.4%。雖然這個比例并不是很高，但這個數(shù)據(jù)有著深遠(yuǎn)意義，代表著中華人民共和國網(wǎng)民上網(wǎng)方式、上網(wǎng)終端設(shè)備正在向多樣化方向發(fā)展。據(jù)信息產(chǎn)業(yè)部關(guān)于負(fù)責(zé)人簡介，２００５年，國內(nèi)網(wǎng)絡(luò)游戲顧客達(dá)２６３４萬人，比上年增長３０．１％。網(wǎng)絡(luò)游戲出版市場銷售收入超過３７億元，比上年增長５２．６％。（二）國內(nèi)網(wǎng)游市場現(xiàn)狀國內(nèi)網(wǎng)絡(luò)游戲（新聞、圖庫、論壇）市場規(guī)模已達(dá)到65.4億元人民幣。小小網(wǎng)絡(luò)游戲已經(jīng)發(fā)展為不可忽視大產(chǎn)業(yè)。國家新聞出版總署音像電子和網(wǎng)絡(luò)出版管理司副司長寇曉偉日前在第三屆中華人民共和國游戲產(chǎn)業(yè)年會上對游戲產(chǎn)業(yè)發(fā)呈現(xiàn)狀和趨勢作了全面闡釋。她以為，與相比，國內(nèi)網(wǎng)絡(luò)游戲發(fā)展增速高達(dá)73.5%，大大超過46.3%增長預(yù)期，中華人民共和國網(wǎng)絡(luò)游戲市場已經(jīng)成為國際公認(rèn)最具發(fā)展?jié)摿κ袌觥！吨腥A人民共和國游戲產(chǎn)業(yè)報告》顯示，除了市場規(guī)模，網(wǎng)絡(luò)游戲參加者數(shù)量和產(chǎn)業(yè)增幅也有了明顯上升。國內(nèi)網(wǎng)絡(luò)游戲參加者已達(dá)到3112萬，比增長18.5%。游戲產(chǎn)業(yè)為有關(guān)行業(yè)帶來直接受入達(dá)333.2億元，是網(wǎng)絡(luò)游戲市場規(guī)模5.1倍。其中為電信行業(yè)帶來直接受入210.5億元，為IT行業(yè)帶來直接受入達(dá)83.3億元，為出版和媒體行業(yè)帶來直接受入39.4億元。網(wǎng)絡(luò)游戲產(chǎn)業(yè)正在步步登高地發(fā)展。前幾年少數(shù)公司賺錢、多數(shù)陪襯，以及各公司間賺錢規(guī)模差別較大狀況已明顯變化。通過幾年市場哺育，國內(nèi)網(wǎng)絡(luò)游戲運營商正逐漸成熟，各公司均開始體現(xiàn)出穩(wěn)健賺錢能力，產(chǎn)業(yè)整體呈現(xiàn)良性發(fā)展態(tài)勢。網(wǎng)絡(luò)游戲市場被稱為是產(chǎn)業(yè)生態(tài)回歸健康一年，在這一年，免費模式使整個產(chǎn)業(yè)尋找到了新商機(jī)和營銷辦法，而原創(chuàng)民族網(wǎng)絡(luò)游戲和休閑游戲也終于掙脫了從來“叫好不叫座”尷尬局面，正式成為產(chǎn)業(yè)發(fā)展有力支柱。免費模式大面積推廣成為游戲業(yè)界最突出特色?！懊赓M模式”成功之處在于通過各類增值服務(wù)不斷挖掘顧客消費潛力，從而獲得更多收入。以隆重為例，底，隆重主打游戲產(chǎn)品相繼免費，第四季度收入從零開始，到第三季度收入已經(jīng)與歷史最佳記錄持平，轉(zhuǎn)型獲得了成功。投入運營各款游戲，84%采用了“免費模式”，所獲得收入約占整個網(wǎng)絡(luò)游戲市場收入60%左右。原創(chuàng)民族網(wǎng)絡(luò)游戲繼續(xù)占據(jù)國內(nèi)游戲市場主導(dǎo)地位。依照記錄，原創(chuàng)民族網(wǎng)絡(luò)游戲?qū)嶋H銷售收入為42.4億元人民幣，占總實際銷售收入64.8%。國內(nèi)網(wǎng)絡(luò)游戲公司已開始考慮開發(fā)海外“藍(lán)?！辈⒃讷@得了良好成績。