計劃管理辦法（模板）第一章總則第一條為規(guī)范××公司（以下簡稱“公司”）年度經(jīng)營計劃管理工作，加強計劃的準(zhǔn)確性和適用性，提高經(jīng)濟效益、防范風(fēng)險，推動公司可持續(xù)發(fā)展，依據(jù)國家有關(guān)政策、法律、法規(guī)和xx集團(tuán)本部計劃發(fā)展類規(guī)章制度，制定本管理辦法。第二條本辦法對公司年度經(jīng)營計劃管理的主要工作進(jìn)行了原則性規(guī)定。年度經(jīng)營計劃管理的主要工作包括年度經(jīng)營計劃、綜合統(tǒng)計和經(jīng)濟活動分析及考核。年度經(jīng)營計劃管理工作的基本原則是：根據(jù)國家發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策，在分析公司外部環(huán)境和內(nèi)部條件的基礎(chǔ)上制定公司的戰(zhàn)略規(guī)劃；依據(jù)公司總體發(fā)展戰(zhàn)略制定年度經(jīng)營計劃；本辦法適用于XX集團(tuán)，其中包括：XX集團(tuán)控股二級公司以及XX集團(tuán)實際控制的二級公司。第二章組織體系和責(zé)權(quán)劃分第五條公司董事長為所在公司年度經(jīng)營計劃編制的第一責(zé)任人。未設(shè)立董事會的，執(zhí)行董事或經(jīng)理為第一責(zé)任人。經(jīng)理為具體工作落實責(zé)任人。第六條公司董秘負(fù)責(zé)所在公司年度經(jīng)營計劃編制協(xié)調(diào)，并及時上報xx集團(tuán)計劃執(zhí)行信息。第七條公司應(yīng)設(shè)立年度經(jīng)營計劃工作的歸口管理部門，具體職責(zé)如下：負(fù)責(zé)研究和擬定公司發(fā)展規(guī)劃，年度經(jīng)營計劃以及生產(chǎn)經(jīng)營工作相關(guān)的方針、政策和相關(guān)的規(guī)章制度。負(fù)責(zé)編制公司年度經(jīng)營計劃，負(fù)責(zé)提出全公司年度計劃框架建議，并組織對計劃的跟蹤檢查、統(tǒng)計及分析。負(fù)責(zé)研究國家及相關(guān)行業(yè)的有關(guān)方針、政策，收集分析國內(nèi)外相關(guān)行業(yè)的發(fā)展及市場信息，研究企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略。負(fù)責(zé)組織編制公司中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和年度發(fā)展計劃。負(fù)責(zé)公司年度發(fā)展計劃的實施，組織對項目的開發(fā)研究及前期準(zhǔn)備工作。第八條公司應(yīng)按照公司年度經(jīng)營計劃管理工作的要求設(shè)立相應(yīng)的對口管理部門。第九條公司依據(jù)本辦法，制定相應(yīng)的管理辦法并具體負(fù)責(zé)組織、實施和考核計劃管理工作。第三章計劃內(nèi)容與分類第十條公司提交的年度經(jīng)營計劃應(yīng)包括：（一）編制年度經(jīng)營計劃依據(jù)說明。其中包括：公司本年度經(jīng)營管理工作回顧、公司下年度所處經(jīng)營環(huán)境變化及影響分析。（二）公司年度經(jīng)營方針說明。其中包括：年度經(jīng)營基本方針、生產(chǎn)銷售方針以及成本利潤管理及控制方針等其他方面基本策略方針。（三）公司年度經(jīng)營管理計劃。主要包括：年度經(jīng)營目標(biāo)計劃與年度管理目標(biāo)計劃。年度經(jīng)營計劃主要包括：收入與利潤計劃、銷售計劃、投資計劃、融資計劃、資金平衡計劃、開復(fù)工計劃、人力資源計劃等各類專項計劃。年度管理計劃主要包括：資產(chǎn)管理方面、財務(wù)管理方面、公司治理方面、安全管理方面及其他涉及經(jīng)營管理的非量化考核工作任務(wù)。（四）完成計劃目標(biāo)的措施保障說明。其中包括：完成計劃目標(biāo)的困難與風(fēng)險，以及公司應(yīng)對上述困難與風(fēng)險擬采取的措施。第四章計劃的編制與下達(dá)第十一條計劃編制的原則：（一）各項技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)都要對照本企業(yè)歷史最好水平、市、區(qū)同行業(yè)先進(jìn)水平、本年實際水平進(jìn)行編制，下年計劃原則上應(yīng)比上年有所提高或改進(jìn)；（二）搞好綜合平衡。全面分析與處理各方面經(jīng)營活動及各環(huán)節(jié)的內(nèi)在聯(lián)系，突出做好能力與需求之間的銜接與平衡；（三）全面計劃管理，公司各職能部室、各權(quán)屬企業(yè)的股東代表均要依據(jù)公司計劃大綱要求，結(jié)合本部門、本權(quán)屬企業(yè)實際，組織制訂具體計劃，并將指標(biāo)分解落實。