《政府和社會資本合作基礎(chǔ)術(shù)語與模式分類GB/T42593-2023》詳細(xì)解讀目錄contents1范圍2規(guī)范性引用文件3基礎(chǔ)術(shù)語4模式分類參考文獻(xiàn)索引011范圍03公共產(chǎn)品或服務(wù)由政府或社會資本提供的、面向社會公眾的、具有公益性質(zhì)的產(chǎn)品或服務(wù)。01PPP（政府和社會資本合作）指政府與社會資本之間，為了提供公共產(chǎn)品或服務(wù)而建立的長期合作關(guān)系。02社會資本指非政府部門的投資者，包括企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、社會組織等。1.1基礎(chǔ)術(shù)語1.2模式分類BOT（建設(shè)-運(yùn)營-移交）社會資本負(fù)責(zé)項(xiàng)目的建設(shè)、運(yùn)營，并在運(yùn)營期滿后將項(xiàng)目移交給政府。BOOT（建設(shè)-擁有-運(yùn)營-移交）社會資本在項(xiàng)目建設(shè)期內(nèi)擁有項(xiàng)目所有權(quán)，并負(fù)責(zé)項(xiàng)目的運(yùn)營，運(yùn)營期滿后將項(xiàng)目移交給政府。BTO（建設(shè)-移交-運(yùn)營）社會資本負(fù)責(zé)項(xiàng)目的建設(shè)，建設(shè)完成后將項(xiàng)目移交給政府，政府再授予社會資本運(yùn)營權(quán)。DBO（設(shè)計(jì)-建設(shè)-運(yùn)營）社會資本負(fù)責(zé)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、建設(shè)和運(yùn)營，通常適用于技術(shù)復(fù)雜、專業(yè)性強(qiáng)的項(xiàng)目。01021.3適用范圍適用于不同投資規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)等級的項(xiàng)目，可根據(jù)實(shí)際情況選擇合適的合作模式。適用于基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)領(lǐng)域，如交通、水利、能源、環(huán)保、教育、醫(yī)療等。022規(guī)范性引用文件《政府和社會資本合作模式操作指南（試行）》（財(cái)政部財(cái)金〔2014〕113號）該文件詳細(xì)定義了政府和社會資本合作（PPP）模式的基礎(chǔ)術(shù)語，包括項(xiàng)目識別、準(zhǔn)備、采購、執(zhí)行和移交等各環(huán)節(jié)的操作流程?！蛾P(guān)于推廣運(yùn)用政府和社會資本合作模式有關(guān)問題的通知》（財(cái)金〔2014〕76號）該通知進(jìn)一步明確了政府和社會資本合作（PPP）模式在公共服務(wù)領(lǐng)域的應(yīng)用，強(qiáng)調(diào)了其在改善民生、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級等方面的重要作用?；A(chǔ)術(shù)語相關(guān)文件《政府和社會資本合作項(xiàng)目財(cái)政承受能力論證指引》（財(cái)金〔2015〕21號）該文件提出了針對政府和社會資本合作（PPP）項(xiàng)目的財(cái)政承受能力論證方法，根據(jù)項(xiàng)目全生命周期內(nèi)的財(cái)政支出責(zé)任，對項(xiàng)目進(jìn)行模式分類和風(fēng)險(xiǎn)分配?！蛾P(guān)于在公共服務(wù)領(lǐng)域深入推進(jìn)政府和社會資本合作工作的通知》（財(cái)金〔2016〕90號）該通知在總結(jié)前期經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步細(xì)化了政府和社會資本合作（PPP）模式的分類，并針對不同類型項(xiàng)目提出了差異化的政策支持和監(jiān)管要求。模式分類相關(guān)文件033基礎(chǔ)術(shù)語指政府與社會資本之間，為了提供某種公共物品和服務(wù)，以特許權(quán)協(xié)議為基礎(chǔ)，彼此之間形成一種伙伴式的合作關(guān)系，并通過簽署合同來明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，以確保合作的順利完成。PPP模式使合作各方達(dá)到比單獨(dú)行動預(yù)期更為有利的結(jié)果，政府的財(cái)政支出更少，企業(yè)的投資風(fēng)險(xiǎn)減小。定義特點(diǎn)3.1政府和社會資本合作（PPP）定義社會資本是指那些投資于非國有企業(yè)和非國有獨(dú)資企業(yè)的投資者，他們與政府合作，共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任，提供公共物品和服務(wù)。類型社會資本可以包括私營企業(yè)、外資企業(yè)、國有企業(yè)、混合所有制企業(yè)等各種類型的企業(yè)。3.2社會資本3.3特許經(jīng)營權(quán)定義特許經(jīng)營權(quán)是指政府授予社會資本在一定期限和范圍內(nèi)對某項(xiàng)公共產(chǎn)品或服務(wù)進(jìn)行經(jīng)營的權(quán)利。內(nèi)容特許經(jīng)營權(quán)通常包括投資建設(shè)權(quán)、經(jīng)營權(quán)、收益權(quán)、處置權(quán)等，是社會資本參與PPP項(xiàng)目的重要權(quán)益保障。