金山公司《劍俠情緣網(wǎng)絡(luò)版》在越南網(wǎng)絡(luò)游戲市場上擁有了可觀份額，《完美世界》成為第一款出口到游戲大國日本網(wǎng)游，充分體現(xiàn)出國內(nèi)原創(chuàng)網(wǎng)絡(luò)游戲開發(fā)質(zhì)量正逐漸被國際市場承認(rèn)。據(jù)初步記錄，中華人民共和國網(wǎng)游在出口收入已超過萬美元。（三）3D游戲市場前景分析國內(nèi)網(wǎng)絡(luò)游戲發(fā)展方向是從棋牌類游戲平臺(例如《聯(lián)眾世界》等)到2D網(wǎng)絡(luò)游戲(例如《夢幻西游》等)再到3D網(wǎng)絡(luò)游戲(例如《魔獸世界》、《天堂2》、《完美世界》等)發(fā)展。當(dāng)前業(yè)內(nèi)人事普遍對3D網(wǎng)游美好前景深信不疑。在這種大好形式下，各大游戲廠商固然也不會坐失良機(jī)：網(wǎng)易公司本年度將隆重推出《大唐》、《天下2》兩款自主開發(fā)3D游戲、隆重即將推出又美國TURBINE開發(fā)曾在單機(jī)游戲時期風(fēng)靡一時《龍與地下城》網(wǎng)絡(luò)版、作為國內(nèi)3D網(wǎng)游領(lǐng)頭羊，從來強(qiáng)調(diào)精品路線第九城公司也將引進(jìn)《卓越之劍GE》、《SUN》(中文名《奇跡世界》)、《激戰(zhàn)》三款國外精品3D網(wǎng)游。就當(dāng)前國內(nèi)游戲市場來看，3D網(wǎng)游所占市場比例并不大，可以稱得上大作也就僅僅《魔獸世界》等幾款，然而單從這幾款作品來看，3D游戲制作在技術(shù)上已經(jīng)相稱成熟，并且在中華人民共和國游戲產(chǎn)業(yè)年會上，《魔獸世界》作為3D網(wǎng)游代表，毫無爭議地坐上了國內(nèi)最受玩家愛慕網(wǎng)絡(luò)游戲頭把交椅。從這點上來看，國內(nèi)3D網(wǎng)游市場還是大有前程可為。

五、環(huán)境分析（一）外部普通環(huán)境（PEST）分析改革開放以來，國內(nèi)國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展，經(jīng)濟(jì)效益大幅提高，整體經(jīng)濟(jì)運營質(zhì)量改進(jìn)，歸結(jié)于良好外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境。歸納起來重要有如下幾種方面：一是政策。國家實行對的宏觀經(jīng)濟(jì)政策，加強(qiáng)調(diào)控科學(xué)性和操作性，保持了政策持續(xù)性與穩(wěn)定性，增進(jìn)了經(jīng)濟(jì)持續(xù)迅速增長。二是體制改革與創(chuàng)新為經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來了新動力。近幾年，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)體制改革步伐在不斷加快，公有經(jīng)濟(jì)、非公有經(jīng)濟(jì)在體制改革與市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展中不但得到了調(diào)節(jié)和提高，也獲得了更多發(fā)展機(jī)遇，潛力得到充分發(fā)揮，從而推動了經(jīng)濟(jì)加速發(fā)展。三是市場機(jī)制不斷完善，增進(jìn)經(jīng)濟(jì)更加有序健康發(fā)展。隨著國內(nèi)市場化限度提高，一方面市場配備社會資源和生產(chǎn)要素基本性作用進(jìn)一步增強(qiáng)，使經(jīng)濟(jì)向著更加合理有序方向發(fā)展；另一方面，市場機(jī)制有力地增進(jìn)了競爭，改進(jìn)了構(gòu)造，增強(qiáng)了經(jīng)濟(jì)發(fā)展可持續(xù)性。