第十二條計劃編制具體程序（一）公司董事會秘書向公司董事長通報有關(guān)年度經(jīng)營計劃編制的相關(guān)要求，并由公司董事長督促經(jīng)理班子落實此項工作。公司應(yīng)按照時間要求（11月15日前），通過董事會秘書向xx集團(tuán)提交下一年度經(jīng)營計劃（二）公司經(jīng)理班子應(yīng)按照時間要求（11月30日前）與xx集團(tuán)相關(guān)職能部門（三）xxx部門負(fù)責(zé)匯總年度經(jīng)營計劃與審核意見，并由各職能部門向xx集團(tuán)經(jīng)理辦公會進(jìn)行專題匯報，經(jīng)理辦公會審議通過后，報xx集團(tuán)董事會進(jìn)行審批，并由xx集團(tuán)董事會辦公室依法人治理程序組織下發(fā)（12月20第五章年度經(jīng)營計劃的調(diào)整第十三條經(jīng)營計劃調(diào)整的前提條件年度經(jīng)營計劃反映了公司年度經(jīng)營思想與指導(dǎo)原則，具有權(quán)威性與嚴(yán)肅性。經(jīng)營計劃正式下達(dá)后，無特殊情況不得調(diào)整。但在執(zhí)行過程中，遇到下列情況，可對年度經(jīng)營計劃進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整：（一）國家相關(guān)政策發(fā)生重大變化，導(dǎo)致無法執(zhí)行原有計劃的；（二）經(jīng)營管理做出重大調(diào)整，致使原有計劃與實際差距較大的；（三）市場形勢發(fā)生重大變化，營銷策略和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)必須調(diào)整的；（四）突發(fā)事件及其他不可抗事件導(dǎo)致原計劃不能執(zhí)行的；（五）公司認(rèn)為應(yīng)該調(diào)整的其他事項。第十四條經(jīng)營計劃調(diào)整的基本原則公司在提出計劃調(diào)整時，應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：（一）計劃調(diào)整后不能偏離公司發(fā)展戰(zhàn)略和年度經(jīng)營整體目標(biāo)；（二）調(diào)整方案應(yīng)當(dāng)以科學(xué)測算和合理預(yù)測為基礎(chǔ)；（三）調(diào)整內(nèi)容應(yīng)重點說明調(diào)整計劃項目不能完成的原因，擬采取的對策和措施等。（四）年度經(jīng)營計劃調(diào)整一般不超過一次，一般安排在計劃執(zhí)行當(dāng)年第三季度集中進(jìn)行。第十五條經(jīng)營計劃調(diào)整的程序（一）經(jīng)營計劃調(diào)整程序原則上與第十二條經(jīng)營計劃制定程序一致。（二）按照法人治理程序，公司董事會對經(jīng)營計劃調(diào)整審批通過后，由公司董事會秘書以書面形式將計劃執(zhí)行情況、計劃調(diào)整內(nèi)容、調(diào)整原因以及調(diào)整后計劃報送至xx集團(tuán)xxx部門。（三）xx集團(tuán)xxx部門負(fù)責(zé)將調(diào)整后的計劃及時備案，并做好xx集團(tuán)系統(tǒng)經(jīng)營計劃調(diào)整更新工作。第六章計劃管理與監(jiān)督檢查第十六條公司應(yīng)接受、配合xx集團(tuán)xx部檢查、監(jiān)督公司的年度計劃相關(guān)工作。第十七條公司的股東代表要加強對計劃的管理，特別是加強計劃執(zhí)行過程中的監(jiān)督檢查，除公司經(jīng)理辦公會同意者外，杜絕各種計劃外重大經(jīng)濟行為的發(fā)生。第十八條建立計劃執(zhí)行情況報告制度。公司的股東代表責(zé)成所轄權(quán)屬企業(yè)相關(guān)部門于季后*日內(nèi)將計劃執(zhí)行情況送xx集團(tuán)xx管理部，并附計劃執(zhí)行情況分析報告。xx集團(tuán)xx管理部綜合逐級匯總的結(jié)果，于每季后*個工作日內(nèi)報告經(jīng)理。并在系統(tǒng)經(jīng)濟分析例會季會、年會上通報。第十九條對違反本辦法的各相關(guān)單位，由xx集團(tuán)xx管理部負(fù)責(zé)會同人事部，根據(jù)情節(jié)輕重提出處理意見及建議，報xx街集團(tuán)總經(jīng)理。xx集團(tuán)人事部門根據(jù)經(jīng)理辦公會的要求將追究公司主要負(fù)責(zé)人員的責(zé)任。第七章年度經(jīng)營計