天津電算化用友部分題庫

練習(xí)一

一、賬套資料（未給信息保持系統(tǒng)默認(rèn)）

請根據(jù)以下賬套資料，為甲公司建立賬套（注意：創(chuàng)建賬套時間較長，請耐心等待）

1.賬套信息：賬套號：100；賬套名稱：甲公司；啟用會計期；2008年01月。

2.單位信息：單位名稱：甲公司；單位簡稱：甲公司。

3.核算類型：企業(yè)類型：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：新會計制度科目。

4.基礎(chǔ)信息：無存貨分類；無客戶分類；無供應(yīng)商分類；無外幣核算。

5.分類編碼方案：將會計科目編碼級次設(shè)置為4、2、2、2,其它編碼級次使用默認(rèn)值。

6.數(shù)據(jù)精度：保持默認(rèn)值。

7.系統(tǒng)啟用：只啟用總賬子系統(tǒng)，啟用日期為2008年01月01日。

二、用戶及權(quán)限

請根據(jù)以下用戶和權(quán)限資料，為甲公司建立用戶，并為用戶分配指定的權(quán)限。

編號姓名口令權(quán)限

101張主管1賬套主管

填制憑證;自定義轉(zhuǎn)賬定義；執(zhí)行自動轉(zhuǎn)賬；

對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)定義；執(zhí)行對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)；銷售成本結(jié)

102王會計2轉(zhuǎn)定義；執(zhí)行銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)；匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)

定義；執(zhí)行匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)；期間損益結(jié)轉(zhuǎn)定

義；執(zhí)行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)

103李出納3出納簽字

三總賬子系統(tǒng)初始化資料

請根據(jù)以下總賬系統(tǒng)初始化資料，為甲公司對總賬子系統(tǒng)進行初始化設(shè)置。

1、系統(tǒng)選項

系統(tǒng)啟用：只啟用總賬子系統(tǒng)，啟用日期為2008年01月01日。

2、基礎(chǔ)檔案

⑴會計科目

①將“現(xiàn)金”指定為現(xiàn)金總賬科目，將“銀行存款”指定為銀行總賬科目。

②在“1243庫存商品”科目下增加以下明細(xì)科目：

科目編號科目名稱

124301甲產(chǎn)品

124302乙產(chǎn)品

③在“410101生產(chǎn)成本一基本生產(chǎn)成本”科目下增加以下明細(xì)科目:

科目編碼科目名稱

41010101甲產(chǎn)品

4101010101直接材料

4101010102直接人工

4101010103制造費用

41010102乙產(chǎn)品

4101010201直接材料

4101010202直接人工

4101010203制造費用

⑵憑證類別

類別字類別名稱限制類型限制科目

收收款憑證借方必有1001,1002

付付款憑證貸方必有1001,1002

轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,1002

⑶結(jié)算方式

結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱是否票據(jù)治理

1支票否

101現(xiàn)金支票否

102轉(zhuǎn)賬支票否

3、期初余額

2008年1月1日，甲公司各賬戶期初余額如下表所示:

科目名稱方向期初余額

銀行存款借1000000

庫存商品一甲產(chǎn)品借100000

庫存商品一乙產(chǎn)品借100000

固定資產(chǎn)借1000000

累計折舊貸200000

實收資本貸1500000

利潤分配一未分配利潤貸500000

四、經(jīng)濟業(yè)務(wù)資料

請根據(jù)以下經(jīng)濟業(yè)務(wù)資料，用“王會計”填制各記賬憑證；用“李出納”對各收付款記

賬憑證進行出納簽字；用“張主管”對各記賬憑證進行審核、記賬，并對該賬套2008年1

月進行結(jié)賬。

2008年01月份，甲公司發(fā)生以下經(jīng)濟業(yè)務(wù)：

1.1月15日，銷售甲產(chǎn)品，貨款共計100000元，尚未收取，假定不考慮增值稅。

借：應(yīng)收賬款

貸：主營業(yè)務(wù)收入

2.1月20日，用現(xiàn)金支票支付廣告費10000元，支票號XJ001。

借：營業(yè)費用

貸：銀行存款

3.1月25日，由于產(chǎn)品質(zhì)量問題，同意客戶退回部分商品，價款10000元，直接沖減應(yīng)

