金融倫理學第六章

商業(yè)銀行的金融倫理問題本章目的本章的目的是探討商業(yè)銀行的道德規(guī)范。學習本章，應(yīng)從商業(yè)銀行的經(jīng)營特點出發(fā)，深刻理解商業(yè)銀行管理的基本倫理原則，理解銀行業(yè)腐敗的倫理根源，了解銀行業(yè)從業(yè)者的基本職業(yè)操守和倫理行為準則。內(nèi)容提要第一，從商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能出發(fā)，探討了商業(yè)銀行經(jīng)營管理的三大基本倫理原則，即穩(wěn)健與謹慎原則、珍視信譽與誠信原則、責任投資原則。第二，探討了商業(yè)銀行信貸中的公平與歧視問題，探討了信貸歧視的兩種不同表現(xiàn)，對系統(tǒng)性負投資和歧視檢測進行了詳盡的討論；第三，探討了銀行業(yè)腐敗的問題，揭示了銀行業(yè)腐敗的制度根源和倫理根源；第四，以格萊珉銀行為例，探討了商業(yè)銀行信貸與公民權(quán)利的關(guān)系，并詳盡討論了銀行業(yè)從業(yè)人員的職業(yè)操守和倫理行為準則。第一節(jié)

商業(yè)銀行經(jīng)營管理的倫理原則一、商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能銀行業(yè)發(fā)展歷史公元前2000年的古巴比倫寺廟、公元前500年的古希臘神廟、公元前400年的雅典、公元前200年的羅馬帝國等，都出現(xiàn)了類似銀行的商業(yè)機構(gòu)近代銀行在中世紀世界貿(mào)易中心意大利威尼斯首先產(chǎn)生，銀行職能主要是滿足商人將不同鑄幣進行兌換的需要。當時的貨幣兌換者營業(yè)時總是坐在長板凳上，而12世紀的意大利語“Banko”即有“長板凳”之意，于是“Banko”就成為銀行這個行業(yè)的代名詞。1171年，威尼斯銀行首先以“銀行”命名，是現(xiàn)代銀行的先驅(qū)；1694年，最早的股份制銀行英格蘭銀行成立，被譽為現(xiàn)代商業(yè)銀行的鼻祖，標志著現(xiàn)代商業(yè)銀行的建立。一、商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能銀行業(yè)發(fā)展歷史中國的銀錢兌換業(yè)在春秋戰(zhàn)國時代已經(jīng)初具雛形。中國是世界上最早使用紙幣的國家，北宋時四川首先使用紙幣，1057年在漢語文獻中首先出現(xiàn)“銀行”一詞。在宋、元、明、清各朝中，錢莊、銀號、票號等金融機構(gòu)先后興起，現(xiàn)代銀行中的存款，貸款與匯兌業(yè)務(wù)在這個時期都已經(jīng)出現(xiàn)。1897年，中國第一家股份制商業(yè)銀行“中國通商銀行”成立，標志著中國近代銀行業(yè)的開端一、商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能從銀行的發(fā)展史來看，很顯然銀行是與人類的商業(yè)交易活動密不可分的，它是人類商業(yè)交易發(fā)展到一定歷史階段的必然產(chǎn)物。從一般的意義上說，銀行與普通的工商企業(yè)沒有什么兩樣，具有企業(yè)的普通屬性：以利潤最大化為中心。但是銀行又是一種特殊的企業(yè)，它所經(jīng)營對象是貨幣，通過貨幣資金的營運來獲取利潤。商業(yè)銀行還有一個顯著的特點，即吸取公眾存款，這是它不同于一般的企業(yè)和金融機構(gòu)的特殊之處。銀行比一般的工商企業(yè)更具有公眾性，它對公眾利益的影響更大，對社會安全的影響也更大商業(yè)銀行在現(xiàn)代經(jīng)濟中的核心地位示意圖如下：圖6-1商業(yè)銀行在現(xiàn)代經(jīng)濟中的核心地位示意圖銀行居民和家庭企業(yè)中央銀行政府一、商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能一、商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能現(xiàn)代商業(yè)銀行有五大重要職能：第一、信用中介職能。通過負債業(yè)務(wù)，把社會上閑散貨幣資金集中到銀行，再通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)，將其投放到需求資金客戶，充當資金閑置者與資金空缺者之間中介第二、支付媒介職能。商業(yè)銀行通過存款在賬戶上的轉(zhuǎn)移，為客戶辦理支付交易款項，在支付雙方中間扮演中介人角色；是社會經(jīng)濟活動中支付雙方的出納中心與支付中心，加速社會資金運轉(zhuǎn)，節(jié)約交易成本。第三、信用創(chuàng)造職能。商業(yè)銀行利用吸收來的存款向客戶發(fā)放貸款，在客戶所獲得的貸款還沒有完全使用的情況下，余額又形成商業(yè)銀行的存款，銀行又可以據(jù)此發(fā)放貸款，從而衍生出更多的存款，擴大貨幣供應(yīng)總量，產(chǎn)生“貨幣乘數(shù)效應(yīng)”一、商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能第四、金融服務(wù)職能。現(xiàn)代商業(yè)銀行可以為客戶提供全方位的金融服務(wù)，包括理財咨詢、信托、租賃、現(xiàn)金管理、代理等，而現(xiàn)代的信息技術(shù)更使商業(yè)銀行所能提供的金融服務(wù)在種類上不斷翻新。第五、宏觀調(diào)控與社會職能。銀行是政府進行宏觀經(jīng)濟調(diào)節(jié)的重要工具與途徑，同時，由于其公眾性以及銀行在社會經(jīng)濟中的特殊地位，銀行也以協(xié)助政府達成多種社會目標，實現(xiàn)政府的特定產(chǎn)業(yè)政策一、商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能社員代表大會信用中介支付媒介信用創(chuàng)造金融服務(wù)資金盈余者與短缺者的媒介通過支票、信用卡、網(wǎng)上銀行等轉(zhuǎn)賬通過貨幣乘數(shù)效應(yīng)創(chuàng)造貨幣供給信托、投資策劃、現(xiàn)金管理等政府執(zhí)行貨幣政策、財政政策、產(chǎn)業(yè)政策工具宏觀調(diào)控政策職能全能銀行圖6-2商業(yè)銀行職能體系示意圖一、商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能商業(yè)銀行既具有企業(yè)普遍屬性，也有獨特性從企業(yè)的普遍屬性而言，商業(yè)銀行的經(jīng)營目標首先是盈利性，即追求利潤最大化。