四是宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展持續(xù)和積極效應(yīng)，增長了國內(nèi)需求對經(jīng)濟(jì)發(fā)展有效拉動力。（二）項目內(nèi)部SWOT分析SWOT分析即對項目優(yōu)勢、劣勢、機(jī)會和威脅進(jìn)行分析，優(yōu)勢和劣勢重要在于分析內(nèi)部條件與否有助于投資方案實行；機(jī)會和威脅是針對組織外部環(huán)境進(jìn)行研究。此種分析模式可以對特定事項分別從四個方面比較全面分析所處形勢，找出問題之所在，從而制定方略選取。1優(yōu)勢分析（Strengths）1）產(chǎn)品優(yōu)勢產(chǎn)品擁有宏大故事背景、遼闊世界地圖、豐富場景設(shè)定、玩法多樣具備新意副本、獨有合體騎戰(zhàn)系統(tǒng)、震撼圣域爭霸、特點鮮明角色設(shè)定、絢麗實用技能設(shè)定、酷眩超凡裝備設(shè)定、精彩紛呈任務(wù)，一經(jīng)推出必將讓廣大玩家體驗到全新游戲樂趣，預(yù)測項目市場前景將非常遼闊。2）團(tuán)隊優(yōu)勢項目產(chǎn)品當(dāng)前已基本研發(fā)完畢進(jìn)入封閉測試階段，已哺育了一批專業(yè)技術(shù)開發(fā)人員，富有激情且專業(yè)策劃團(tuán)隊必然可以更好完畢項目運營，獲得預(yù)期收益。2劣勢分析（Weaknesses）重要體當(dāng)前項目進(jìn)入市場初期，其知名度不夠，導(dǎo)致在線人數(shù)不高，但項目產(chǎn)品有其足夠競爭優(yōu)勢，這就需要有關(guān)策劃部門制定完善市場拓展方案，綜合運用廣告、公共關(guān)系、促銷等各種手段，迅速擴(kuò)大市場知名度，吸納會員，使市場進(jìn)入期盡量縮短，從而更快建立起完善發(fā)展平臺，將公司帶入良性發(fā)展軌道。3機(jī)會分析（Opportunities）近幾年行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r良好，網(wǎng)絡(luò)普及及3D網(wǎng)游需求放量增長為項目發(fā)展帶來了良好發(fā)展機(jī)遇，再加上處在一種良好經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，對項目投資運營將非常有利，將給項目帶來巨大商機(jī)和潛力。（三）市場發(fā)展方略但愿開發(fā)一種全民皆兵網(wǎng)絡(luò)推廣方案。1、搜索引擎推廣登錄免費分類目錄、登錄付費分類目錄、搜索引擎優(yōu)化、核心詞廣告、核心詞競價排名、網(wǎng)頁內(nèi)容定位廣告2、信息發(fā)布推廣：將關(guān)于網(wǎng)站推廣信息發(fā)布在其她潛在顧客也許訪問網(wǎng)站上，運用顧客在這些網(wǎng)站獲取信息機(jī)會實現(xiàn)網(wǎng)站推廣目。3、資源合伙推廣：互換鏈接、互換廣告、內(nèi)容合伙、顧客資源合伙等方式，在具備類似目的網(wǎng)站之間實現(xiàn)互相推廣目，其中最慣用資源合伙方式為網(wǎng)站鏈接方略，運用合伙伙伴之間網(wǎng)站訪問量資源合伙互為推廣。4、會員推廣通過會員自身進(jìn)行宣傳推廣5、網(wǎng)絡(luò)廣告（后期重要方式）在擁有一定資金后，在行業(yè)網(wǎng)站、blog等投放一定量廣告。

