金融知識(shí)基礎(chǔ)概念

1.【金融結(jié)構(gòu)】按照西方經(jīng)濟(jì)學(xué)家戈德史密斯的解釋，一個(gè)社會(huì)的金融體系是由眾多的金融工具、金融機(jī)

構(gòu)組成的。不同類型的金融工具與金融機(jī)構(gòu)組合，構(gòu)成不同特征的金融結(jié)構(gòu)。

一般來(lái)說(shuō)，金融工具的數(shù)量、種類、先進(jìn)程度，以及金融機(jī)構(gòu)的數(shù)量、種類、效率等的綜合，形成不同發(fā)

展程度的金融結(jié)構(gòu)。

2.【金融體系】金融體系有廣義和狹義之分。

狹義的金融體系是指一個(gè)國(guó)家的金融組織體系，即這個(gè)國(guó)家有哪些金融機(jī)構(gòu)，這些金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)

展中發(fā)揮什么職能作用。

廣義的金融體系是由一國(guó)的金融組織、金融市場(chǎng)和金融監(jiān)管組成。金融市場(chǎng)是以金融組織為基礎(chǔ)而形成的,

參與金融市場(chǎng)活動(dòng)的主體是金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)、居民、其他社會(huì)單位等；由于現(xiàn)代金融業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中高風(fēng)險(xiǎn)行

業(yè)的特點(diǎn)，政府必須對(duì)金融業(yè)進(jìn)行監(jiān)督和管理，建立有效的金融監(jiān)管制度

3.【金融資產(chǎn)】金融資產(chǎn)是切可以在金融市場(chǎng)上進(jìn)行交易、具有現(xiàn)實(shí)價(jià)格和未來(lái)估價(jià)的金融工具的總稱。

總的來(lái)說(shuō)，非人力資產(chǎn)可以以兩類形態(tài)存在，一類是實(shí)物，如貴金屬制品、房地產(chǎn)等；另一類則是各式各

樣的金融工具。持有的實(shí)物成為實(shí)物資產(chǎn)；持有的金融工具則成為金融資產(chǎn)。一個(gè)人或者企業(yè)所擁有的非人力

資產(chǎn)主要就是由實(shí)物資產(chǎn)和金融資產(chǎn)構(gòu)成的。

4.【金融實(shí)力】金融實(shí)力反映的是一個(gè)國(guó)家或地區(qū)金融發(fā)展的總體狀況。反映?一國(guó)或地區(qū)金融實(shí)力的指標(biāo)

至少應(yīng)該包括：（D貨幣的國(guó)際可接受程度，即是否為國(guó)際儲(chǔ)備貨幣或被國(guó)際廣泛接受的貨幣；（2）外匯儲(chǔ)備的

規(guī)模；（3）金融市場(chǎng)的完備程度和規(guī)模；（4）金融機(jī)構(gòu)和金融工具的數(shù)量和質(zhì)量；（5）擁有的國(guó)際金融中心數(shù)量

及其影響；（6）所持有的外國(guó)資產(chǎn)數(shù)量；（7）在外國(guó)市場(chǎng)發(fā)行的金融工具數(shù)量；（8）金融市場(chǎng)環(huán)境安全和穩(wěn)定程

度，（9）金融產(chǎn)業(yè)在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)中占有的產(chǎn)值比重和就業(yè)比重。

我們可以觀察到，通常凡是具有較強(qiáng)經(jīng)濟(jì)實(shí)力的國(guó)家，金融實(shí)力也較強(qiáng)。金融實(shí)力的強(qiáng)大對(duì)于一國(guó)來(lái)說(shuō)是

十分重要的。

5.【金融業(yè)增加值】金融業(yè)增加值是指金融企業(yè)在一定時(shí)期內(nèi)創(chuàng)造的價(jià)值。

6.【銀行業(yè)】是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公

眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行。

7.【企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制】企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制是指決定企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為的各種內(nèi)在因素及其相互關(guān)系的總稱。主要指

企業(yè)商品生產(chǎn)、商品交換活動(dòng)賴以存在的社會(huì)經(jīng)濟(jì)關(guān)系。

企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制主要包括：決策機(jī)制、激勵(lì)機(jī)制、發(fā)展機(jī)制、約束機(jī)制。

8.【企業(yè)內(nèi)控制度】?jī)?nèi)部控制制度是指公司董事會(huì)、經(jīng)理層及所有員工共同實(shí)施的，為了保證各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)

活動(dòng)的效率和效果，確保財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性，保護(hù)資產(chǎn)的安全、完整，防范、規(guī)避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，防止欺詐和舞弊,

確保有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行等而制定和實(shí)施的一系列具有控制職能的業(yè)務(wù)操作程序、管理方法與

控制措施的總稱。

9.【企業(yè)內(nèi)控制度】?jī)?nèi)部控制制度是指公司董事會(huì)、經(jīng)理層及所有員工共同實(shí)施的，為了保證各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)

活動(dòng)的效率和效果，確保財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性，保護(hù)資產(chǎn)的安全、完整，防范、規(guī)避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，防止欺詐和舞弊,

