普惠金融風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)理論基礎(chǔ)目錄TOC\o"1-2"\h\u16887普惠金融風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)理論基礎(chǔ) 122825第一節(jié)普惠金融及普惠金融風(fēng)險(xiǎn) 119472一、普惠金融的基本概念 17506二、普惠金融風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理 229021第二節(jié)普惠金融風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)理論 33262一、普惠金融失衡理論 326432二、信息不對稱理論 414391三、全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論 4第一節(jié)普惠金融及普惠金融風(fēng)險(xiǎn)一、普惠金融的基本概念普惠金融（InclusiveFinance，也稱包容性金融），基于完善的基礎(chǔ)設(shè)施，使貧困落后地區(qū)和社會中層及中下層人群得以獲得價(jià)格合理和便捷的金融服務(wù)，目的在于提升金融服務(wù)的影響力和可行性。2005年普惠金融概念提出，逐漸在世界范圍普及。起初，普惠金融業(yè)務(wù)的發(fā)展是為社會各個(gè)階層都能提供更加自由的接待。一直以來，世界各國的政府和各大金融機(jī)構(gòu)都在積極探索為貧困家庭和低收入群體提供各種實(shí)惠的金融服務(wù)途徑。世界各國通過發(fā)展普惠金融，以實(shí)現(xiàn)先富帶動(dòng)后富，先富后富實(shí)現(xiàn)全民富裕，促進(jìn)社會和諧發(fā)展和資源優(yōu)化配置。普惠金融的初心是為全社會各個(gè)階層提供支持，幫助全民提升經(jīng)濟(jì)水平，減少國家的貧困人群，總體上是以提高國家綜合水平為目標(biāo)的。至今，普惠金融的發(fā)展已經(jīng)逐漸起到了作用，全球普遍認(rèn)為普惠金融是有其發(fā)展意義的。而在我國國內(nèi)，普惠金融對于小微企業(yè)的發(fā)展起到了重要的促進(jìn)作用。根據(jù)我國相關(guān)政策的傾向可知，在未來的較長時(shí)間內(nèi)，普惠金融依然會是國家重點(diǎn)關(guān)注和發(fā)展的內(nèi)容之一，對于我國整體上國力的提高，以及可持續(xù)化發(fā)展，有著重要的意義。現(xiàn)階段銀監(jiān)會將普惠金融貸款體系的指標(biāo)管理作出規(guī)范，以27個(gè)指標(biāo)評估普惠金融貸款，從五大類別展開指標(biāo)分析，包括企業(yè)法人、個(gè)體工商戶、小微企業(yè)、農(nóng)戶經(jīng)營、消費(fèi)者等不同主題的貸款項(xiàng)目。人民銀行從8項(xiàng)指標(biāo)入手，公布定向降準(zhǔn)范圍，落實(shí)普惠金融貸款指標(biāo)管理。普惠金融貸款口徑如下表2-1所示。表2-1普惠金融貸款口徑普惠金融貸款口徑指標(biāo)類別人行定向降準(zhǔn)口徑（8項(xiàng)指標(biāo)）1.單戶授信小于500萬的小型企業(yè)貸款2.單戶授信小于500萬的微型企業(yè)貸款3.個(gè)體工商戶經(jīng)營性貸款4.小微企業(yè)主經(jīng)營貸款5.農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營貸款6.創(chuàng)業(yè)擔(dān)保（下崗失業(yè)人員）貸款7.建檔立卡貧困人口消費(fèi)貸款8.助學(xué)貸款銀保監(jiān)會“兩增”口徑1.單戶授信1000萬（含）以下小微企業(yè)貸款（小型微型企業(yè)貸款、個(gè)體工商戶、小微企業(yè)主貸款）2.單戶授信1000萬（含）以下普惠性其他組織貸款3.單戶授信1000萬（含）以下個(gè)人經(jīng)營性（非農(nóng)戶）貸款4.單戶授信500萬（含）以下農(nóng)戶經(jīng)營性貸款（剔除農(nóng)戶個(gè)體工商戶、小微企業(yè)主營性貸款）二、普惠金融風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理（一）金融風(fēng)險(xiǎn)金融業(yè)務(wù)發(fā)展具有明顯風(fēng)險(xiǎn)性，金融風(fēng)險(xiǎn)對于商業(yè)銀行來說，是發(fā)展過程中出現(xiàn)的目標(biāo)不確定性，影響企業(yè)發(fā)展利益。金融風(fēng)險(xiǎn)具有客觀性，不可避免，受到各種客觀事物影響，金融風(fēng)險(xiǎn)會在金融互動(dòng)的全過程出現(xiàn)，并不會因從事金融活動(dòng)的主體而發(fā)生變化，也就是說客觀性是金融風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)特性。