六、風(fēng)險與對策（一）市場風(fēng)險風(fēng)險重要體當(dāng)前市場競爭。隨著行業(yè)發(fā)展和收入增長及誘人發(fā)展前景，必然會吸引更多投資者進(jìn)入本行業(yè)，另一方面，產(chǎn)品在進(jìn)入市場也形成了與已有品牌有效競爭，這勢必會影響到市場拓展速度和獲利空間。相應(yīng)對策（1）加大宣傳力度，提高公司和產(chǎn)品品牌影響力，確立品牌形象。（2）加強(qiáng)產(chǎn)品設(shè)計和服務(wù)創(chuàng)新能力，通過整合設(shè)計、個案設(shè)計，使產(chǎn)品創(chuàng)新領(lǐng)先，服務(wù)更細(xì)致完善，使公司自身在市場中形成獨特競爭力。（3）加強(qiáng)對各項目運營管理和服務(wù)質(zhì)量，減少因技術(shù)不成熟與監(jiān)管不得力所導(dǎo)致運營事故率，努力完善各環(huán)節(jié)，減少顧客投訴率和使用逆反心理。（二）創(chuàng)新風(fēng)險風(fēng)險重要體當(dāng)前，公司運營模式創(chuàng)新和相應(yīng)技術(shù)創(chuàng)新兩方面。公司發(fā)展和在市場中優(yōu)勢獲得，都無法離開公司自身觀念創(chuàng)新、管理、創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新，這將是公司立命和得以發(fā)展主線。相應(yīng)對策（1）公司管理層成員將不定期參加職業(yè)管理課程培訓(xùn)和研究班，來提高自身管理價值觀和管理水平。（2）聘請專業(yè)顧問公司和技術(shù)專家進(jìn)駐公司，對員工隊伍進(jìn)行培訓(xùn)，來提高員工專業(yè)技能和職業(yè)修養(yǎng)。（3）加強(qiáng)技術(shù)和銷售及客服部門聯(lián)系，獲取市場信息，以技術(shù)可實現(xiàn)性為基本，創(chuàng)新出適應(yīng)市場需求產(chǎn)品（4）充分做好市場調(diào)查和研究，加強(qiáng)對國際資訊和行業(yè)發(fā)展趨勢分析能力，研發(fā)創(chuàng)造出適合市場將來需求創(chuàng)新項目，并且對趨勢時間上進(jìn)行合理評估，思考新服務(wù)項目市場生命周期，來決定與否對此種新項目加大開發(fā)力度，如果服務(wù)項目市場生命周期較短或者投入產(chǎn)出不成比例，將盡快采用放棄或補(bǔ)救辦法，避免過多無謂損失。（三）管理風(fēng)險公司管理風(fēng)險產(chǎn)生普通是由于缺少經(jīng)營籌劃和詳細(xì)實行方略而導(dǎo)致以印象主觀判斷盲目經(jīng)營，此外，公司周密籌劃缺少強(qiáng)勁執(zhí)行力，都將為公司帶來各方面危機(jī)，最后使公司步向沒落。相應(yīng)對策由公司管理層結(jié)合公司現(xiàn)況和行業(yè)發(fā)展特點及市場發(fā)展趨勢制定詳細(xì)公司經(jīng)營籌劃，將每一種籌劃和決策責(zé)任落于執(zhí)行人身上，實現(xiàn)崗位責(zé)任制；并制定責(zé)任行為手冊和懲罰條例，嚴(yán)控業(yè)務(wù)流程中疏忽導(dǎo)致?lián)p失；一切執(zhí)行行為將以籌劃目的為指引方向，避免工作和操作隨意性。此外，加強(qiáng)公司組織機(jī)構(gòu)建設(shè)，盡快建立起符合當(dāng)代管理原則具備充分彈性、敏感性和適應(yīng)性管理組織構(gòu)造及管理機(jī)制，提高管理者自身素質(zhì)，以先進(jìn)管理理念和創(chuàng)新意識增進(jìn)公司良性發(fā)展。（四）公司人員流動風(fēng)險風(fēng)險重要體當(dāng)前某些出眾技術(shù)人員、銷售人員、管理人員人事變動及流失對公司導(dǎo)致工作暫時銜接不暢。相應(yīng)對策（1）通過溝通與培訓(xùn)培養(yǎng)人員對公司文化、理念、價值觀認(rèn)同感并營造公司人們庭氛圍，造就員工歸屬感。（2）加大勉勵力度，并充分提供個人發(fā)展空間和發(fā)揮動臺，發(fā)現(xiàn)并承認(rèn)其價值觀，造就員工成就感。（3）加重對后續(xù)人才培養(yǎng)與儲備。（五）技術(shù)風(fēng)險：本項目運營所面臨技術(shù)風(fēng)險，重要體當(dāng)前技術(shù)模仿與被克隆風(fēng)險。