北京首鋼股份對外投資管理措施第一章總則第一條北京首鋼股份(以下簡稱“企業(yè)”)對外投資是實現(xiàn)招商引資、充足利用社會資源有效路徑，也是確保企業(yè)結構調(diào)整和發(fā)展關鍵策略。為深入加強企業(yè)對外投資管理，規(guī)范投資行為，內(nèi)部控制遵照正當、審慎、安全、有效標準，控制投資風險、重視投資效益，確保企業(yè)資產(chǎn)保值增值，維護企業(yè)和股東正當權益，依據(jù)《中國企業(yè)法》、《中國中外合資經(jīng)營企業(yè)法》等法規(guī)和《企業(yè)章程》，結合企業(yè)實際情況，制訂本措施。第二條本措施所稱對外投資，是指企業(yè)依據(jù)國家法律、法規(guī)和企業(yè)章程，采取貨幣資金、實物、無形資產(chǎn)等方法向企業(yè)以外單位進行投資行為。第三條對外投資管理關鍵內(nèi)容包含：企業(yè)依法在境內(nèi)參與設置參股、控股子企業(yè)(以下或簡稱“合營企業(yè)”)長久股權投資管理；企業(yè)委托理財，企業(yè)以股票、利率、匯率和商品為基礎期貨、期權、權證等衍生產(chǎn)品投資等重大投資管理。第二章對外投資管理職責第四條企業(yè)應指定專門機構，負責對企業(yè)重大投資項目標可行性、投資風險、投資回報等事宜進行專門研究和評定，監(jiān)督重大投資項目標實施進展，如發(fā)覺投資項目出現(xiàn)異常情況，立即向企業(yè)董事會匯報。第五條企業(yè)對外投資前要組織對外投資項目標可行性分析、論證；按企業(yè)章程要求職責和權限，提交總經(jīng)理辦公會、董事會、股東大會進行決議。第六條企業(yè)委托理財，以股票、利率、匯率和商品為基礎期貨、期權、權證等衍生產(chǎn)品等重大投資事項應由企業(yè)董事會或股東大會審議同意，不得將委托理財審批權授予企業(yè)董事個人或經(jīng)營管理層行使。第七條各相關專業(yè)部門根據(jù)按年度投資計劃及股東會、董事會臨時會議同意事項，在總經(jīng)理組織實施下，完成投資管理工作。計財部負責對外投資項目標日常管理工作，立即了解掌握投資項目企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、財務情況，按季搜集報表并進行分析；按上市企業(yè)信息披露要求，組織參、控股企業(yè)完成信息披露工作；組織編制控股子企業(yè)年度預算安排。負責對外投資項目企業(yè)審計、報表合并等財務核實管理。督促控股子企業(yè)建立健全內(nèi)部控制制度。證券部對證券投資要立即掌握市值，提供證券投資市價，并按時收回投資收益及資本金。人事部負責對外投資項目高管人員管理及控股子企業(yè)績效考評管理。辦公室配合對外投資項目企業(yè)章程、協(xié)議等審查工作，妥善保管好多種投資文件。第八條合營企業(yè)按月度報送會計報表，按季度報送財務匯報，關鍵包含會計報表、營運匯報、產(chǎn)銷存報表、向她人提供資金及提供擔保報表等。第三章對外投資管理第九條對外投資項目立項審批。做好對外投資項現(xiàn)在期調(diào)研；在前期調(diào)研基礎上，提出項目提議書或可行性研究匯報；經(jīng)企業(yè)研究、論證后，編制投資議案，按《企業(yè)章程》要求推行投資決議程序，按決議程序形成決議，開展下一步投資活動。第十條可行性研究匯報按投資項目標具體情況推行審批。報批可行性研究匯報需附文件關鍵有：可行性研究匯報；企業(yè)董事會或股東大會投資決議或企業(yè)立項批復文件；行業(yè)主管部門審查意見；計劃部門對項目建設廠址、計劃設計條件、計劃設計方案審查意見；征地、用地法律性文件和外部協(xié)作配套條件意向性文件；外匯平穩(wěn)，原燃材料、動力、交通等起源和條件，需國家或地域協(xié)調(diào)問題相關部門意見；環(huán)境保護、消防、安全等相關部門意見。第十一條協(xié)議、章程簽署。在正式簽署合營企業(yè)協(xié)議、章程前，須經(jīng)法律顧問出具法律意見書或備忘錄，報企業(yè)領導簽批。按企業(yè)協(xié)議管理制度要求，推行簽約手續(xù)。簽署合營企業(yè)股東會文件，由企業(yè)法定代表人(或授權代表人)對外簽署。第十二條完成或配合完成工商預核準工作。立即請求并提供所需資料。