傳染性是金融風(fēng)險(xiǎn)又一特征，表現(xiàn)出在時(shí)間和空間上的縱向和橫向傳播。特別是在信用體系下，金融市場基于信用實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展，資產(chǎn)管理和商業(yè)銀行發(fā)展密切關(guān)聯(lián)。風(fēng)險(xiǎn)相互傳遞，展現(xiàn)相同發(fā)展趨勢，同時(shí)金融風(fēng)險(xiǎn)作為風(fēng)險(xiǎn)的一種，具備損失性和不確定性的特點(diǎn)。（二）金融風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)的管理是金融機(jī)構(gòu)管理工作的重要內(nèi)容之一，風(fēng)險(xiǎn)管理的最終目標(biāo)不是完全消除其風(fēng)險(xiǎn)，而是通過一定的舉措，將風(fēng)險(xiǎn)管理在一個(gè)符合標(biāo)準(zhǔn)的范圍之內(nèi)。評估商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，能夠在一定程度上保障其市場競爭的競爭力，提升商業(yè)銀行的競爭優(yōu)勢。普惠金融風(fēng)險(xiǎn)管理基于商業(yè)銀行管理模式，做出識別風(fēng)險(xiǎn)的程序管理，找到風(fēng)險(xiǎn)評估和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對等方法，有效防范、控制和化解普惠金融業(yè)務(wù)經(jīng)營中的風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步提高普惠金融資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營效益。普惠金融風(fēng)險(xiǎn)對不同風(fēng)險(xiǎn)作出指標(biāo)分析，將其劃分為信用、市場、操作、流動(dòng)、交叉等幾類風(fēng)險(xiǎn)管理。1.信用風(fēng)險(xiǎn)管理信用風(fēng)險(xiǎn)管理通常發(fā)生在客戶方，要求商業(yè)銀行能夠?qū)ζ栈萁鹑谛庞蔑L(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別、評估、并有效應(yīng)對處置，并將信用風(fēng)險(xiǎn)控制在合理范圍內(nèi)以保障收益。普惠金融因服務(wù)對象相對弱勢，缺乏享受金融服務(wù)信用證明和抵押物，故而表現(xiàn)出信用風(fēng)險(xiǎn)的不確定與危害性比傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)更大，違約后補(bǔ)償也更少的特點(diǎn)。因此商業(yè)銀行需要根據(jù)不同類型的服務(wù)對象，不同種類的業(yè)務(wù)進(jìn)行有針對性識別和量化風(fēng)險(xiǎn)，完善普惠信貸管理流程，建立和完善信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測預(yù)警機(jī)制。2.市場風(fēng)險(xiǎn)管理普惠金融市場風(fēng)險(xiǎn)管理是指對那些因市場變動(dòng)引發(fā)業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別、評估和應(yīng)對的過程。普惠金融產(chǎn)品和其他金融產(chǎn)品一樣遵循著市場化的規(guī)律，商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對普惠類產(chǎn)品宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、利率和匯率走勢等研究分析，充分了解普惠金融業(yè)務(wù)流程中可能出現(xiàn)的市場風(fēng)險(xiǎn)，建立和健全普惠金融市場防范體系，切實(shí)防范市場風(fēng)險(xiǎn)。3.操作風(fēng)險(xiǎn)管理普惠金融操作風(fēng)險(xiǎn)管理是指對普惠業(yè)務(wù)中可能出現(xiàn)的系統(tǒng)故障、員工違規(guī)、內(nèi)外部欺詐等引起的潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別、評估和應(yīng)對處置的過程。