很多商業(yè)銀行的經(jīng)營者以追求利潤最大化這個企業(yè)普遍屬性為其很多行為辯護。商業(yè)銀行的負債中大部分是公眾的存款，從某種意義上來說，是依賴大量公眾儲蓄而生存的，即商業(yè)銀行是在經(jīng)營“別人的錢”。商業(yè)銀行的這一獨特性使其與公眾利益、社會經(jīng)濟安全有了更加直接而密切的關(guān)系。一旦銀行出現(xiàn)動蕩或危機，它所引發(fā)的社會危機與為此支付的社會成本要比一般的企業(yè)高得多；因此，銀行在經(jīng)營管理過程中必須遵循一些重要的倫理原則二、商業(yè)銀行經(jīng)營管理的倫理原則：穩(wěn)健與謹慎原則（一）商業(yè)銀行的三大經(jīng)營目標從企業(yè)的普遍屬性而言，商業(yè)銀行的經(jīng)營目標首先是盈利性，即追求利潤的最大化。從銀行的特殊屬性出發(fā)，銀行又必須追求穩(wěn)健性（安全性）與流動性。因此，商業(yè)銀行的三個經(jīng)營目標（或者說經(jīng)營原則）就是盈利性、穩(wěn)健性與流動性。商業(yè)銀行的管理者，要懂得在這三個經(jīng)營目標之間尋找巧妙的平衡，不能顧此失彼。二、商業(yè)銀行經(jīng)營管理的倫理原則：穩(wěn)健與謹慎原則1、穩(wěn)健性（安全性）原則銀行業(yè)是一個風險高度集中的行業(yè)，作為一個銀行的管理者，不能不高度關(guān)注銀行的安全性，銀行的穩(wěn)健性和安全性是銀行盈利性的基礎(chǔ)，而穩(wěn)健性與銀行在大眾心目中的信譽度緊密相關(guān)。銀行面臨的風險多種多樣，這些風險既包括傳統(tǒng)上所說的信用風險、利率風險與流動性風險，也包括隨著金融自由化和金融全球化而帶來的國家風險、轉(zhuǎn)移風險、市場風險、操作風險、法律風險、環(huán)境風險和聲譽風險。由于這些風險的存在，使得銀行時時面臨多種危機的威脅，一些觸目驚心的銀行虧損或倒閉案件給銀行管理者敲響了警鐘。案例：20世紀70年代以來的銀行危機二、商業(yè)銀行經(jīng)營管理的倫理原則：穩(wěn)健與謹慎原則銀行的穩(wěn)健經(jīng)營原則還基于銀行在社會經(jīng)濟活動中的特殊地位，銀行的資本金十分有限，其營運資金來源于從廣大群眾那里吸取的存款，因此銀行的穩(wěn)健經(jīng)營與廣大群眾的切身利益密切相關(guān)。商業(yè)銀行一旦因為不審慎經(jīng)營而出現(xiàn)大量不良債權(quán)，就會影響存款人的信心，繼而激發(fā)擠兌風波并產(chǎn)生多米諾骨牌效應(yīng)，最終引發(fā)銀行倒閉與社會經(jīng)濟嚴重動蕩。二、商業(yè)銀行經(jīng)營管理的倫理原則：穩(wěn)健與謹慎原則為了確保穩(wěn)健經(jīng)營，商業(yè)銀行應(yīng)該做到以下幾點：（1）科學安排資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。一般認為，商業(yè)銀行的存貸比不應(yīng)超過70%；不良資產(chǎn)占比不應(yīng)超過5%。如果存貸比和不良資產(chǎn)占比過高，表明銀行的風險系數(shù)過大，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理。商業(yè)銀行應(yīng)合理安排存款與貸款的比例以及不同期限，不同風險的資產(chǎn)的比例，以保證經(jīng)營的安全性。商業(yè)銀行還應(yīng)保持相當比例的有價證券等流動性比較強的資產(chǎn)以及一定比例的現(xiàn)金資產(chǎn)，一方面優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，另一方面也可提高銀行規(guī)避流動性風險的能力。二、商業(yè)銀行經(jīng)營管理的倫理原則：穩(wěn)健與謹慎原則（2）盡最大努力提高資產(chǎn)質(zhì)量，嚴控不良資產(chǎn)規(guī)模在發(fā)放每一筆貸款之前，都要對資金需要者做細致的信用調(diào)查，在確定發(fā)放貸款之后，又要審慎決定貸款的規(guī)模、期限與利率水平；在貸款使用過程中，又應(yīng)對貸款客戶進行密切的追蹤與監(jiān)督，及時了解其經(jīng)營狀況。二、商業(yè)銀行經(jīng)營管理的倫理原則：穩(wěn)健與謹慎原則（3）對員工與管理層進行金融倫理教育，防止經(jīng)管者的道德風險。在全球銀行危機案例中，有很多導(dǎo)致銀行破產(chǎn)的案件是因為銀行經(jīng)管者的道德風險而發(fā)生的。在中國，由金融腐敗而帶給銀行的損失非常巨大，這些金融腐敗案件使銀行的安全性受到很大損害。（4）建立有效機制預(yù)防意外事件的發(fā)生。為此，商業(yè)銀行要保持適當?shù)牧鲃有詼蕚?，以?yīng)付各種流動性需要，同時設(shè)立呆壞賬準備金，用以沖銷無法收回的不良資產(chǎn)；商業(yè)銀行還應(yīng)使自有資本在全部負債中占有適度的比例。二、商業(yè)銀行經(jīng)營管理的倫理原則：穩(wěn)健與謹慎原則2、流動性目標流動性是指資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，銀行的流動性目標是指銀行能夠隨時滿足全部應(yīng)付款的支付與清償要求以及多種合理的資產(chǎn)需求的能力。這就要求銀行資產(chǎn)變現(xiàn)速度必須很快，資產(chǎn)變現(xiàn)的成本必須很低，才能充分滿足銀行經(jīng)營的流動性目標。銀行所面對的是數(shù)量龐大但不確定的存款人，這些存款人對銀行的多種信息高度敏感，因此一旦資金市場有什么不利的消息擴散開來，存款人就會一擁而上要求提款；而如果銀行因缺乏流動性而出現(xiàn)支付困難，那么這種信息只能導(dǎo)致更多的擠兌，而且這種擠兌還會迅速擴展到其他銀行，導(dǎo)致連鎖反應(yīng)。