收賬款。

借：應(yīng)收賬款

貸：主營業(yè)務(wù)收入

4.1月28日，銷售乙產(chǎn)品，貨款共計80000元，已通過轉(zhuǎn)賬支票收取，支票號ZZ002,

假定不考慮增值稅。

借：銀行存款

貸：主營業(yè)務(wù)收入

5.1月31日，計提本月折舊。其中，3000元計入制造費用，2000元計入治理費用。

借：制造費用

治理費用

貸：累計折舊

6.1月31日，結(jié)轉(zhuǎn)本月銷售成本。其中，甲產(chǎn)品50000元，乙產(chǎn)品60000。

借：主營業(yè)務(wù)成本

貸：庫存商品-甲產(chǎn)品

庫存商品-乙產(chǎn)品

7.1月31日，結(jié)轉(zhuǎn)本期損益至本年利潤。

借：主營業(yè)務(wù)收入

貸：主營業(yè)務(wù)成本

營業(yè)費用

治理費用

本年利潤

五、UFO報表

請利用UFO報表系統(tǒng)，通過調(diào)用模板的形式生成甲公司2008年1月份的利潤表，并將

該表命名為“利潤表.rep”，儲存于F:\SOWER\UPESEXAM\Oper001文件夾內(nèi)。

練習(xí)二

一、賬套資料（未給信息保持系統(tǒng)默認(rèn)值）

1.賬套信息：賬套號：200；賬套名稱：乙公司；啟用會計期：2008年01月。

2.單位信息：單位名稱：乙公司；單位簡稱：乙公司。

3.核算類型：企業(yè)類型：商業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：新會計制度科目。

4.基礎(chǔ)信息：無存貨分類；無客戶分類；無供應(yīng)商分類；無外幣核算。

5.分類編碼：使用系統(tǒng)默認(rèn)值。

6.數(shù)據(jù)精度：保持默認(rèn)值

7.系統(tǒng)啟用：只啟用總賬子系統(tǒng)，啟用日期為2008年01月01日。

二、用戶及權(quán)限

編號姓名口令權(quán)限

201甲主管1賬套主管

填制憑證；自定義轉(zhuǎn)賬定義；執(zhí)行自動轉(zhuǎn)賬；

對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)定義；執(zhí)行對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)；銷售成本結(jié)

202乙會計2轉(zhuǎn)定義；執(zhí)行銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)；匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)

定義；執(zhí)行匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)；期間損益結(jié)轉(zhuǎn)定

義；執(zhí)行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)

203丙出納3出納簽字

三、總賬系統(tǒng)初始化資料

1.系統(tǒng)選項

要求出納憑證必須經(jīng)由出納簽字，其他選項使用系統(tǒng)默認(rèn)值。

2.基礎(chǔ)檔案

⑴會計科目

①將“現(xiàn)金”指定為現(xiàn)金總賬科目，將“銀行存款”指定為銀行存款總賬科目。

②在“1243”庫存商品、“5101”主營業(yè)務(wù)收入、“5401”主營業(yè)務(wù)成本三個科

目設(shè)置為項目核算。

③增加項目大類：項目大類名稱“商品項目”，其他信息保持系統(tǒng)默認(rèn)值。

項目分類：

分類編碼分類名稱

1家用商品

2通訊商品

項目目錄:

項目編碼項目名稱是否結(jié)算所屬分類碼

01冰箱否1

02手機否2

核算科目：“1243庫存商品”“5101主營業(yè)務(wù)收入”“5401主營業(yè)務(wù)成本”

⑵憑證類別

類別字類別名稱限制類型限制科目

現(xiàn)現(xiàn)金憑證憑證必有1001

銀銀行憑證憑證必有1002

轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,1002

⑶結(jié)算方式

結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱是否票據(jù)治理

1支票否

101現(xiàn)金支票否

102轉(zhuǎn)賬支票否

3初期余額

2008年1月1日，乙公司各賬戶期初余額如下表所示:

科目名稱方向初期余額

現(xiàn)金借10000

銀行存款借990000

庫存商品（冰箱項目）借100000

庫存商品（手機項目）借100000

固定資產(chǎn)借1000000

累計折舊貸200000

實收資本貸1500000

利潤分配-未分配利潤貸500000

四、經(jīng)濟業(yè)務(wù)資料

根據(jù)以下經(jīng)濟業(yè)務(wù)資料，用“乙會計”填制各種記賬憑證；用“丙出納”對各收付款記

賬憑證進行出納簽字，用“甲主管”對各記賬憑證進行審核、記賬，并對該賬套2008年1

月進行結(jié)賬。

2008年01月乙公司發(fā)生以下經(jīng)濟業(yè)務(wù)

1.1月15日，銷售手機一批，貸款共計200000元，尚未收取，假定不考慮增值稅。

借：應(yīng)收賬款

貸：主營業(yè)務(wù)收入

2.1月20日，用現(xiàn)金支票支付廣告費10000元，支票號XJ001。

借：營業(yè)費用

貸：銀行存款

3.1月25日，由于產(chǎn)品質(zhì)量問題，同意客戶退回部分手機，價款10000元，直接沖

減應(yīng)收賬款。

借：應(yīng)收賬款

貸：主營業(yè)務(wù)收入

4.1月28日，銷售冰箱，貸款共計100000元，已通過轉(zhuǎn)賬支票收取，支票號ZZ002,

假定不考慮增值稅。

借：銀行存款

貸：主營業(yè)務(wù)收入

5.1月31日，計提本月折舊5000元，全部計入治理費用。

借：治理費用

貸：累計折舊

6.1月31日，結(jié)轉(zhuǎn)本月銷售成本，其中手機100000元，冰箱60000元。

借：主營業(yè)務(wù)成本（冰箱項目）

主營業(yè)務(wù)成本（手機項目）

貸：庫存商品（冰箱項目）

庫存商品（手機項目）

7.1月31日，結(jié)轉(zhuǎn)本期損益至本年利潤。

借：主營業(yè)務(wù)收入（冰箱項目）

主營業(yè)務(wù)收入（手機項目）

貸：主營業(yè)務(wù)成本（冰箱項目）

主營業(yè)務(wù)成本（手機項目）

營業(yè)費用

治理費用

本年利潤

五、UFO報表

利用UFO報表系統(tǒng)，通過調(diào)用模板的形式生成乙公司2008年01月的利潤表，并該表

命名為“利潤表.rep”，儲存于當(dāng)前盤\UPESEXAM\Oper001文件夾內(nèi)。

練習(xí)三

一、賬套資料(未給信息保持系統(tǒng)默認(rèn)值)

1.賬套信息：賬套號：300；賬套名稱：丙公司；啟用會計期：2008年01月。

2.單位信息：單位名稱：丙公司；單位簡稱：丙公司。

3.核算類型：企業(yè)類型：商業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：新會計制度科目。

4.基礎(chǔ)信息：無存貨分類；無客戶分類；無供應(yīng)商分類；有外幣核算。

5.分類編碼方案：保持默認(rèn)值

6.數(shù)據(jù)精度：保持默認(rèn)值

7.系統(tǒng)啟用：只啟用總賬子系統(tǒng)，啟用日期為2008年01月01日。

二、用戶及權(quán)限

請根據(jù)以下用戶和權(quán)限資料，為丙公司建立用戶，并為用戶分配指定的權(quán)限。

編號姓名口令權(quán)限

301趙主管1賬套主管

填制憑證；自定義轉(zhuǎn)賬定義；執(zhí)行自動轉(zhuǎn)賬；

對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)定義；執(zhí)行對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)；銷售成本結(jié)

302錢會計2轉(zhuǎn)定義；執(zhí)行銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)定義；匯兌損益結(jié)

轉(zhuǎn)定義；執(zhí)行匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)；期間損益結(jié)轉(zhuǎn)定

義；執(zhí)行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)