商業(yè)銀行應(yīng)針對具體業(yè)務(wù)對操作風(fēng)險(xiǎn)和控制能力進(jìn)行評估，并將評估的過程優(yōu)化為評估模型，再將之嵌入業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)，制訂有效緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)的程序和步驟，對普惠金融操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測。4.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理普惠金融流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理是指商業(yè)銀行在為社會各階層提供可持續(xù)和普惠性的金融服務(wù)時(shí)，因面臨著因經(jīng)營損失、資產(chǎn)變現(xiàn)和流通困難，出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行面對不同流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)該按照層次進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和評估，提前按照不同的規(guī)模結(jié)構(gòu)，劃分資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)貨幣市場和資本市場展開綜合性組織管理，構(gòu)建流動(dòng)性組合管理目標(biāo)，實(shí)時(shí)監(jiān)測流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序。5.交叉性風(fēng)險(xiǎn)管理交叉性風(fēng)險(xiǎn)通常是綜合性風(fēng)險(xiǎn)，涉及信用問題、市場波動(dòng)、人為操作、資金流動(dòng)等風(fēng)險(xiǎn)問題，相互之間形成的交叉性影響。普惠金融交叉性風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)是，既要對普惠業(yè)務(wù)發(fā)展過程中因擔(dān)保關(guān)系等引發(fā)的交叉性風(fēng)險(xiǎn)的傳導(dǎo)途徑進(jìn)行管理，也要對交叉性風(fēng)險(xiǎn)的影響進(jìn)行控制，如由市場風(fēng)險(xiǎn)誘發(fā)的信用風(fēng)險(xiǎn)。第二節(jié)普惠金融風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)理論一、普惠金融失衡理論普惠金融基于客戶需求供給金融服務(wù)，供需關(guān)系在一定程度上會出現(xiàn)失衡問題。不同于大多數(shù)商品，作為資金方的金融機(jī)構(gòu)在提供資金的同時(shí)，需要承擔(dān)一定的風(fēng)險(xiǎn)，因此資金需求方能夠支付的利率就越大。從資金的供方來看，金融出現(xiàn)失衡時(shí)，會出現(xiàn)供給不足的情況。一是由于資金的供方所提供的資金規(guī)模不足，出現(xiàn)供需不平衡。二是信息不對稱造成失衡問題，由于資金供給和需求結(jié)構(gòu)性的不平衡，導(dǎo)致供給問題。如果普惠金融工程出現(xiàn)失衡現(xiàn)象，其本質(zhì)在于資金配置不均勻。二、信息不對稱理論根據(jù)信息不對稱理論，在信貸供求市場上，如果銀行和借款人處于完全競爭市場中，銀行與借款人雙方信息對等，銀行可以利用價(jià)格機(jī)制實(shí)現(xiàn)信貸資源的最優(yōu)化配置。在實(shí)際的借貸業(yè)務(wù)中，借款人和商業(yè)銀行存在不同程度的信息不對稱問題，信貸關(guān)系中，客戶方獲得了金融機(jī)構(gòu)的貸款，則成為較為優(yōu)勢的一方，而在正常的發(fā)展中，客戶方一旦發(fā)生某種非正常操作，而商業(yè)銀行無法獲得其信息對稱時(shí)，就容易導(dǎo)致客戶產(chǎn)生違約，而商業(yè)銀行成為弱勢方。商業(yè)銀行作為借貸關(guān)系中不具備信息對稱優(yōu)勢的乙方，無法掌握借款人的真實(shí)情況、還款意愿以及真實(shí)資金情況，借款人可能通過虛假資產(chǎn)信息向銀行借款，在這種情況下，不具備還款能力的借款人通過表象資料通過貸款的審核，而優(yōu)質(zhì)客戶卻由于銀行的貸款有限而無法獲得貸款，長此以往，銀行和借款者的信息不對稱矛盾就會爆發(fā)，商業(yè)銀行的個(gè)人信貸業(yè)務(wù)就會產(chǎn)生非良性的發(fā)展。信息不對稱問題在銀行內(nèi)部貸款經(jīng)理人與業(yè)務(wù)審批者之間也很明顯，如果受理者向?qū)徟唠[瞞風(fēng)險(xiǎn)，審批者在信息有限的情況下會做出不準(zhǔn)確的決定，同意將貸款發(fā)放給實(shí)際情況較差、資質(zhì)較差的借款申請人，這將使商業(yè)銀行信貸資金無法得到有效配置，效率低下，這樣一來借款人更容易發(fā)生違約行為，從而影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量。