二、商業(yè)銀行經(jīng)營管理的倫理原則：穩(wěn)健與謹慎原則2、流動性目標銀行經(jīng)營的安全性目標、盈利性目標與流動性目標是一組矛盾，銀行管理者要在這兩個目標之間尋求一種巧妙的平衡。流動性太高的話，就會使商業(yè)銀行損失很多盈利機會；而流動性過低，又會使銀行的安全性受到威脅，面臨信用危機。因此，保證適度的流動性水平，在安全性與盈利性之間找到一個平衡杠桿，是銀行家最重要的經(jīng)營訣竅和經(jīng)營藝術(shù)之一。二、商業(yè)銀行經(jīng)營管理的倫理原則：穩(wěn)健與謹慎原則3、盈利性目標盈利性是指銀行運用多種資源獲取利潤的能力，它不僅是銀行經(jīng)營的最終目的，也是銀行賴以生存的基礎(chǔ)。必須實現(xiàn)一定規(guī)模的盈利，才能增強自身的信譽與實力，增強自己的安全性與流動性，從這個意義上講，盈利性與安全性和流動性是一個統(tǒng)一體，是相輔相承的關(guān)系。但三者之間又是矛盾的，資產(chǎn)的安全性、流動性與收益性是相反的關(guān)系，資產(chǎn)的安全性、流動性越高，則風險越小，但同時其盈利性最低。銀行若持有大量現(xiàn)金資產(chǎn)，其流動性最高，但其收益率卻為零。一個銀行管理者，應(yīng)該把握好銀行三大經(jīng)營目標之間的對立統(tǒng)一平等，尋找最佳平衡點。二、商業(yè)銀行經(jīng)營管理的倫理原則：穩(wěn)健與謹慎原則（二）商業(yè)銀行的首要人格是穩(wěn)健與謹慎如果說銀行也具有“人格”的話，首要“人格”便應(yīng)該是穩(wěn)健與謹慎。謹慎是銀行資金安全的首要屏障，穩(wěn)健與理性是銀行業(yè)的首要人格要求。英國銀行家可以說是謹慎經(jīng)營的典型，其經(jīng)營風格受其金融業(yè)家族中的貴族傳統(tǒng)影響極深。德國銀行業(yè)也是以穩(wěn)健和謹慎而著稱的。與世界各國紛紛走向金融自由化并鼓勵放松管制不同，1985年德國實施的新銀行法卻更強調(diào)銀行經(jīng)營的穩(wěn)健與安全性。因為以理性思維見長的德國政府看到美國金融改革帶來的金融體系不穩(wěn)定，唯恐本國重蹈覆轍，不得不采取保守態(tài)度；盡管表面上看來是逆潮流而動，但是從長遠而言是有利于商業(yè)銀行健康發(fā)展的。二、商業(yè)銀行經(jīng)營管理的倫理原則：穩(wěn)健與謹慎原則（二）商業(yè)銀行的首要人格是穩(wěn)健與謹慎穩(wěn)健與謹慎的原則并不與銀行的金融創(chuàng)新構(gòu)成矛盾。在當金融被全球化的背景之下，銀行必須與時俱進，按照客戶需求與市場競爭需要進行金融創(chuàng)新，努力提供新的金融產(chǎn)品與金融服務(wù)。但是任何金融創(chuàng)新都必須以保證安全性為前提。如果一項金融創(chuàng)新有可能為商業(yè)銀行帶來過大的資金風險，則商業(yè)銀行應(yīng)該考慮放棄這項創(chuàng)新。實際上，優(yōu)秀的銀行家從來不會過于標新立異。他們會很好地把握穩(wěn)健經(jīng)營與金融創(chuàng)新之間的平衡，將收益率與安全性統(tǒng)一起來。三、商業(yè)銀行的倫理原則之二：珍視信譽與誠信原則珍視信譽與誠信原則貸款使用者與銀行的契約關(guān)系僅僅是銀行所面臨的委托代理關(guān)系的一面，商業(yè)銀行是委托人，而貸款使用者是代理人；但是商業(yè)銀行還面臨著另外一層委托代理關(guān)系，在這一層委托代理關(guān)系中，商業(yè)銀行成了代理人，而儲戶成了委托人。儲戶成為不擁有信息的一方，而商業(yè)銀行成了擁有信息的一方，因此商業(yè)銀行也便產(chǎn)生了一種內(nèi)在的道德風險，它有可能為追求自我利益最大化而損害儲戶的利益，保證不了儲戶資金的安全。從這個角度來說，商業(yè)銀行更有必要講求誠信，因為商業(yè)銀行的誠信關(guān)系到數(shù)量巨大的儲戶群體的利益，也關(guān)系到整個社會的秩序與經(jīng)濟安全。三、商業(yè)銀行的倫理原則之二：珍視信譽與誠信原則珍視信譽與誠信原則作為信用行業(yè)，商業(yè)銀行的最大資產(chǎn)不是它的硬件設(shè)施與人力資源，而是它在歷史經(jīng)營中所累積的信用資本。這是商業(yè)銀行通過持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營而在公眾中形成的一種聲譽，它使得公眾對商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量與未來信心增加，從而把自己的資金委托給商業(yè)銀行儲蓄者之所以不去質(zhì)疑商業(yè)銀行的代理行為，是因為儲蓄者和銀行之間形成一種隱含合同。法律對明文合同和隱含合同都是承認的。對銀行與儲戶之間的隱含合同關(guān)系而言，儲戶基于對銀行的信任，與銀行形成一種默會的知識，即相信商業(yè)銀行能保證其資金安全并帶來收益。銀行為這種隱含合同而承擔了相應(yīng)的保證資金安全并提供收益的義務(wù)。三、商業(yè)銀行的倫理原則之二：珍視信譽與誠信原則商業(yè)銀行要珍視自己的信譽，不僅體現(xiàn)在維護良好的資產(chǎn)質(zhì)量與保證資金安全上，而且體現(xiàn)在與客戶保持良好而平等的關(guān)系上。在商業(yè)銀行與一般客戶之間，存在著不平等的談判力量。一般來說，只有那些通過平等談判而達成的協(xié)議才被認為是公平的，這種公平性不是指實際后果的公平，而是強調(diào)其前提是締約雙方不平等的談判力量，當一方不當利用自己的優(yōu)越談判地位時，這樣的協(xié)議是不公平的。不平等的談判力量往往來自于財富實力的不平等、信息的不對稱以及訂立契約雙方的性質(zhì)。四、商業(yè)銀行的倫理原則之三：責任投資（RI）原則責任投資（RI）原則責任投資原則也被稱為社會責任投資，是指在投資過程中不僅關(guān)注資金回報，而且關(guān)注資金所投向的領(lǐng)域及投資給社會經(jīng)濟帶來的影響，社會責任投資將價值觀（倫理道德因素）融入到投資中，對傳統(tǒng)投資原則是一種重要補充。責任投資原則在一些文獻中僅僅被限于討論證券投資。如在選擇股票進行投資的時候，有些投資者（包括一些有良知的個人或機構(gòu)投資者、慈善團體、基金會、宗教組織、大學及其他非贏利機構(gòu)）等不想投資于那些令人生厭的商業(yè)活動，他們會尋求與自己或所屬機構(gòu)價值觀相一致的股票投資。