相應(yīng)對策：一方面公司對商業(yè)機(jī)密、技術(shù)機(jī)密等保護(hù)辦法做如下安排：所有機(jī)密資料只掌握在董事長兼總經(jīng)理一人手中，知情者范疇控制在決策層，而決策層重要管理人員又享有公司股權(quán)，自身利益與公司利益一致。與有關(guān)所有知情人簽定勞務(wù)合同，其中涉及保密合同，并規(guī)范泄密法律責(zé)任。對涉密資料提成三個級別，并嚴(yán)格限制傳播范疇。公司管理職能明確，決策如下執(zhí)行人員對涉密控制在小范疇。嚴(yán)格杜絕商業(yè)機(jī)密、知識產(chǎn)權(quán)涉密資料橫向傳播，發(fā)現(xiàn)者按內(nèi)部泄密論處。發(fā)現(xiàn)泄密將對泄密者進(jìn)行嚴(yán)肅懲罰：警告、開除、沒收股權(quán)、法律起訴。

七、投資估算和資金籌措（一）投資估算1、投資估算根據(jù)（1）各類成本費用按市場征詢價擬定；（2）預(yù)備費按5%計取，其他費用均按照國內(nèi)行業(yè)關(guān)于規(guī)定計?。唬?）本項目籌建期為三個月；（4）委托單位提供關(guān)于資料；2、投資估算（1）固定資產(chǎn)投資估算項目固定資產(chǎn)投資重要為項目正式運營前辦公用品購買、前期市場開發(fā)、產(chǎn)品后續(xù)開發(fā)以及有關(guān)費用，本項目固定資產(chǎn)投資為517.00萬元。其中，第一某些直接費用70萬元，其他費用440萬元，預(yù)備費7萬元。固定資產(chǎn)投資見附表1：（2）流動資金估算流動資金估算是按詳細(xì)指標(biāo)估算法進(jìn)行估算，項目流動資產(chǎn)重要為應(yīng)收帳款及鈔票占用，估算總額為1006.79萬元，鋪底流動資金為302.04萬元；流動資金見附表2：（3）項目總投資本項目總投資為819.04萬元。即：項目總投資=固定資產(chǎn)投資+建設(shè)期利息+鋪底流動資金=517.00+0+302.04=819.04萬元（4）項目總資金為1523.79萬元。即：項目總資金=固定資產(chǎn)投資+建設(shè)期利息+流動資金=517.00+0.00+1006.79=1523.79萬元（二）資金籌措本項目總投資為819.04萬元。其中，固定資產(chǎn)投資517.00萬元，鋪底流動資金302.04萬元。資金籌措總額為819.04萬元，由項目開發(fā)單位自籌或吸引外資合伙，方式不定，需要各部門協(xié)調(diào)完畢。

八、財務(wù)效益評價（一）基本數(shù)據(jù)1．項目計算期：按8年計算，建設(shè)期3個月，生產(chǎn)經(jīng)營期8年。2．各項稅費按照現(xiàn)行規(guī)定繳納。（二）財務(wù)評價分析1、銷售收入和銷售稅金及附加費用估算本項目收入如上賺錢籌劃，其中第一年實現(xiàn)銷售收入40%，次年實現(xiàn)銷售收入80%，后來年份收入每年遞增5%，最后再年遞減10%。項目銷售稅金及附加費用按照現(xiàn)行關(guān)于規(guī)定計算。依照國家關(guān)于稅法規(guī)定：營業(yè)稅費為5%，城建稅5%，教誨附加費3%。項目投產(chǎn)后第一年交納銷售稅金及附加費用226.54萬元。項目生產(chǎn)經(jīng)營后，銷售收入和稅金及附加費用估算詳見附表6：2、總成本費用為了與銷售價格相相應(yīng)，所有費用價格均按照近幾年國內(nèi)市場上既有價格為基本。1、網(wǎng)站及客服運營費用：60萬元/年，后來年份每年遞增5%2、房租、電費及物業(yè)費：30萬元/年，后來年份每年遞增5%3、后續(xù)研發(fā)費用：100萬元/年。4、固定資產(chǎn)折舊：將固定資產(chǎn)投資估算中第一某些工程費用和預(yù)備費計入固定資產(chǎn)，原值為77萬元。