詳解|賬戶系統(tǒng)設(shè)計(jì)賬戶體系是支付交易的基礎(chǔ)，就像電池對于手機(jī)，油罐對于加油站，心臟對于人體？那么這么核心的系統(tǒng)是不是很難設(shè)計(jì)呢，其實(shí)恰恰不難；這也印證了那樣一句話“大道至簡”一、什么是賬戶我們先看看標(biāo)準(zhǔn)定義：賬戶是根據(jù)會計(jì)科目設(shè)置的，具有一定格式和結(jié)構(gòu)，用于反映會計(jì)要素的增減變動情況及其結(jié)果的載體。增減變動的會計(jì)分錄的書寫規(guī)范：借：科目A

金額1貸：科目B

金額1賬戶結(jié)構(gòu)規(guī)范：賬戶的基本結(jié)構(gòu)應(yīng)同時(shí)具備以下內(nèi)容：賬戶的名稱，即會計(jì)科目；日期和摘要，即記載經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的日期和概括說明經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容；增加方和減少方的金額及余額；憑證號數(shù)，即說明記載賬戶記錄的依據(jù)。財(cái)務(wù)知識不是很充足的同學(xué)可能對以上的賬戶定義很難理解和繞口；我們從業(yè)務(wù)的角度來看賬戶，后面的電子賬戶我們都會從業(yè)務(wù)角度去看，拋棄財(cái)務(wù)視角。從業(yè)務(wù)視角來看賬戶其實(shí)就是用于記錄某個(gè)主體的某類型資金的余額以及余額變動明細(xì)的數(shù)據(jù)載體。所以賬戶有3個(gè)關(guān)鍵的點(diǎn)：賬戶余額：這個(gè)賬戶有多少錢賬戶流水：這個(gè)賬戶資金進(jìn)進(jìn)出出的明細(xì)記錄賬戶交易：怎么把錢放進(jìn)去，怎么把錢取出來抓住了上面3個(gè)點(diǎn)我們基本就抓住了賬戶設(shè)計(jì)的核心了，是不是很簡單基于這3個(gè)點(diǎn)去構(gòu)建賬戶的輔助設(shè)施，比如賬戶主體，賬戶種類，賬戶余額結(jié)構(gòu)，賬戶流水的記錄字段，賬戶的功能權(quán)限，賬戶的出入賬，賬戶服務(wù)（賬戶開通注銷，凍結(jié)解凍，余額流水查詢等）等。二、賬戶的種類從財(cái)務(wù)科目分類來看內(nèi)部賬戶，賬戶可以分資產(chǎn)類賬戶，負(fù)債類賬戶，損益類賬戶，共同類賬戶，然后就是不同的科目。但是站在業(yè)務(wù)的視角，我們更多是基于業(yè)務(wù)場景來對賬戶進(jìn)行命名，比如商戶的結(jié)算款會結(jié)算到商戶結(jié)算賬戶，支付公司在銀行開的賬戶叫備付金賬戶，備付金賬戶又分存管戶，收付戶，匯繳戶；個(gè)人賬戶，企業(yè)賬戶；會員子賬戶，商戶子賬戶，中間擔(dān)保戶。所以從賬戶命名上我們基本就知道了這個(gè)賬戶是干嘛用的；就像你有10張卡，一張是放工資的你叫他工資卡，一張是公積金的你叫公積金卡等等；所以這時(shí)候我們基于業(yè)務(wù)命名，目的是為了區(qū)分賬戶用途。但是收回來我們發(fā)現(xiàn)，無論賬戶叫什么名字，都是有賬戶余額，賬戶流水，賬戶交易；無論卡叫什么名字都是銀行卡；所以賬戶的本質(zhì)屬性不變，設(shè)計(jì)辦法基本相通，唯一會有不同的是附屬內(nèi)容；比如支出戶只能打款不能收款，中間擔(dān)保戶不能為負(fù)等等，權(quán)限不同，主體不同，交易特點(diǎn)不同…..小樣，你以為穿個(gè)馬甲我就不認(rèn)識你啦，你裝錢的，能進(jìn)能出，記得明明白白；別管你叫啥我都知道怎么設(shè)計(jì)，不管我叫你啥我都這么設(shè)計(jì)三、賬戶的結(jié)構(gòu)賬戶結(jié)構(gòu)：賬戶主體：這個(gè)賬戶是誰的，個(gè)人的？企業(yè)的？內(nèi)部業(yè)務(wù)線的？賬戶結(jié)構(gòu)樹：就像會計(jì)科目，就像商品類目，由于賬戶可能種類繁多所以有時(shí)也需要一個(gè)結(jié)構(gòu)樹，比如：賬戶類型：賬戶的分類，比如個(gè)人賬戶/對公賬戶，結(jié)算賬戶/付款賬戶，收款賬戶/打款賬戶。賬戶名稱：錢多少不重要，名字一定要有氣質(zhì)：陳老師全球通國際清算私房錢賬戶。