四、商業(yè)銀行的倫理原則之三：責任投資（RI）原則與此形成鮮明對比的是，有些投資者卻貪婪地追求所謂“罪惡股票”例如：博特賴特在《金融倫理》一書就曾舉例說，MorganFunshares這個公司就專門向酒精、煙草、賭博公司投資，并且得到那些愿意在別人痛苦與愚蠢上獲利的人的支持。盡管責任投資在股票投資經(jīng)理人中產(chǎn)生了很大的爭議，有些人聲稱他們應(yīng)該為投資者尋求最大的投資收益與利潤，這使他們很難考慮那些諸如社會安全與公眾健康這樣的非金融因素；但是，有越來越多的投資者認為，投資者不應(yīng)只關(guān)注收益，還要關(guān)注自己的錢被用在什么地方。四、商業(yè)銀行的倫理原則之三：責任投資（RI）原則社會責任的理念也可以用于商業(yè)銀行的貸款行為。大部分企業(yè)的資金來自于商業(yè)銀行的貸款，即使在股票市場比較發(fā)達的歐美等國。因此，商業(yè)銀行的貸款對于企業(yè)投資非常重要，商業(yè)銀行選擇什么樣的企業(yè)進行融資支持，直接影響到某一產(chǎn)業(yè)、某一地區(qū)的發(fā)展。商業(yè)銀行應(yīng)該向那些有利于環(huán)境保護、婦女平等、少數(shù)人群與弱勢群體發(fā)展、社區(qū)建設(shè)、產(chǎn)品質(zhì)量與安全等的項目進行更多的融資，應(yīng)該以自己的貸款行為對公眾所關(guān)注的問題進行回應(yīng)。當然，值得強調(diào)的是，不論銀行如何關(guān)注其項目的倫理層面，貸款質(zhì)量方面的考慮也是不容忽視的，單純考慮倫理層面而忽視了貸款質(zhì)量，這不是責任投資本來的含義所主張的。四、商業(yè)銀行的倫理原則之三：責任投資（RI）原則企業(yè)社會責任是指企業(yè)在日常運轉(zhuǎn)和創(chuàng)造利潤的過程中，因其與社會經(jīng)濟和自然環(huán)境產(chǎn)生的互動關(guān)系而必須承擔的多種責任與履行的義務(wù)，其中包括對員工的責任，對所在社區(qū)的責任，對整個社會安全與繁榮的責任，對自然生態(tài)環(huán)境保護的責任等。銀行作為一個與公眾利益有著特殊密切關(guān)系的行業(yè)，其企業(yè)社會責任顯得特別重要和廣泛。銀行通過客戶而對全社會施加影響，尤其是通過對借款人提供融資安排而滲透到經(jīng)濟中的各個產(chǎn)業(yè)。銀行是否履行其企業(yè)社會責任，直接影響到整個社會經(jīng)濟的發(fā)展方向與發(fā)展質(zhì)量。銀行履行企業(yè)社會責任，不僅是出于維護公共利益的考慮，而且更是銀行自身可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)在要求。在銀行的企業(yè)社會責任中，自然生態(tài)環(huán)境保護成為越來越多公眾與政府關(guān)注的一部分。環(huán)境風險不僅會導(dǎo)致商業(yè)銀行的信貸風險，還可能導(dǎo)致合規(guī)風險。中國人民銀行規(guī)定，銀行必須停止向污染嚴重和浪費能源的項目提供信貸。央行還督促商業(yè)銀行建立長效機制，以信貸支持節(jié)能減排方向的技術(shù)創(chuàng)新。根據(jù)央行規(guī)定，銀行應(yīng)回收被國家列為“淘汰類”企業(yè)的項目的現(xiàn)有貸款，為“限制類”企業(yè)的項目不再新增貸款。央行還要求人民銀行多地分支行改善全國企業(yè)征信系統(tǒng)，將企業(yè)環(huán)境記錄的詳細信息納入系統(tǒng)。對商業(yè)銀行而言，環(huán)境與社會風險體現(xiàn)在信貸風險、責任風險、合規(guī)風險和聲譽風險。案例：上海浦東發(fā)展銀行在企業(yè)社會責任方面的探索第二節(jié)商業(yè)銀行信貸的公平與歧視一、信貸公平與歧視金融機構(gòu)在配置其資金的過程中，總是遵循收益最大化原則，將資金從收益低的領(lǐng)域、人群或地區(qū)向收益高的領(lǐng)域、人群或地區(qū)移動。資金流動似乎是沒有倫理因素參與其中的。但是在現(xiàn)實中，商業(yè)銀行等金融部門在投資過程中，確實有可能有意忽略某些人群或地區(qū)，使其信貸可及性受到嚴重損害，而不管這些人群或地區(qū)在事實上能夠帶來多大的貸款風險。商業(yè)銀行對某些人群或地區(qū)的有意的忽略，有可能破壞銀行信貸的公平原則，引發(fā)信貸歧視。當然，學術(shù)界和金融界對信貸歧視的看法仍舊存在諸多爭議例子：影片《美好生活》一、信貸公平與歧視在商業(yè)銀行的信貸實踐中，會產(chǎn)生兩種不同的歧視行為。第一是種族與人群歧視。在美國，對少數(shù)種族（如拉丁族或黑人）的信貸歧視一直存在。在美國全國，黑人申請者被拒絕的概率比白人申請者被拒絕的概率要高2.4倍，拉美申請者被拒絕的概率也相當高。種族或人群歧視實際上關(guān)乎公民權(quán)利問題，對某一種族或人群長期進行信貸歧視會導(dǎo)致少數(shù)種族的發(fā)展受到制約，并影響他們所應(yīng)享有的其他權(quán)利。一、信貸公平與歧視第二類信貸歧視是地區(qū)性歧視。商業(yè)銀行的決策者們往往對一些所謂衰敗社區(qū)進行特別處理，把衰敗社區(qū)當成貸款禁區(qū)，從而使這些所謂衰敗社區(qū)根本得不到貸款，就是金融倫理中所說的“圈紅”問題。所謂“圈紅”（redlining），就是商業(yè)銀行的決策者在自己的信貸版圖上用紅筆劃出一塊特殊的區(qū)域，作為本銀行的信貸禁區(qū)，禁止向區(qū)域內(nèi)所有居民貸款。“圈紅”問題在美國引起了巨大爭議。支持者認為，“圈紅”是因為這些衰敗的社區(qū)沒有發(fā)展?jié)摿?，因此貸款風險很高。而反對者認為，“圈紅”恰恰是導(dǎo)致某些社區(qū)衰敗的原因之一，因為如果一些銀行因為相信某些社區(qū)正在衰敗而進行“圈紅”，那么銀行的預(yù)期就會成為自我實現(xiàn)性的，它只能使被預(yù)期衰敗的社區(qū)真正地衰敗下去，情況會變得越來越惡化；而且很多反對者也質(zhì)疑，銀行是否能夠真正地正確理解或預(yù)測社區(qū)發(fā)展的趨勢與潛在機遇。盲目的“圈紅”只會帶來更大的社區(qū)發(fā)展問題，加劇地區(qū)之間的不平衡。