第十三條根據(jù)合營企業(yè)簽署企業(yè)章程，依據(jù)工商注冊要求，完成或配合合營企業(yè)董事會、股東會成立，設置企業(yè)形成股東會決議等文件；按企業(yè)資金(或募集資金)管理制度完成注冊資金注入，經(jīng)工商登記注冊，領取法人營業(yè)執(zhí)照，完成合營企業(yè)設置。包含外商投資還須辦理《外商投資企業(yè)同意證書》。第十四條合營企業(yè)成立后，由合營企業(yè)向投資各方提供投資證實書(股權證)，負責搜集整理項目資料歸檔。第十五條合營企業(yè)增資擴股、股權轉讓、合并、解散清算等事項時，根據(jù)企業(yè)原批程序報批；合營企業(yè)按攝影關法律及合營企業(yè)協(xié)議、章程要求辦理。第十六條合營企業(yè)在正常經(jīng)營期間，企業(yè)要加強投資項目標日常管理工作。立即掌握合營企業(yè)經(jīng)營動態(tài)，按年、季進行分析合營企業(yè)經(jīng)營情況；組織控股子企業(yè)編制年度財務預算；了解合營企業(yè)股東會、董事會決議落實情況；督促立即返利；按要求完成對外投資信息披露相關工作等。第十七條對控股子企業(yè)管理控制(一)明確向控股子企業(yè)委派董事、監(jiān)事及關鍵高級管理人員任選方法和職責權限等；(二)依據(jù)企業(yè)經(jīng)營策略和風險管理政策，各控股子企業(yè)建立起對應經(jīng)營計劃、風險管理程序;(三)各控股子企業(yè)建立重大事項匯報制度和審議程序，立即向企業(yè)分管責任人匯報重大業(yè)務事項、重大財務事項和其它可能對企業(yè)股票及其衍生品種交易價格產(chǎn)生重大影響信息，并嚴格根據(jù)授權要求將重大事項匯報企業(yè)董事會或股東大會審議；(四)各控股子企業(yè)立即向企業(yè)董事會秘書報送其董事會決議、股東會決議等關鍵文件，通報可能對企業(yè)股票及其衍生品種交易價格產(chǎn)生重大影響事項。(五)建立對各控股子企業(yè)績效考評制度。第十八條遇重大事項按《北京首鋼股份信息披露管理制度》立即匯報企業(yè)。第四章高管理人員管理第十九條本制度所稱高管人員指企業(yè)委派或推薦到合營企業(yè)董事會、監(jiān)事會中股權代表(董事、監(jiān)事)，和派駐或推薦在合營企業(yè)參與其經(jīng)營管理班子或部門責任人。第二十條高管人員應該遵守國家法律、法規(guī)，忠實推行職責，主動維護企業(yè)利益，不得利用在合營企業(yè)地位和職權為個人謀取私利。委派到合營企業(yè)高管人員，對企業(yè)出資負有保值增值、投資回報責任。遇包含重大投資、年度利潤分配等關鍵決議事宜，應事先向企業(yè)董事會或總經(jīng)理匯報，根據(jù)企業(yè)董事會或總經(jīng)理辦公會確定標準，在合營企業(yè)經(jīng)營中或董事會上發(fā)表意見或行使表決權。第十二一條高管人員管理堅持以下標準：(一)黨管干部和合營企業(yè)依法行使用人權相結合標準；(二)管人、管事、管資產(chǎn)相統(tǒng)一標準；(三)責任、風險、利益相一致標準。第二十二條建立并實施高管人員年度考評和任期考評相結合、結果考評和過程評價相統(tǒng)一、考評結果和獎懲相掛鉤考評制度。年度考評和任期考評采取企業(yè)和高管人員簽署《經(jīng)營目標責任書》及述職評審方法。第二十三條對高管人員管理，按企業(yè)對參控股企業(yè)委派人員管理要求實施。第五章財務管理和投資回報管理第二十四條企業(yè)計財部嚴格根據(jù)投資計劃、決議和投資資金申請，立即支付項目資金，確保資金按投資要求到位。第二十五條合營企業(yè)要嚴格實施國家頒布企業(yè)會計制度和企業(yè)會計準則，建立健全合營企業(yè)基礎會計核實業(yè)務，按要求或出資方具體要求編制會計報表及財務匯報，并滿足企業(yè)使用報表要求。第二十六條企業(yè)財務部門根據(jù)企業(yè)會計準則要求，定時對合營企業(yè)編制會計報表進行審核，如實在企業(yè)財務匯報中反應對外投資情況；達成合并報表要求企業(yè)要納入報表范圍，對其進行合并報表核實。第二十七條納入企業(yè)合并報表合營企業(yè)，由企業(yè)根據(jù)上市企業(yè)審計要求統(tǒng)一委托進行審計，審計機構為合營企業(yè)出具年度審計匯報費用由合營企業(yè)負擔。合營企業(yè)要全力配合企業(yè)年度審計及專題審計工作。企業(yè)督促合營企業(yè)進行年度審計。合營企業(yè)年度審計匯報簽發(fā)后10日報送企業(yè)。第二十八條合營企業(yè)