取殘值率為5%，折舊期按7年計算，計算期內(nèi)各年折舊費用為10.45萬元；固定資產(chǎn)折舊估算詳見附表5：5、無形及遞延資產(chǎn)攤銷：無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)原值為440萬元。攤銷期按5年計算，年攤銷額為88萬元；無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算詳見附表4：本項目正常年份年均總成本費用為523.04萬元。正常年平均經(jīng)營成本為458.90萬元?？偝杀举M用估算詳見附表3：3、利潤總額及分派年均利潤總額為8235.91萬元。所得稅按國家規(guī)定稅率33%計取。盈余公積金和公益金，分別按所得稅后利潤10%和5%計取。利潤總額及分派估算詳見附表7：4、財務(wù)賺錢能力分析（1）所有投資鈔票流量表見附表8：依照該表計算出如下財務(wù)評價指標(biāo)：所得稅前財務(wù)內(nèi)部收益率為730.45%，財務(wù)凈現(xiàn)值為39498.66萬元；投資回收期（含建設(shè)期）為1.。所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率為494.97%；財務(wù)凈現(xiàn)值為26457.07萬元，投資回收期（含建設(shè)期）為1.25年。從動態(tài)角度分析，財務(wù)凈現(xiàn)值不不大于零，財務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，闡明賺錢能力滿足行業(yè)最低規(guī)定；財務(wù)凈現(xiàn)值不不大于零，該項目在財務(wù)上是可以接受，投產(chǎn)后會有較大經(jīng)濟(jì)回報。依照損益表（附表7）計算出如下指標(biāo)：投資利潤率=年平均利潤總額÷總投資×100%=540.49%投資利稅率=年平均利稅總額÷總投資×100%=573.30%從靜態(tài)角度分析，該項目建設(shè)經(jīng)營具備很強(qiáng)賺錢能力。5、不擬定性分析敏感性分析本項目做了所得稅前敏感性分析。考慮項目實行過程中某些不擬定因素變化，分別做了對銷售收入上升、下降3%，經(jīng)營成本上升、下降3%單因素變化對財務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期、財務(wù)凈現(xiàn)值影響敏感性分析。財務(wù)敏感性分析對比表敏感性因素調(diào)節(jié)步長評價指標(biāo)財務(wù)內(nèi)部收益率凈現(xiàn)值（萬元）投資回收期FIRR12%基本方案0%494.97%26457.071.25銷售收入3%535.86%28680.761.23-3%454.05%24233.381.28經(jīng)營成本3%492.21%26345.751.25-3%497.73%26568.391.25固定資產(chǎn)投資3%474.85%26457.071.26-3%517.14%26457.071.24從上表可以看出，各因素變化都不同限度影響項目各項財務(wù)指標(biāo)，其中銷售（營業(yè)）收入上升最為敏感。6、財務(wù)評價結(jié)論從以上財務(wù)評價分析來看，該項目財務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期、賺錢能力等指標(biāo)符合關(guān)于規(guī)定；從敏感性分析看，該項目具備很強(qiáng)抗風(fēng)險能力。因而，本項目從財務(wù)上講，建設(shè)是完全可行。