二、系統(tǒng)性負投資、歧視檢測及其法律矯正（一）系統(tǒng)性負投資的含義“系統(tǒng)性負投資”是對金融機構(gòu)貸款進行歧視性檢測的重要內(nèi)容，所謂“系統(tǒng)性負投資”，是指銀行或其他金融機構(gòu)從一個地區(qū)的居民中獲得儲蓄，而沒有以相應(yīng)比例向該地區(qū)發(fā)放貸款。對這種系統(tǒng)性負投資的一個檢測方法是審查銀行對某個社區(qū)的信貸與儲蓄的比率。從統(tǒng)計數(shù)據(jù)來看，改革開放以來我國農(nóng)村地區(qū)已經(jīng)出現(xiàn)了嚴重的“系統(tǒng)性負投資”現(xiàn)象，而且這種現(xiàn)象在90年代以來有所加劇。圖6-31978-2005年農(nóng)村系統(tǒng)性負投資額圖6-41992-2005年農(nóng)村系統(tǒng)性負投資額二、系統(tǒng)性負投資、歧視檢測及其法律矯正（二）系統(tǒng)性負投資的后果農(nóng)村系統(tǒng)性負投資現(xiàn)象在一定程度上阻礙了農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展。20世紀90年代以來，農(nóng)村資金外流造成了兩方面消極后果：一方面，農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展受到資本缺乏的制約，農(nóng)村地區(qū)金融供求缺口增大，農(nóng)民的信貸可及性大為降低，農(nóng)民收入增加的速度大為減慢，導(dǎo)致城鄉(xiāng)居民收入差距增大。從圖3可以看出，我國基尼系數(shù)在2000-2008年間的基本趨勢是逐年遞增（2004年除外），與我國居民收入分配2020年的目標值0.4逐漸偏離從圖4可以看出，城鄉(xiāng)居民收入比的基本趨勢也是在逐年遞增，2000年尚接近2020年目標值2.8，但是在2000年之后城鄉(xiāng)居民收入差距逐年增大。圖6-5中國基尼系數(shù)趨勢圖（2000-2008年）圖6-6中國城鄉(xiāng)居民收入比趨勢圖（2000-2008年）二、系統(tǒng)性負投資、歧視檢測及其法律矯正另一方面，隨著農(nóng)村資本稀缺性的增強，農(nóng)村非正規(guī)金融迅速成長，在某些地區(qū)甚至占據(jù)農(nóng)村信貸供給的主導(dǎo)力量，導(dǎo)致雙重二元金融結(jié)構(gòu)的特征更加明顯。盡管非正規(guī)金融的存在在微觀上緩解了部分農(nóng)村信貸需求者的資金饑渴，但從整體上來說，非正規(guī)金融的過快增長對宏觀經(jīng)濟可能產(chǎn)生消極的影響。因為，非正規(guī)金融部門的過快增長和規(guī)模過大，表明更多的資金游離于正規(guī)金融體系之外，當農(nóng)村信貸需求者尋求金融支持的時候，更多地傾向于通過民間金融的途徑而不是正規(guī)金融的途徑，這人為地提高了融資成本，造成融資效率降低二、系統(tǒng)性負投資、歧視檢測及其法律矯正（三）系統(tǒng)性負投資的評估與檢測方法第一種檢測方法：商業(yè)銀行對某個社區(qū)的貸款／儲蓄比例，如果在不同社區(qū)之間存在嚴重的差異，則該銀行很可能存在對某一社區(qū)的貸款方面的不公平行為。但這種方法引起部分學者和業(yè)界人士的反對。認為，也許某商業(yè)銀行希望努力向需要貸款的所有信用居民提供貸款，因此區(qū)域之間貸款／儲蓄比例的差異是一種自然形成的結(jié)果。如果監(jiān)管者硬性地要求某商業(yè)銀行提高它對某一區(qū)域的貸款／儲蓄比例，那么就會使得商業(yè)銀行迫于壓力而給它們認為不適宜發(fā)放貸款的地區(qū)發(fā)放信貸，或者迫使商業(yè)銀行向不需要貸款的人們推送貸款；這樣的行為只能加劇商業(yè)銀行的困境，對貧困區(qū)域的人們并無益處二、系統(tǒng)性負投資、歧視檢測及其法律矯正第二種檢測方法：市場份額檢測。市場份額檢測適用于那些所謂忽略性信貸歧視，即銀行通過很高的放貸／儲蓄比例對它自己劃定的地區(qū)提供很好的服務(wù)，但是卻忽略了對貧困社區(qū)的服務(wù)，它并不是故意剝削貧困社區(qū)（只吸走儲蓄而不發(fā)放信貸），而只是忽略了貧困區(qū)域的貸款需求者。市場份額檢測就是將某一銀行在中低收入地區(qū)的放貸額度與那些大社區(qū)貸款機構(gòu)的額度進行對比，如果一個銀行在大社區(qū)的市場份額是15%，則它在貧困社區(qū)的放貸額度就必須達到所有放貸機構(gòu)在貧困社區(qū)的放貸總額的15%。二、系統(tǒng)性負投資、歧視檢測及其法律矯正第三種檢測：放貸總額比例檢測。這種方法認為某銀行對中低收入地區(qū)的放貸額度至少應(yīng)該等于所在地區(qū)所有放貸機構(gòu)類似貸款總額的比例。比如在某一中低收入地區(qū)，所有貸款機構(gòu)在這個地區(qū)的貸款占其貸款總額的比例為15%，則某銀行在這個地區(qū)的放貸額度占本銀行總放貸額的比例至少也應(yīng)該是15%，這是一個最低限額。二、系統(tǒng)性負投資、歧視檢測及其法律矯正對于是否存在貸款歧視、性質(zhì)與根源、科學測定方法以及如何消除，爭議很大。但有兩種公平是必須兼顧的：一是貸款客戶之間公平性，二是貸款機構(gòu)之間公平性。歧視檢測方法往往過于注重貸款客戶公平性，卻忽視了貸款機構(gòu)之間的公平性。不同的貸款機構(gòu)有不同的業(yè)務(wù)專長，那些社區(qū)性的小銀行更擅長做貧困社區(qū)的微型信貸業(yè)務(wù)，更熟悉基層的客戶，有更多的方法降低信息成本和貸款成本。而那些大銀行并不習慣于做小客戶的微型業(yè)務(wù)，它們的貸款風險大。如果在大銀行和小銀行執(zhí)行相同的歧視檢測標準，很可能導(dǎo)致他們之間不公平。此時，對倫理原則的過分強調(diào)反而會破壞倫理原則本身，對商業(yè)銀行信貸行為的法律管制反而會引發(fā)新的不公平并無助于問題的解決第三節(jié)