三、全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論全面風(fēng)險(xiǎn)管理，是企業(yè)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程的風(fēng)險(xiǎn)管理。其目標(biāo)是，構(gòu)建全面金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系，通過風(fēng)險(xiǎn)管理框架，進(jìn)一步提升風(fēng)險(xiǎn)防范意識，制定不同的管理策略和偏好，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理政策，對不同風(fēng)險(xiǎn)展開有效預(yù)判和控制，并在長期的經(jīng)營過程中，不斷收集和完善風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)數(shù)據(jù)，將之形成為風(fēng)險(xiǎn)處置案例，成為數(shù)據(jù)池，為可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)提供預(yù)案。全面風(fēng)險(xiǎn)管理的目的在于識別、評估風(fēng)險(xiǎn)，對于潛在的發(fā)展管理風(fēng)險(xiǎn)，提出有效管理措施，以實(shí)現(xiàn)管理目標(biāo)，保障金融業(yè)務(wù)安全。對全面風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識，不應(yīng)該把目光僅僅局限于全面，而是需要真正認(rèn)識到風(fēng)險(xiǎn)管理的本質(zhì)。應(yīng)該鼓勵(lì)更多主體參與，對所有的風(fēng)險(xiǎn)類型展開系統(tǒng)管理。如業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品投產(chǎn)前，必須經(jīng)過評估與審批。全面風(fēng)險(xiǎn)管理，必須做好全流程管理。貸前信用調(diào)查，客戶經(jīng)理應(yīng)嚴(yán)格按照指標(biāo)規(guī)定，履行調(diào)查職責(zé)，做好盡職調(diào)查工作，不允許調(diào)查人員出現(xiàn)與借款人或企業(yè)串通的問題，通過虛假信息或資料，隱瞞事實(shí)。以談話方式調(diào)查，防止出現(xiàn)虛假貸款，杜絕借用他人名義套取、騙取貸款的行為。調(diào)查人員應(yīng)根據(jù)不同要求，確定調(diào)查資料的合法性和有效性，提供真實(shí)調(diào)查結(jié)果。堅(jiān)持審查審批制度，授信人員應(yīng)當(dāng)對客戶的全面情況展開調(diào)查，并根據(jù)現(xiàn)有分析模型全面的分析借款人可能存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)問題，提出策略，客觀公正地發(fā)表審査意見。審査人按有關(guān)規(guī)定認(rèn)真完成盡職審査責(zé)任的，出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)可以免責(zé)。全面風(fēng)險(xiǎn)管理，必須做好人員管理。在內(nèi)部人員管理中，重點(diǎn)考察備選人員的風(fēng)險(xiǎn)意識，要求評估人員從整體把控風(fēng)險(xiǎn)管理，具有長遠(yuǎn)意識。普惠貸款業(yè)務(wù)的辦理在不同環(huán)節(jié)進(jìn)行，其中前臺人員實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)推廣和影響，中間環(huán)節(jié)實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目審批，后臺人員進(jìn)行專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控管理，以分管模式確保全面展開風(fēng)險(xiǎn)管理，各司其職，協(xié)調(diào)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理。前臺營銷部門提前做好貸款前期的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查，中臺嚴(yán)格按照指標(biāo)審核客戶資料和借貸條件，后臺進(jìn)行放款后的業(yè)務(wù)跟進(jìn)活動(dòng)。全面風(fēng)險(xiǎn)管理