303孫出納3出納簽字

三、總賬子系統(tǒng)初始化資料

請根據(jù)以下總賬系統(tǒng)初始化資料，為丙公司對總賬子系統(tǒng)進行初始化設(shè)置。

1.系統(tǒng)選項：要求出納憑證必須經(jīng)由出納簽字，其它選項使用系統(tǒng)默認(rèn)值。

2.基礎(chǔ)檔案

(1)會計科目

①將“1001現(xiàn)金”指定為現(xiàn)金總賬科目，將“1002銀行存款”指定為銀行總賬科目。

②為“1002銀行存款”增加兩個下級科目，分別為"100201工行存款”和“100202中

行存款”，并將“中行存款”設(shè)置為外幣核算，外幣為美元。

美元及匯率信息如下：幣符：USD；幣名：美元；其他信息采用系統(tǒng)默認(rèn)值。

2008年1月份固定記賬匯率為7.8。

(2)憑證類別

類別字類別名稱限制類型限制科目

現(xiàn)現(xiàn)金憑證憑證必有1001

銀銀行憑證憑證必有1002

轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,1002

（3）結(jié)算方式

結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱是否票據(jù)治理

1支票否

101現(xiàn)金支票否

102轉(zhuǎn)賬支票否

3.期初余額

2008年1月1日，丙公司各賬戶期初余額如下表所示:

科目名稱方向期初余額

現(xiàn)金借10000

銀行存款-工行存款借990000

銀行存款-中行存款借780000（人民幣）

100000（美元）

庫存商品借200000

固定資產(chǎn)借1000000

累計折舊貸180000

短期借款貸800000

實收資本貸1500000

利潤分配-未分配利潤貸500000

四、經(jīng)濟業(yè)務(wù)資料

請根據(jù)以下經(jīng)濟業(yè)務(wù)資料，用“錢會計”填制各記賬憑證；用“孫出納”對各現(xiàn)金、銀

行記賬憑證進行出納簽字；用“趙主管”對各記賬憑證進行審核、記賬，并對該賬套2008

年1月進行結(jié)賬。

2008年01月份，丙公司發(fā)生以下經(jīng)濟業(yè)務(wù)：

1.1月12日，銷售商品一批，貨款共計200000元，尚未收取，假定不考慮增值稅。

借：應(yīng)收賬款

貸：主營業(yè)務(wù)收入

2.1月25日，由于產(chǎn)品質(zhì)量問題，同意客戶退回部分商品，價款5000元，直接沖減應(yīng)收賬

款。

借：應(yīng)收賬款

貸：主營業(yè)務(wù)收入

3.1月26日，從國外購進商品一批，價款45600美元通過中行支付，假定結(jié)算方式為轉(zhuǎn)賬

支票，票號為ZZ002（假定不考慮各種稅金）。

借：庫存商品

貸：銀行存款-中行存款

4.1月31日，分配本月工資費用，共計50000元，全部記入治理費用。

借：治理費用

貸：應(yīng)對工資

5.1月31日，結(jié)轉(zhuǎn)本月銷售成本105000元。

借：主營業(yè)務(wù)成本

貸：庫存商品

6.1月31日，結(jié)轉(zhuǎn)匯兌損益，月末匯率為7.83。

借：財務(wù)費用

貸：銀行存款-中行存款

7.1月31日，結(jié)轉(zhuǎn)本月期間損益至本年利潤。

借：主營業(yè)務(wù)收入

貸：主營業(yè)務(wù)成本

營業(yè)費用

財務(wù)費用

治理費用

本年利潤

五、UFO報表

請利用UFO報表系統(tǒng)，通過調(diào)用模板的形式生成丙公司2008年1月份的利潤表，并將該表

命名為“利潤表.rep”，儲存于當(dāng)前盤\UPESEXAM\Oper001文件夾內(nèi)。

練習(xí)四

一、賬套資料(未給信息保持系統(tǒng)默認(rèn)值)

1.賬套信息：賬套號：400；賬套名稱：丁公司；啟用會計期：2008年01月。

2.單位信息：單位名稱：丁公司；單位簡稱：丁公司。

3.核算類型：企業(yè)類型：商業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：新會計制度科目。

4.基礎(chǔ)信息：無存貨分類；無客戶分類；無供應(yīng)商分類；無外幣核算。

5.分類編碼：使用系統(tǒng)默認(rèn)值

6.數(shù)據(jù)精度：保持默認(rèn)值

7.系統(tǒng)啟用：只啟用總賬子系統(tǒng)，啟用日期為2008年01月01日。

二、用戶及權(quán)限

編號姓名口令權(quán)限

401周主管1賬套主管

填制憑證；自定義轉(zhuǎn)賬定義；執(zhí)行自動轉(zhuǎn)賬；

對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)定義；執(zhí)行對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)；銷售成本結(jié)