九、價值分析判斷（一）價值判斷辦法選取咱們采用收益現(xiàn)值法擬定籌建項目后項目價值。收益現(xiàn)值法實質(zhì)是依照被評價項目合理預(yù)期獲利能力和恰當(dāng)折現(xiàn)率計算出將來收益現(xiàn)值，并以此評估資產(chǎn)現(xiàn)值。此項目評價是擬定項目建成投產(chǎn)后整個項目價值，其價值多少不在于投入貨幣和實物價值，而在于它所能帶來將來收益。（二）價值評估在收益現(xiàn)值法下，項目預(yù)期收益將按照折現(xiàn)率折現(xiàn)至項目開始運營日凈現(xiàn)值。以項目開始運營日后8年為評價期，為此需要擬定三個重要因素。折現(xiàn)年限：計算期共8年每年凈收益量見附表利潤及利潤分派表合理折現(xiàn)率。折現(xiàn)率選取重要考慮了如下幾種因素綜合擬定，選用無風(fēng)險報酬加上風(fēng)險報酬作為折現(xiàn)率。1．無風(fēng)險報酬率擬定無風(fēng)險報酬率取三年期國債利率，為2.89%。2．風(fēng)險報酬率擬定風(fēng)險報酬率=行業(yè)風(fēng)險報酬率+經(jīng)營風(fēng)險報酬率+財務(wù)風(fēng)險報酬率+其她風(fēng)險報酬率行業(yè)風(fēng)險報酬率擬定：項目將來幾年市場前景看好，同步由于項目在實踐中應(yīng)用比重將越來越大，因而擬定該項目行業(yè)風(fēng)險率為2%。經(jīng)營風(fēng)險報酬率擬定：在將來市場競爭中，按照規(guī)劃實現(xiàn)運營目的，建設(shè)初期經(jīng)營經(jīng)驗相對較少，競爭能力受到限制等因素，均有一定不擬定性，選用經(jīng)營風(fēng)險報酬率為3%。財務(wù)風(fēng)險報酬率擬定：該項目總投資為1523.79萬元，運營后資金能否正常周轉(zhuǎn)，產(chǎn)品銷售具備一定不擬定性，擬定財務(wù)風(fēng)險報酬率為2%。其她風(fēng)險報酬率擬定：當(dāng)前，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展勢頭較好，人民幣匯率穩(wěn)定，但今年綜合物價指數(shù)浮現(xiàn)上漲趨勢，存在一定限度通貨膨脹也許性，因此擬定其她風(fēng)險報酬率為2%。鑒于上述各種因素，風(fēng)險累加擬定風(fēng)險報酬率為9%，折現(xiàn)率為11.89%，取整為12%?；谡郜F(xiàn)目，除建設(shè)投資資金發(fā)生在年初以外，假設(shè)預(yù)測年收益均發(fā)生在每年年終，將將來收益預(yù)測鈔票流量折現(xiàn)至項目開始運營日不變貨幣表達(dá)，測算過程詳見附表：項目投資價值評估測算表。（三）結(jié)論通過以上現(xiàn)值收益法對于項目價值測算，項目在將來五年將實現(xiàn)合計稅前利潤總額65887萬元，合計上交所得稅費總額21743萬元，合計稅后利潤總額44144萬元。折現(xiàn)至項目開始運營日實現(xiàn)凈收益折現(xiàn)值為26457.07萬元。

十、擬建公司組織簡介（一）組織構(gòu)造本項目增資后擬定以有限責(zé)任公司形式進(jìn)行經(jīng)營和管理，構(gòu)造采用直線管理構(gòu)造，實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，其重要構(gòu)造如下：董事會董事會總經(jīng)理總經(jīng)理財務(wù)部渠道部客服部技術(shù)部商務(wù)部總經(jīng)辦財務(wù)部渠道部客服部技術(shù)部商務(wù)部總經(jīng)辦（二）公司管理（一）董事會增資后董事會嚴(yán)格按照《公司法》及關(guān)于法律法規(guī)規(guī)定設(shè)立和行使職能。在股東大會（股東會）授權(quán)下，制定公司重大經(jīng)營方針、重大投資決策等等。詳細(xì)如下：董事會設(shè)立。有限責(zé)任公司設(shè)立董事會，有5人構(gòu)成。監(jiān)事會設(shè)立。