銀行業(yè)腐敗我國經(jīng)營性金融機構(gòu)在金融市場上配置資金的過程中，銀行占據(jù)著主要的位置。無論是企業(yè)還是公眾，無論是存款還是融資，都依然以銀行業(yè)為主渠道。因此，銀行在信貸配置中的腐敗行為會嚴重影響資金的正常供給與需求。銀行業(yè)金融機構(gòu)案件呈現(xiàn)一些新特點新趨勢，主要是操作風險領(lǐng)域案件呈上升趨勢，特別是刑事犯罪案件頻發(fā)，內(nèi)外勾結(jié)案件凸現(xiàn)；盡管銀行案件總數(shù)穩(wěn)中有降，但涉案金額上升；大部分案件集中在基層；因賭博、炒股、經(jīng)商等原因誘發(fā)的案件占比較大。案件的發(fā)生是舊體制的弊端、當前社會矛盾、社會信用環(huán)境以及傳統(tǒng)的銀行文化等多種因素相互交織與作用的結(jié)果，也是商業(yè)銀行自身管理體制不完善，基本制度執(zhí)行不力、內(nèi)控制度不落實和對基層機構(gòu)特別是對機構(gòu)負責人管控不到位造成的。我國近年來儲蓄持續(xù)上升，但中小企業(yè)和農(nóng)戶仍存在著嚴重的貸款難問題，儲蓄與投資之間存在梗阻，資金這存在閑置問題。銀行利用其配置資金的權(quán)力，阻礙了金融市場上資金的需求方從供給方得到所需資金。利用其壟斷權(quán)力所獲得的利益可以被分為兩類：如果銀行直接從信貸額度中扣除部分金額作為“好處費”——這實際是企業(yè)或農(nóng)戶申請貸款的一次性花費——這部分利益被稱為“第一類尋租收入”；而銀行及金融機構(gòu)在賬外向借款人額外征收的高利息則被稱為“第二類尋租收入”。這實際是企業(yè)或農(nóng)戶在獲得貸款后為了維持長期信貸交易關(guān)系而支付的持續(xù)性成本。金融腐敗，借款人為獲得貸款需要在利息之外進行額外支出，這部分支出加上名義利率才是企業(yè)和農(nóng)戶為獲得貸款而支付的實際利率。企業(yè)問卷：每100萬元貸款實際發(fā)生的申請費用（單位：元）全國華北東北華中華東華南西部38810.563002.952290.532852.21465425166.744896.6農(nóng)戶問卷：每10000元貸款實際發(fā)生的申請費用（單位：元）全國華北東北華中華東華南西部589.9551869.333332.353707.317248600782.727表6-2借款人對第一類租金的估計企業(yè)問卷：為維持信貸關(guān)系花費的費用折年利率（單位：%）全國華北東北華中華東華南西部4.858145.193364.158936.094153.393254.025606.28354農(nóng)戶問卷：為維持信貸關(guān)系花費的費用折年利率（單位：%）全國華北東北華中華東華南西部2.9300834.1253.892.4558821.7439393.0526322.313043表6-3借款人對第二類租金的估計全國華北東北華中華東華南西部企業(yè)8.811.59.49.44.96.510.7農(nóng)戶8.812.87.29.64.29.110.1表6-4兩類成本折算年利率（單位：%）結(jié)果顯示，就全國而言，平均每100萬元正規(guī)金融機構(gòu)貸款的申請費用接近4萬元，農(nóng)戶和個體工商戶被尋租的境遇更加糟糕，其平均1萬元貸款的申請費用接近600元。這意味著，企業(yè)一次性直接支付的費用大約占本金的4%，而農(nóng)戶與個體工商戶支付的費用約占6%。而當前銀行和信用社對企業(yè)、農(nóng)戶的貸款多以一年以內(nèi)的短期貸款為主，這表明幾乎每年企業(yè)和農(nóng)戶都必須多支出4%-6%的利息。此外，企業(yè)付出的第二類租金折合年利率大約是5%，而農(nóng)戶略低一些，接近3%。如果把兩類租金結(jié)合起來，可以發(fā)現(xiàn)，企業(yè)貸款和農(nóng)戶貸款所有成本折合為追加利率大約都是9%（分別是4%+5%和6%+3%）。即使按照一年期貸款基準利率5.58%而不考慮貸款利率上浮，加上兩類租金，企業(yè)和農(nóng)戶實際承受的利率仍大約在15%的水平上，可見正規(guī)金融市場的借貸價格實際上與民間信貸市場十分相近銀行的尋租行為一方面造成了表面上的資金稀缺，使得真正需要資金的對象由于過高的實際利率而無法得到貸款；從某種程度上說，正是銀行的尋租行為造就了高風險借款者，進一步造成了銀行巨大的不良貸款。由于金融腐敗提高了融資成本，而往往不具備償還能力的高風險的借款人愿意接受這一要價，通過各種手段獲得貸款，風險低償還能力強的借款人被擠出市場。這種逆向選擇自然使得借款人信用欠佳、貸款風險過高。另外，由于各種各樣的利益關(guān)系，貸后管理也無法真正有效地控制風險。這就造成銀行的不良貸款出現(xiàn)。第四節(jié)

商業(yè)銀行信貸與公民權(quán)利：格萊珉銀行經(jīng)營哲學一、引言：嶄新的銀行哲學和草根金融模式孟加拉鄉(xiāng)村銀行（也稱格萊珉銀行）的名字如雷貫耳，其創(chuàng)建近三十年以來在孟加拉推行的貧困農(nóng)戶小額貸款的成功模式，被復(fù)制到很多國家和地區(qū)，在全世界反貧困事業(yè)中都引起了巨大反響，其創(chuàng)始人穆罕默德·尤努斯教授因而也就被視為全世界利用小額貸款向貧困宣戰(zhàn)的最具象征性與號召力的人物。格萊珉銀行的經(jīng)營哲學，對傳統(tǒng)銀行理念進行了全面的顛覆與挑戰(zhàn)，從而樹立了一種嶄新的、更符合人性的銀行哲學，即充分重視公民權(quán)利的信貸觀、強調(diào)銀行服務(wù)應(yīng)惠及弱勢群體的普惠金融理念、以及一整套以反貧困為宗旨的草根金融運行模式。二

“真實世界經(jīng)濟學”和對傳統(tǒng)經(jīng)濟學教育的挑戰(zhàn)傳統(tǒng)的經(jīng)濟學教育是一種被羅納德·科斯（R.Coase）教授稱為“黑板經(jīng)濟學”的教學方式，大學生按照全世界流行的標準美國教科書，每天與那些充斥著繁雜數(shù)學模型的教材打交道，不厭其煩地練習那些與真實世界完全不相干的、由經(jīng)濟學教授編造出來的微觀經(jīng)濟學或宏觀經(jīng)濟學習題。“黑板經(jīng)濟學”使經(jīng)濟學的教育者與被教育者沉湎于一種抽象的虛擬世界和高深的數(shù)學游戲中，完全不關(guān)注真實世界中發(fā)生的活生生的經(jīng)濟事實二

“真實世界經(jīng)濟學”和對傳統(tǒng)經(jīng)濟學教育的挑戰(zhàn)