賬戶余額：賬戶余額一般為了業(yè)務(wù)需要，會設(shè)計(jì)多個(gè)金額屬性，比如凍結(jié)金額，可用金額，可提金額。賬戶流水：賬戶的資金變動記錄，記錄對手賬戶，收支方向，金額，費(fèi)用類型等基本信息。賬戶服務(wù)：開通/關(guān)閉權(quán)限設(shè)置入賬扣賬調(diào)賬凍結(jié)/解凍余額查詢流水查詢賬戶底線原則支付成功才入賬，扣賬成功才出款，一分不少真安全。四、如何設(shè)計(jì)類型賬戶名稱，結(jié)算戶，付款戶，支出戶。原則：名稱是便于區(qū)分業(yè)務(wù)，賬戶本質(zhì)相同。就像有的公司叫產(chǎn)品經(jīng)理，有的公司就產(chǎn)品策劃，有的公司叫需求分析師，但本質(zhì)大家干的都是產(chǎn)品設(shè)計(jì)工作?；谥黧w類型命名賬戶：個(gè)人賬戶，企業(yè)賬戶；基于業(yè)務(wù)類型命名賬戶：電商商家結(jié)算戶，快遞商家結(jié)算戶；基于資金屬性命名賬戶：工資賬戶，公積金賬戶，手續(xù)費(fèi)賬戶；基于賬戶職能命名賬戶：待清算賬戶，中間擔(dān)保賬戶；等等。現(xiàn)在應(yīng)該清楚設(shè)計(jì)賬戶時(shí)如何給賬戶命名了吧，簡單易記，容易區(qū)分。五、賬戶的附屬設(shè)施有了電池是不是還需要充電線，有了油罐是不是還得有加油設(shè)備，安全設(shè)備；同樣有了賬戶是不是還得有附屬模塊才能實(shí)現(xiàn)賬戶的資金管理職能。費(fèi)用類型：每筆交易都有業(yè)務(wù)場景，比如下單付款，投訴罰款，用戶充值，余額提現(xiàn)，賬戶年費(fèi)等等，一個(gè)是為了讓用戶知道這是筆什么交易，另一個(gè)就是財(cái)務(wù)能夠知道編寫什么科目的會計(jì)憑證。入賬規(guī)則：上游有業(yè)務(wù)系統(tǒng)比如賬務(wù)系統(tǒng)請求一筆費(fèi)用的入賬，那么如那個(gè)賬戶呢，收支方向如何呢？所以入賬規(guī)則就是來確定這筆入賬怎么入的問題，規(guī)則主要有2部分組成。凍結(jié)規(guī)則：有些費(fèi)用入賬后是需要暫時(shí)凍結(jié)的，比如用戶領(lǐng)的活動獎金，必須在凍結(jié)7個(gè)工作日之后才能解凍；某業(yè)務(wù)線的商家結(jié)算收入，統(tǒng)一在次月15號可提走，所以一條入賬規(guī)則需要關(guān)聯(lián)一個(gè)凍結(jié)規(guī)則。費(fèi)用/入賬規(guī)則/凍結(jié)規(guī)則關(guān)系：一個(gè)費(fèi)用入賬時(shí)，可能記一筆賬，也可能記多筆；比如商戶傭金費(fèi)用，則會入兩筆賬：成本賬戶入一筆扣款，商家傭金賬戶入一筆收入；而扣款不用凍結(jié)，收入需要凍結(jié)7天。對外服務(wù)：任何系統(tǒng)都不是孤島，賬戶系統(tǒng)同樣，要將能力賦能給上游實(shí)現(xiàn)自己的價(jià)值；賬戶向外提供的服務(wù)基礎(chǔ)的應(yīng)該包含：開戶，注銷，查詢（余額，流水，狀態(tài)），交易（支付，退款，充值，提現(xiàn)，凍結(jié)）等。賬戶管理后臺：賬戶系統(tǒng)需要提供一個(gè)業(yè)務(wù)后臺給到相關(guān)的運(yùn)營人員，財(cái)務(wù)等角色；后臺可以查看所有的賬戶以及賬戶的狀態(tài)，所屬主體以及余額情況，還可以操作賬戶進(jìn)行注銷。還需要能夠查看所有的出入賬流水，配置相關(guān)費(fèi)用，配置入賬規(guī)則和凍結(jié)規(guī)則。六、賬戶系統(tǒng)架構(gòu)圖功能架構(gòu)：業(yè)務(wù)架構(gòu)：七、賬戶入賬流程圖八、賬戶系統(tǒng)后臺上面基本已經(jīng)很清楚了，賬戶系統(tǒng)后臺頁面文章不再詳述。九、賬戶的應(yīng)用賬戶除了管錢之外還可以在此之上構(gòu)建一些應(yīng)用產(chǎn)品，比如下面這兩個(gè)：錢包：像微信錢包，就是用戶的一個(gè)虛擬賬戶，在錢包里可以看到余額，可以充值余額，也可以將余額里的錢提現(xiàn)到銀行卡；余額支付：賬戶可以作為一種支付方式，包裝出一個(gè)支付通道，利用平臺自己的賬戶進(jìn)行平臺商品的購買支