設(shè)監(jiān)事會5人構(gòu)成。3.董事會職權(quán)。董事會對股東負(fù)責(zé)，行使下列職權(quán)：=1\*GB3①負(fù)責(zé)召集股東會，并向股東會報告工作；=2\*GB3②執(zhí)行股東會決策；=3\*GB3③決定公司經(jīng)營籌劃和投資方案；=4\*GB3④制定公司年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案；=5\*GB3⑤制定公司利潤分派方案和彌補(bǔ)虧損方案；=6\*GB3⑥制定公司增長或者減少注冊資本方案；=7\*GB3⑦擬訂公司合并、分立、變更公司形式、解散方案；=8\*GB3⑧決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)立；=9\*GB3⑨聘請或者辭退公司經(jīng)理（總經(jīng)理）（如下簡稱經(jīng)理），依照經(jīng)理提名，聘請或者辭退公司副經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人，決定其報酬事項；=10\*GB3⑩制定公司基本管理制度。4.董事會會議。董事會會議由董事長召集和主持；董事長因特殊因素不能履行職務(wù)時，由董事長指定副董事長或者其她董事召集和主持。1/3以上董事可以建議召開董事會會議。（二）總經(jīng)理經(jīng)理（總經(jīng)理1人，副經(jīng)理依照需要設(shè)立）由董事會聘請或者辭退。經(jīng)理對董事會負(fù)責(zé)，行使如下職權(quán)：=1\*GB3①主持公司生產(chǎn)經(jīng)營管理工作，組織實行董事會會議；=2\*GB3②組織實行公司年度經(jīng)營籌劃和投資方案；=3\*GB3③擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)立方案；=4\*GB3④擬訂公司基本管理制度；=5\*GB3⑤制定公司詳細(xì)規(guī)章；=6\*GB3⑥提請聘請或者辭退公司副經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人；=7\*GB3⑦聘請或者辭退除應(yīng)由董事會聘請或者辭退以外負(fù)責(zé)管理人員；=8\*GB3⑧公司章程和董事會授予其她職權(quán)。經(jīng)理列席董事會會議。（四）經(jīng)營團(tuán)隊公司當(dāng)前管理隊伍也是公司重要發(fā)起股東，她們在市場開拓、生產(chǎn)管理、產(chǎn)品研制等方面擁有較為豐富經(jīng)驗，增資后將和投資方共同協(xié)商構(gòu)成董事會，實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下經(jīng)理負(fù)責(zé)制，聘請具備豐富行業(yè)經(jīng)驗人員進(jìn)行管理，以實現(xiàn)管理最優(yōu)化。

十一、退出方式如在本項目實行一定期間投資者但愿退出，建議通過上市、購并、利潤分派或定期收益等方式予以退出，以保護(hù)投資者利益。詳細(xì)退出方式如下：（一）上市方式在擬定了上市方向后，上市途徑卻并不是遵循唯一模式?；痉绞娇梢苑譃閮煞N：直接在二板市場上市和借殼上市，固然目的市場更是各種各樣，既可以是國內(nèi)市場也可以是海外市場。

1、通過二板市場直接上市實現(xiàn)風(fēng)險投資退出2、借殼上市實現(xiàn)風(fēng)險投資退出國內(nèi)主板市場借殼上市（1）風(fēng)險投資公司可以直接或者通過投資風(fēng)險公司收購上市公司“殼資源”，在獲得控股權(quán)后，再通過資產(chǎn)置換方式將風(fēng)險公司或項目注入上市公司，達(dá)到風(fēng)險資本退出目的。

（2）風(fēng)險投資公司可以運用當(dāng)前上市公司追逐風(fēng)