公司應(yīng)收款管理制度一、背景和目的隨著公司業(yè)務(wù)的不斷擴大和發(fā)展，公司的應(yīng)收賬款問題變得越來越復(fù)雜。為了更好地管理和控制應(yīng)收賬款，提高公司資金回收效率，確保公司財務(wù)健康和穩(wěn)定發(fā)展，公司制定了本應(yīng)收款管理制度。二、適用范圍本制度適用于公司全體員工和相關(guān)部門，包括但不限于銷售部門、財務(wù)部門和客戶服務(wù)部門。三、基本原則1.公司遵循誠實、公正、公平的原則，嚴(yán)禁以不正當(dāng)手段獲取應(yīng)收賬款。2.公司堅持風(fēng)險預(yù)警和風(fēng)險防控原則，積極管理和控制應(yīng)收賬款風(fēng)險。3.公司強調(diào)內(nèi)部協(xié)作和溝通的原則，各部門之間要加強合作，共同推進應(yīng)收賬款管理工作。四、應(yīng)收賬款管理流程1.銷售前期工作在銷售過程中，銷售部門要與客戶建立良好的合作關(guān)系，并進行客戶信用評估。銷售人員應(yīng)確?？蛻粲心芰Π磿r支付貨款，并保證所簽訂的銷售合同和發(fā)票的真實性和準(zhǔn)確性。2.訂單管理銷售部門接收到客戶訂單后，要及時核實訂單信息，確保訂單的真實性。銷售部門應(yīng)與物流部門、財務(wù)部門等相關(guān)部門進行溝通，確保訂單的及時處理和交付。3.合同管理銷售部門與客戶簽訂合同后，要確保合同的合理性和完整性。合同中要明確約定付款方式、付款期限和利息計算方式等相關(guān)事項，并加以歸檔和保存，以備查驗。4.發(fā)貨和開票物流部門在收到銷售部門的發(fā)貨通知后，要及時安排發(fā)貨，并確保貨物的準(zhǔn)確交付給客戶。同時，財務(wù)部門要及時開具發(fā)票，確保發(fā)票的準(zhǔn)確性和完整性。5.應(yīng)收賬款跟蹤財務(wù)部門要及時跟蹤應(yīng)收賬款的情況，確保應(yīng)收賬款金額的準(zhǔn)確性。對于過期未收的賬款，要及時采取催收措施，并記錄催收過程和結(jié)果。6.應(yīng)收賬款核銷和催收財務(wù)部門要根據(jù)公司規(guī)定的賬款核銷和催收程序進行操作。對于無法收回的賬款，要及時進行壞賬核銷，并報告給相關(guān)部門。7.應(yīng)收賬款報表和分析財務(wù)部門每月要編制應(yīng)收賬款報表，并進行分析評估。通過對應(yīng)收賬款數(shù)據(jù)的統(tǒng)計和分析，定期評估和調(diào)整應(yīng)收賬款管理策略。五、責(zé)任和考核1.各部門要明確應(yīng)收賬款管理的職責(zé)和義務(wù)，并建立健全的內(nèi)部控制機制。2.公司將應(yīng)收賬款管理納入績效考核體系，對于未按要求完成應(yīng)收賬款管理工作的員工，將進行相應(yīng)的獎懲措施。六、違規(guī)處理對于違反本制度的行為，公司將視情節(jié)輕重，給予相應(yīng)的紀(jì)律處分，甚至追究法律責(zé)任。七、附則本制度的解釋權(quán)歸公司所有。對于本制度不盡之處，公司有權(quán)進行補充和修改，并及時告知全體員工。在落實本應(yīng)收款管理制度的過