尤努斯教授看來，漠視貧困、漠視真實世界中人的痛苦與愿望是經(jīng)濟學的最大失敗，而不能用經(jīng)濟學知識去緩解并消除貧困，是所有經(jīng)濟學學生與學者的最大的恥辱。尤努斯以自己的始終如一的行動，以自己的經(jīng)濟學知識，以自己對貧困者的深刻理解與同情，創(chuàng)造了一個不同凡響的格萊珉世界，使成千上萬的窮人擺脫了貧困，看到了改變生活改變命運的希望，充分顯現(xiàn)出一個經(jīng)濟學家的社會良知，顯示出“真實世界經(jīng)濟學”的強大力量。三、創(chuàng)建草根金融：格萊珉向傳統(tǒng)的金融體系與僵化的信貸理念挑戰(zhàn)傳統(tǒng)正式的金融體系正在用各種方式阻礙窮人接近正規(guī)信貸。保守的銀行家們，堅持一套流傳了幾百年的信貸哲學，而這些信貸哲學，無一例外地把農(nóng)民與窮人置于最不利信貸地位。傳統(tǒng)信貸體系中，銀行貸款需要接受貸款者提供必要的抵押擔保，而窮人幾乎沒有什么抵押擔保品，這也就意味著只有有錢人才能合法地借到錢。只是將眼光盯住那些實力強的企業(yè)家，而不屑于與那些小額貸款需求者打交道，因為在他們看來，小額貸款需求者的貸款數(shù)額小，耗費的貸款成本與未來預(yù)期收益不成比例，因而只能使銀行虧損。還假定，窮人根本沒有還款能力，給他們發(fā)放貸款只能是一種浪費，窮人的信用與智慧都不足以使他們利用貸款創(chuàng)造合理的增值三、創(chuàng)建草根金融：格萊珉向傳統(tǒng)的金融體系與僵化的信貸理念挑戰(zhàn)尤努斯的巨大成功證明了些傳統(tǒng)信貸哲學的荒謬與傳統(tǒng)銀行家保守無知。尤努斯與格萊珉的信貸哲學顛覆傳統(tǒng)的信貸教條。傳統(tǒng)的商業(yè)銀行總是想象每個借款人都打算賴帳，于是他們用繁密的法律條款來限制客戶，保證自己不受損失。尤努斯卻有相反的哲學?！皬牡谝惶煳覀兙颓宄?，在我們的體系中不會有司法強制的余地，我們從來不會用法律來解決我們的償付問題，不會讓律師或任何外人卷進來?！备袢R珉銀行的基本假設(shè)是，每一個借款者都是誠實的?！拔覀兇_信，建立銀行的基礎(chǔ)應(yīng)該是對人類的信任，而不是毫無意義的紙上合同。格萊珉的勝敗，會取決于我們的人際關(guān)系的力量?！比?、創(chuàng)建草根金融：格萊珉向傳統(tǒng)的金融體系與僵化的信貸理念挑戰(zhàn)格萊珉銀行和尤努斯完全顛覆了傳統(tǒng)商業(yè)銀行的信貸哲學，而創(chuàng)造了一種嶄新的關(guān)注貧困階層、調(diào)動培育窮人民主管理觀念的金融文化?？梢哉f，格萊珉銀行建立起一個可能引發(fā)“銀行業(yè)本質(zhì)的革命的新型銀行架構(gòu)，一種新的經(jīng)濟概念。”四、窮人是有信用的：格萊珉銀行的信用觀和對鄉(xiāng)土文化的利用改造在相信窮人創(chuàng)造力的信念基礎(chǔ)上，格萊珉銀行的很多作法都與傳統(tǒng)的扶貧方式大相徑庭。傳統(tǒng)的扶貧方式總是要將大量經(jīng)費用于對獲得貸款者的培訓，因為他們腦子里總有這樣的假定：窮人的貧困乃是根源于他們的愚昧無知，他們?nèi)狈Ω淖兩畹幕灸芰椭R。而尤努斯的理念則完全相反。他相信所有人都有一種與生俱來的能力，即一種生存技能，這種能力自然存在于包括窮人在內(nèi)的所有人之中，不需要別人來教；發(fā)放貸款者不必去浪費時間與財力去交給窮人新的技能，而是應(yīng)該盡最大努力去調(diào)動他們的積極性，開發(fā)他們現(xiàn)有的技能與潛力。四、窮人是有信用的：格萊珉銀行的信用觀和對鄉(xiāng)土文化的利用改造格萊珉銀行相信窮人是有信用的，他們致力于通過貸款培養(yǎng)窮人的自尊與自信。對于孟加拉這樣一個自然災(zāi)害頻仍的國家，格萊珉銀行的窮人客戶經(jīng)常可能因自然災(zāi)害或個人的不幸而出現(xiàn)還款困難的情況。但是格萊珉銀行的一貫宗旨是堅持要借款的村民償還貸款，哪怕是一周只償還半分錢。這種做法的用意不僅僅是為了保證降低不良貸款率，而是意在激發(fā)窮人的自我復(fù)原、自我救助、自力更生的意識，激勵他們的自尊與自信。在孟加拉的鄉(xiāng)土社會中，穆斯林傳統(tǒng)宗教信仰與當?shù)氐囊恍╆惻f的傳統(tǒng)習俗往往對格萊珉銀行的工作設(shè)置嚴重的障礙。尤努斯教授與格萊珉銀行的早期職員們，不得不同這些荒謬的流言、恐嚇甚至人身威脅抗爭，在他們的努力下，孟加拉婦女逐漸了解并信任格萊珉銀行，并有勇氣與那些頑固保守的宗教人士抗爭。五、結(jié)語：為徹底消除創(chuàng)造一種新的銀行倫理與企業(yè)理念與所有具備社會良知的人一樣，尤努斯教授認為容許大面積的貧困延續(xù)到二十一世紀是人類的恥辱，面對處于貧困中的人類的悲慘境遇和毫無尊嚴的生活，我們每一個人理應(yīng)為此作出努力。經(jīng)濟學家不應(yīng)該在窮人的貧困生活以及得不到貸款的境遇前無動于衷。

經(jīng)濟學家還應(yīng)該將更多的人性的成分帶入到經(jīng)濟學教育中。經(jīng)濟學應(yīng)該也必須具有深廣的人文關(guān)懷，應(yīng)該將關(guān)注的目標投向那些在傳統(tǒng)經(jīng)濟學教科書中沒有任何地位的貧困人群與弱勢階層。五、結(jié)語：為徹底消除創(chuàng)造一種新的銀行倫理與企業(yè)理念尤努斯也在努力塑造一種新型的企業(yè)家理念。在他的理想模式中，企業(yè)家不是一群具有特別稟賦的稀有的人群，企業(yè)家也不是總以利潤最大化作為其終極驅(qū)動力。尤努斯認為，所有的人，都具備成為企業(yè)家的潛力，同時企業(yè)家也應(yīng)該具有社會良知，他稱之為“社會活動家”。社會活動家也可能有巨大的贏利，但那是他的次要目標，他首先被一套社會目標所激勵。尤努斯堅信，通過為社會活動家與企業(yè)家中的社會投資家拓展空間，可以創(chuàng)造一個全新的世界。而格萊珉銀行的行動正是如此，它反對那種只基于逐利目標的企業(yè)，而致力于成為具有社會良知的、為社會目標所驅(qū)使的企業(yè)。第五節(jié)

銀行業(yè)從業(yè)人員的職業(yè)操守與倫理行為準則一、商業(yè)銀行對從業(yè)人員素質(zhì)的基本要求商業(yè)銀行特殊的地位和作用要求銀行業(yè)從業(yè)人員：第一，要遵紀守法。自覺學習并遵守國家及監(jiān)管機構(gòu)制定的各項紀律和規(guī)章制度，以確保銀行自身的健康發(fā)展第二，廉潔自律。自覺抵御各種腐朽思想和生活方式的侵蝕，堅決反對以權(quán)謀私和以工作之便謀取私利的行為，敢于同各種經(jīng)濟犯罪活動做斗爭。第三，恪守信用。作為一種信用受授機構(gòu)，銀行以獲得和接受社會信用為前提，以授出信用為基本的經(jīng)營手段。第四，具有敬業(yè)精神。對待工作認真負責，有過硬的業(yè)務(wù)素質(zhì)，同時具有創(chuàng)新精神和服務(wù)意識。二、商業(yè)銀行從業(yè)人員職業(yè)操守基本準則（5條）銀行業(yè)從業(yè)人員的職業(yè)操守基本準則涵蓋以下：