402武會計2轉(zhuǎn)定義；執(zhí)行銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)；匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)

定義；執(zhí)行匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)；期間損益結(jié)轉(zhuǎn)定

義；執(zhí)行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)

403鄭出納3出納簽字

三、總賬系統(tǒng)初始化資料

1、系統(tǒng)選項

要求出納憑證必經(jīng)由出納簽字，可以使用應(yīng)收科目，其它選項使用系統(tǒng)默認(rèn)值。

2、基礎(chǔ)檔案

(1)會計科目

①將“1001現(xiàn)金”指定為現(xiàn)金總賬科目，將“1002銀行存款”指定為銀行存款總賬

科目。

②在“1131應(yīng)收賬款”設(shè)置為客戶核算，客戶檔案如下

客戶編碼客戶名稱

01甲客戶

02乙客戶

③將“1243庫存商品”、“5101主營業(yè)務(wù)收入”設(shè)置為數(shù)量核算，單位“件”。

(2)憑證類另?

類別字類別名稱限制類型限制科目

收收款憑證借方必有1001,1002

付付款憑證貸方必有1001,1002

轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,1002

(3)結(jié)算方式

結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱是否票據(jù)治理

1支票否

101現(xiàn)金支票否

1。2轉(zhuǎn)賬支票否

3、期初余額：2008年1月1日，丁公司各賬戶期初余額如下表所示:

科目名稱方向期初余額

現(xiàn)金借10000

銀行存款借990000

應(yīng)收賬款借880000

庫存商品借200000（200件）

固定資產(chǎn)借1000000

累計折舊貸180000

實收資本貸2400000

利潤分配-未分配利潤貸500000

各客戶應(yīng)收賬款期初余額如下表所示:

日期憑證號客戶摘要方向金額

2007-12-31轉(zhuǎn)-15甲客戶賒購商品借480000

2007-12-31轉(zhuǎn)-16乙客戶賒購商品借400000

四、經(jīng)濟業(yè)務(wù)資料

根據(jù)以下經(jīng)濟業(yè)務(wù)資料，用“武會計”填制各種記賬憑證；用“鄭出納”對各收付款記

賬憑證進行出納簽字；用“周主管”對各記賬憑證進行審核、記賬，并對該賬套2008年1

月進行結(jié)賬。

2008年01月丁公司發(fā)生以下經(jīng)濟業(yè)務(wù)