風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)是指在PPP項(xiàng)目中，政府和社會資本根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況，合理分配和承擔(dān)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。定義風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)應(yīng)遵循風(fēng)險(xiǎn)與收益對等、風(fēng)險(xiǎn)可控等原則，確保項(xiàng)目的穩(wěn)健推進(jìn)和可持續(xù)發(fā)展。原則3.4風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)044模式分類具有明確的收費(fèi)基礎(chǔ)，并且經(jīng)營收費(fèi)能夠完全覆蓋投資成本的項(xiàng)目。定義特點(diǎn)常見領(lǐng)域通過市場進(jìn)行有效資源配置，政府主要發(fā)揮監(jiān)管作用。電力、通信、供水、垃圾及污水處理等市政設(shè)施以及公路、鐵路、機(jī)場、城市軌道交通等交通設(shè)施。0302014.1經(jīng)營性項(xiàng)目定義經(jīng)營收費(fèi)不足以覆蓋投資成本、需政府補(bǔ)貼部分資金或資源的項(xiàng)目。特點(diǎn)通過政府補(bǔ)貼或購買服務(wù)，實(shí)現(xiàn)社會效益最大化。常見領(lǐng)域文化、體育、教育、醫(yī)療、養(yǎng)老等公共服務(wù)領(lǐng)域。4.2準(zhǔn)經(jīng)營性項(xiàng)目定義缺乏“使用者付費(fèi)”基礎(chǔ)、主要依靠“政府付費(fèi)”回收投資成本的項(xiàng)目。特點(diǎn)政府承擔(dān)主要風(fēng)險(xiǎn)，社會資本獲得合理回報(bào)。常見領(lǐng)域市政道路、橋梁、隧道、公園、廣場等公共設(shè)施以及水利、環(huán)保等公益性項(xiàng)目。4.3非經(jīng)營性項(xiàng)目123將PPP模式和EPC模式相結(jié)合，由社會資本承擔(dān)工程設(shè)計(jì)、采購、施工等一體化服務(wù)，提高項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營效率。PPP+EPC模式通過設(shè)立產(chǎn)業(yè)基金，引入社會資本參與PPP項(xiàng)目投資建設(shè)，拓寬融資渠道，降低政府財(cái)政壓力。PPP+產(chǎn)業(yè)基金模式將PPP項(xiàng)目未來可預(yù)期的收益轉(zhuǎn)化為可在資本市場流通的證券，提高項(xiàng)目流動性，降低投資風(fēng)險(xiǎn)。PPP+資產(chǎn)證券化模式4.4其他模式05參考文獻(xiàn)123《政府和社會資本合作模式操作指南(試行)》(財(cái)政部財(cái)金〔2014〕113號)《政府和社會資本合作項(xiàng)目財(cái)政承受能力論證指引》(財(cái)政部財(cái)金〔2015〕21號)《PPP物有所值評價(jià)指引(試行)》(財(cái)政部財(cái)金〔2015〕167號)參考文獻(xiàn)06索引01指政府與社會資本之間，為了提供某種公共物品和服務(wù)，以特許權(quán)協(xié)議為基礎(chǔ)，彼此之間形成一種伙伴式的合作關(guān)系，并通過簽署合同來明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，以確保合作的順利完成。政府和社會資本合作（PPP）02指來自于私人部門（包括企業(yè)、個人等）的投資，用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、公共服務(wù)等領(lǐng)域。社會資本通過參與PPP項(xiàng)目，可以獲得一定的投資回報(bào)。社會資本03指政府授予社會資本在特定領(lǐng)域和期限內(nèi)進(jìn)行投資、建設(shè)和運(yùn)營的權(quán)利，以換取社會資本提供的資金、技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)等。特許權(quán)協(xié)議04指由政府提供的、滿足社會公共需要的物品和服務(wù)，如基礎(chǔ)設(shè)施、教育、醫(yī)療、文化等。公共物品和服務(wù)基礎(chǔ)術(shù)語BOT（建設(shè)-運(yùn)營-移交）：指社會資本負(fù)責(zé)項(xiàng)目的投資、建設(shè)和運(yùn)營，并在運(yùn)營期內(nèi)獲得收益。運(yùn)營期結(jié)束后，項(xiàng)目將無償移交給政府。BOOT（建設(shè)-擁有-運(yùn)營-移交）：與BOT類似，但社會資本在項(xiàng)目運(yùn)營期內(nèi)擁有項(xiàng)目的所有權(quán)。運(yùn)營期結(jié)束后，項(xiàng)目同樣將無償移交給政府。BTO（建設(shè)-移交-運(yùn)營）：指社會資本負(fù)責(zé)項(xiàng)目的投資和建設(shè)，完成后將項(xiàng)目移交給政府。政府再授予社會資本運(yùn)營權(quán)，使其在運(yùn)營期內(nèi)獲得收益。DBO（設(shè)計(jì)-建設(shè)-運(yùn)營）：指社會資本負(fù)責(zé)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、建設(shè)和運(yùn)營，并在運(yùn)營期內(nèi)獲得收益。與BOT不同的是，D