第一，遵紀守法。認真學習國家頒布的有關(guān)銀行管理的基本法規(guī)、各項金融政策和法律知識，提高自身管理能力和業(yè)務(wù)操作能力，真正做到知法、守法；認真貫徹并執(zhí)行各個專項法規(guī)、條例和各項規(guī)章制度，使國家的金融方針及政策落到實處；一旦發(fā)現(xiàn)違反相關(guān)法律法規(guī)的行為，要及時制止、糾正和上報。

第二，廉潔自律。強化紀律觀念，嚴格遵守和執(zhí)行各項規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程，按原則辦事是對銀行業(yè)從業(yè)人員的基本要求；品行端正、作風正派、艱苦樸素、廉潔奉公，嚴格要求自己，堅決抵制各種歪風邪氣，勇于制止各種金融腐敗現(xiàn)象。二、商業(yè)銀行從業(yè)人員職業(yè)操守基本準則（5條）第三，誠實守信。恪守信用，以信為本。堅持信用第一，自覺維護銀行信譽，保障儲戶、用戶的合法權(quán)益，避免任何可能破壞金融信用的行為；嚴禁虛報銀行能為客戶提供的服務(wù)、銀行的資質(zhì)、以及自身的學術(shù)水平或?qū)I(yè)資歷等；不能要求或接受與工作有關(guān)的、來自第三方的款項或其他相關(guān)利益，也不能讓與自己有關(guān)的人員接受上述利益，或給予第三方不合法的利益；在通過廣告途徑對銀行進行宣傳的時候，必須確保：宣傳內(nèi)容符合現(xiàn)行法律法規(guī)的要求；宣傳內(nèi)容符合通行的道德觀念；避免提供虛假和誤導(dǎo)的信息；尊重客戶在銀行的秘密和銀行系統(tǒng)的聲譽，不能直接或間接影響其他銀行的產(chǎn)品聲譽二、商業(yè)銀行從業(yè)人員職業(yè)操守基本準則（5條）第四，愛崗敬業(yè)。忠于職守，熱愛自己的本職工作，忠誠履行自己所負責管轄的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的各項職責。還要求從業(yè)人員刻苦鉆研，不斷提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)和能力。加強學習，努力實踐，不僅精通了解國內(nèi)的各項金融法規(guī)政策，還要對國際慣例、相關(guān)的國際法等有清楚的認識。及時準確地理解和掌握清算與結(jié)算、賬務(wù)處理、支付手段與支付方式等各種與銀行業(yè)務(wù)有關(guān)的最新知識，完善業(yè)務(wù)技能，提高工作效率。同時也要善于掌握和運用最新的科技成就，加速實現(xiàn)銀行業(yè)務(wù)辦理的自動化、信息化和快捷化以方便客戶。二、商業(yè)銀行從業(yè)人員職業(yè)操守基本準則（5條）第五，熱誠服務(wù)。（1）具備良好的服務(wù)態(tài)度。（2）為客戶保密，不泄漏客戶儲蓄賬戶的信息或者在業(yè)務(wù)過程中所獲得的其他信息和數(shù)據(jù)。（3）為所有客戶提供同等水平和質(zhì)量的服務(wù)，不能因國籍、信仰、性別、經(jīng)濟和社會地位、專業(yè)能力等而對客戶進行歧視。（4）不斷改進服務(wù)手段，增加服務(wù)種類，提高服務(wù)質(zhì)量。三、銀行業(yè)從業(yè)人員與所在機構(gòu)：三類從業(yè)者的職業(yè)操守上一節(jié)中論述的是銀行業(yè)從業(yè)人員的一些基本的職業(yè)操守，而商業(yè)銀行對于不同層次的員工還有不同的要求，以下將分決策人員、管理人員、操作人員三個層面簡要論述對于所在機構(gòu)而言各類從業(yè)者職業(yè)操守的具體內(nèi)涵。三、銀行業(yè)從業(yè)人員與所在機構(gòu)：三類從業(yè)者的職業(yè)操守（一）銀行決策人員的職業(yè)操守

商業(yè)銀行的決策人員，是指對商業(yè)銀行長遠發(fā)展目標的確定、經(jīng)營方針的制定以及對關(guān)系商業(yè)銀行經(jīng)營管理全局各項事務(wù)進行決斷的人員。三、銀行業(yè)從業(yè)人員與所在機構(gòu)：三類從業(yè)者的職業(yè)操守這一群體應(yīng)具備以下職業(yè)操守：（1）誠信、勤勉地履行職責，確保商業(yè)銀行遵守法律、法規(guī)、規(guī)章，嚴守金融紀律，維護金融秩序，切實保護股東的合法權(quán)益。（2）作為決策人員，董事應(yīng)當履行職責，在董事會會議上應(yīng)當獨立、專業(yè)、客觀地提出提案或發(fā)表意見。（3）決策者應(yīng)當持續(xù)地了解和關(guān)注商業(yè)銀行情況，并對商業(yè)銀行事務(wù)通過董事會及其專職委員會提出意見（4）完善治理程序，專業(yè)、高效地履行職責,全力推動商業(yè)銀行建立良好、誠信的企業(yè)文化和價值準則。（5）決策者應(yīng)持續(xù)關(guān)注商業(yè)銀行的內(nèi)部控制狀況及存在問題，推動商業(yè)銀行建立良好的內(nèi)部控制文化，監(jiān)督高級管理層制定相關(guān)政策和程序以及整改措施以實施有效的內(nèi)部控制。三、銀行業(yè)從業(yè)人員與所在機構(gòu)：三類從業(yè)者的職業(yè)操守（6）決策者應(yīng)當持續(xù)關(guān)注商業(yè)銀行內(nèi)部人和關(guān)聯(lián)股東的交易狀況，對于違反或可能違反誠信及公允原則的關(guān)聯(lián)交易（7）應(yīng)定期開展對商業(yè)銀行財務(wù)狀況的審計，時刻保持對商業(yè)銀行會計及財務(wù)管理體系健全性和有效性的高度關(guān)注（8）不斷學習，提高自身素質(zhì)，力求對商業(yè)銀行經(jīng)營管理有全面、深入的理解和認識，在作出決策前，必須站在整個銀行的角度進行全方位考察（9）處理好個人與銀行的關(guān)系，