1、1月12日，向甲客戶銷售商品100件，單價1500元，貨款共計150000元，尚未收

取，假定不考慮增值稅。

借：應(yīng)收賬款

貸：主營業(yè)務(wù)收入

2、1月25日，乙客戶用轉(zhuǎn)賬支票償還欠款200000元，支票號ZZ002,已經(jīng)交送銀行。

借；銀行存款

貸：應(yīng)收賬款

3、1月26日，向乙客戶銷售商品80件，單價1500元，貸款共計120000元，尚未收

取，假定不考慮增值稅。

借：應(yīng)收賬款

貸：主營業(yè)務(wù)收入

4、1月31日，計提本月折舊8000元，全部計入治理費用。

借：治理費用

貸：累計折舊

5、1月31日，分配本月工資費用，共計40000元，全部計入治理費用。

借：治理費用

貸：應(yīng)對工資

6、1月31日，結(jié)轉(zhuǎn)本月銷售成本（假定采用全月加權(quán)平均法）。

借：主營業(yè)務(wù)成本

貸：庫存商品

7、1月31日，結(jié)轉(zhuǎn)本期損益至本年利潤。

借：主營業(yè)務(wù)收入

貸：主營業(yè)務(wù)成本

治理費用

本年利潤

五、UFO報表

利用UFO報表系統(tǒng)，制作以下報表（注意各項的單元格位置一定要與下表相同），要求

通過自定義公司取得各項數(shù)據(jù)，該表命名為“應(yīng)收賬款.rep”，儲存C盤

C\UPESEXAM\Oper001文件夾內(nèi)。

ABCDE

1應(yīng)收賬款變動表

2008年1月

2

3客戶名稱期初余額本期增加（借）本期減少（貸）期末余額

4甲客戶

5乙客戶

練習(xí)五

一、賬套資料（未給信息保持系統(tǒng)默認(rèn)值）

L賬套信息：賬套號：500；賬套名稱：戊公司；啟用會計期：2008年01月。

2.單位信息：單位名稱：戊公司；單位簡稱：戊公司。

3.核算類型：企業(yè)類型：商業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：新會計制度科目。

4.基礎(chǔ)信息：無存貨分類；無客戶分類；無供應(yīng)商分類；無外幣核算。

5.分類編碼：使用系統(tǒng)默認(rèn)值

6.數(shù)據(jù)精度：保持默認(rèn)值

7.系統(tǒng)啟用：只啟用總賬子系統(tǒng)，啟用日期為2008年01月01日。

用戶及;員限

編號姓名口令權(quán)限

301宋主管1賬套主管

填制憑證；自定義轉(zhuǎn)賬定義；執(zhí)行自動轉(zhuǎn)賬；

對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)定義；執(zhí)行對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)；銷售成本結(jié)

302盧會計2轉(zhuǎn)定義；執(zhí)行銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)；匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)

定義；執(zhí)行匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)；期間損益結(jié)轉(zhuǎn)定

義；執(zhí)行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)

303吳出納3出納簽字

三、總賬系統(tǒng)初始化資料

1.系統(tǒng)選項：要求出納憑證必須由出納簽字，其他選項使用系統(tǒng)默認(rèn)值。

2.基礎(chǔ)檔案

（1）會計科目

①將“現(xiàn)金”指定為現(xiàn)金總賬科目，將“銀行存款”指定為銀行存款總賬科目。

②在“1243庫存商品”下增加兩個明細(xì)科目，分別為“124301冰箱”和“124302彩電”,

并將這兩個明細(xì)科目設(shè)置為數(shù)量核算，單位為“臺”。

③在“5101主營業(yè)務(wù)收入”下增加兩個明細(xì)科目，分別為“510101冰箱”和“510102彩

電”，并將這兩個明細(xì)科目設(shè)置為數(shù)量核算，單位為“臺”。

④在“5401主營業(yè)務(wù)成本”下增加兩個明細(xì)科目，分別為“540101冰箱”和“540102彩

電”。

（2）憑證類別

類別字類別名稱限制類型限制科目

收收款憑證借方必有1001,1002

付付款憑證貸方必有1001,1002

轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,1002

（3）結(jié)算方式

結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱是否票據(jù)治理

1支票否

101現(xiàn)金支票否

102轉(zhuǎn)賬支票否

3.期初余額：2008年1月1日，戊公司各賬戶期初余額如下表所示:

科目名稱方向期初余額

現(xiàn)金借10000

銀行存款借990000

庫存商品-冰箱借580000（200臺）

庫存商品-彩電借500000（100臺）

固定資產(chǎn)借1000000

累計折舊貸180000

實收資本貸2400000

利潤分配-未分配利潤貸500000

四、經(jīng)濟業(yè)務(wù)資料

請根據(jù)以下經(jīng)濟業(yè)務(wù)資料，用“盧會計”填制各種記賬憑證；用“吳出納”對各收付款

記賬憑證進行出納簽字；用“宋主管”對各記賬憑證進行審核、記賬，并對該賬套2008年

1月進行結(jié)賬。

2008年01月戊公司發(fā)生以下經(jīng)濟業(yè)務(wù)：

1.1月15日，向客戶銷售冰箱100臺，單價3500元，貨款共計350000元，客戶利用

轉(zhuǎn)賬支票支付，已經(jīng)交送銀行，支票號ZZ002,假定不考慮增值稅。

借：銀行存款

貸：主營業(yè)務(wù)收入一冰箱

2.1月20日，購買彩電50臺，單價5500元，價款共計275000元，已通過轉(zhuǎn)賬支票支

付，支票號ZZ003,商品已體會收入庫，假定不考慮增值稅。

借：庫存商品-彩電

貸：銀行存款

3.1月25日，銷售彩電100臺，單價6000元，客戶利用轉(zhuǎn)賬支票支付，已經(jīng)交送銀行,

支票號ZZ004,假定不考慮增值稅。

借：銀行存款

貸：主營業(yè)務(wù)收入一彩電

4.1月31日，計提本月折舊5000元，全部記入治理費用。

借：治理費用

貸：累計折舊

5.1月31日，分配本月工資費用，共計40000元，全部記入治理費用。

借：治理費用

貸：應(yīng)對工資

6.1月31日，結(jié)轉(zhuǎn)本月銷售成本（假定采用全月加權(quán)平均法）

借：主營業(yè)務(wù)成本-冰箱項目

主營業(yè)務(wù)成本-彩電項目

貸：庫存商品-冰箱項目

庫存商品-彩電項目

7.1月31日，結(jié)轉(zhuǎn)本期損益至本年利潤。

借：主營業(yè)務(wù)收入-冰箱項目

主營業(yè)務(wù)收入-彩電項目

貸:：主營業(yè)務(wù)成本-冰箱項目

主營業(yè)務(wù)成本-彩電項目

治理費用

本年利潤

五、UFO報表

利用UFO報表系統(tǒng)，制作以下報表（注意各項目的單元格位置一定要與下表相同），要

求通過自定義公司取得各項數(shù)據(jù)，該表命名為“庫存商品.rep”，儲存C盤

\UPESEXAM\OperOO1文件夾內(nèi)。

ABCDEFGHI

1庫存商品變動表

年月

220081

3期初本期增加本期減少期末

商口口名稱

4數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額

5冰箱

6彩電

練習(xí)六

一、賬套資料（未給信息保持系統(tǒng)默認(rèn)值）

1.賬套信息：賬套號：600；賬套名稱：己公司；賬套路徑默認(rèn)；啟用會計期：2008年

01月。

2.單位信息：單位名稱：己公司；單位簡稱：己公司。

3.核算類型：企業(yè)類型：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：新會計制度科目。

4.基礎(chǔ)信息：無存貨分類；無客戶分類；無供應(yīng)商分類；無外幣核算。

5.分類編碼方案：將會計科目編碼級次設(shè)置為4、2、2、2,其它編碼級次使用默認(rèn)值。

6.數(shù)據(jù)精度：保持默認(rèn)值

7.系統(tǒng)啟用：只啟用總賬子系統(tǒng)和工資治理子系統(tǒng)，啟用日期為2008年01月01日。

二、用戶及權(quán)限

請根據(jù)以下用戶和權(quán)限資料，為己公司建立用戶，并為用戶分配指定的權(quán)限。

編號姓名口令權(quán)限

601張主管1賬套主管

602王會計2公共單據(jù)、公共目錄設(shè)置、總賬、工資治理

三、總賬子系統(tǒng)初始化資料

請根據(jù)以下總賬系統(tǒng)初始化資料，為己公司對總賬子系統(tǒng)進行初始化設(shè)置。

1.系統(tǒng)選項

要求可以使用應(yīng)收、應(yīng)對受控科目，其它選項使用系統(tǒng)默認(rèn)值。

2.基礎(chǔ)檔案

（1）憑證類別

類別字類別名稱限制類型限制科目

收收款憑證借方必有1001,1002

付付款憑證貸方必有1001,1002

轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,1002

（2）部門檔案

編號名稱部門屬性

1財務(wù)室財務(wù)治理

2生產(chǎn)科生產(chǎn)治理

3供銷科供應(yīng)銷售

3.會計科目及期初余額

2008年1月1日，己公司各帳戶期初余額如下表所示:

科目編碼科目名稱方向期初余額

1001現(xiàn)金借3430

1002銀行存款借566180

1501固定資產(chǎn)借500000

1502累計折舊貸100000

2101短期借款貸400000

2151應(yīng)對工資貸

3101實收資本貸569610

4101生產(chǎn)成本借

410101工資借

5502治理費用借

550201工資借

四、工資治理系統(tǒng)的初始設(shè)置

請根據(jù)以下工資治理系統(tǒng)初始化資料，為己公司對工資治理子系統(tǒng)進行初始化設(shè)置。

1.業(yè)務(wù)控制參數(shù)：工資個別數(shù)：單個；核算幣種：人民幣RMB；實行代扣個人所得稅，不

進行扣零處理；人員編碼長度：3位。

2.人員類別分為：治理人員、生產(chǎn)人員、供銷人員

3.銀行設(shè)置：工商銀行，賬號定長：11

4.人員檔案：全部人員均為中方人員，計稅，通過銀行代發(fā)工資

編號職員名稱所屬部門職員類別銀行賬號

101張主管財務(wù)室治理人員