確保有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行等而制定和實(shí)施的,系列具有控制職能的業(yè)務(wù)操作程序、管理方法與

控制措施的總稱。

10.【企業(yè)內(nèi)控制度】?jī)?nèi)部控制制度是指公司董事會(huì)、經(jīng)理層及所有員工共同實(shí)施的，為了保證各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)

活動(dòng)的效率和效果，確保財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性，保護(hù)資產(chǎn)的安全、完整，防范、規(guī)避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，防止欺詐和舞弊,

確保有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行等而制定和實(shí)施的一系列具有控制職能的業(yè)務(wù)操作程序、管理方法與

控制措施的總稱。

11.【不良貸款】不良貸款是指由于借款人到期無(wú)法正常履行償還責(zé)任，將會(huì)給銀行帶來(lái)一定經(jīng)濟(jì)損失的

貸款。1998年前，我國(guó)銀行業(yè)對(duì)貸款分類實(shí)施“一逾兩呆”法，即按照貸款逾期時(shí)間的長(zhǎng)短將貸款劃分為正

常貸款、逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款四類，其中后三項(xiàng)合稱為不良貸款。1998年后，我國(guó)銀行業(yè)對(duì)貸款

分類逐步實(shí)施“五級(jí)分類”法，即貸款風(fēng)險(xiǎn)程度的不同將貸款劃分為正常類貸款、關(guān)注類貸款、次級(jí)類貸款、

可疑類貸款和損失類貸款，其中后三類合稱為不良貸款。目前，我國(guó)銀行業(yè)貸款分類已基本完成從以貸款僅僅

是否能按時(shí)回收的“一逾兩呆”分類法向貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的“五級(jí)分類”分類法的轉(zhuǎn)變，部分商業(yè)銀行正在向更

詳細(xì)的十級(jí)或十二級(jí)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類法過(guò)渡。

12.【不良貸款率】不良貸款率是不良貸款與貸款總額的比率。

13.【資本充足率】資本充足率是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)持有的、符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之

間的比率，用以衡量其資本充足程度。資本作為一種風(fēng)險(xiǎn)緩沖劑，具有承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、吸收損失、保護(hù)銀行業(yè)金融

機(jī)構(gòu)抵御意外沖擊的作用，是保障銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)安全的最后一道防線。資本充足程度直接決定銀行業(yè)金融機(jī)

構(gòu)最終清償能力和抵御各類風(fēng)險(xiǎn)的能力。按照我國(guó)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行資本包括

核心資本和附屬資本，核心資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)和少數(shù)股權(quán)；附屬

資本包括重估儲(chǔ)備、?般儲(chǔ)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)。商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%,核

心資本充足率不得低于4%?

14.【核心資本充足率】核心資本充足率是指核心資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額的比率。按照我國(guó)《商業(yè)銀行

資本充足率管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行核心資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公枳、未分配利潤(rùn)和

少數(shù)股權(quán)。

15.【資本市場(chǎng)】按照不同的標(biāo)準(zhǔn)對(duì)金融市場(chǎng)進(jìn)行分類，可以有不同的劃分。根據(jù)市場(chǎng)上交易的金融資產(chǎn)

的期限的長(zhǎng)短，可以把金融市場(chǎng)分為資本市場(chǎng)和貨幣市場(chǎng)。貨幣市場(chǎng)是期限在一年以內(nèi)的短期金融工具的交易

后場(chǎng)，而資本市場(chǎng)是期限在一年以上的長(zhǎng)期金融工具的交易市場(chǎng)。

16.【保險(xiǎn)市場(chǎng)】是指保險(xiǎn)商品交換關(guān)系的總和或是保險(xiǎn)商品供給與需求關(guān)系的總和。它既可以指固定的

交易場(chǎng)所，也可以是所有實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)商品讓渡的交換關(guān)系的總和。

17.【上市公司】是指所發(fā)行的股票經(jīng)過(guò)國(guó)務(wù)院或者國(guó)務(wù)院授權(quán)的證券管理部門批準(zhǔn)在證券交易所上市交

易的股份有限公司。

上市公司是股份有限公司的一種，這種公司到證券交易所上市交易，除了必須經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)外，還必須符合??

定的條件。

18.【直接融資】直接融資是不經(jīng)金融機(jī)構(gòu)的媒介，由政府、企事業(yè)單位及個(gè)人直接以最后借款人的身份

向最后貸款人進(jìn)行的融資活動(dòng)。

?般是政府或企業(yè)通過(guò)發(fā)行債券、股票等形式在資本市場(chǎng)上公開(kāi)進(jìn)行融資活動(dòng)，其發(fā)行的證券代表著一定

的財(cái)產(chǎn)權(quán)或債權(quán)?；I資者發(fā)行證券往往是以自身的財(cái)產(chǎn)、信譽(yù)、盈利前景等為保證進(jìn)行的。直接融資具有籌資

范圍廣、規(guī)模大、可以連續(xù)籌資而且具有社會(huì)宣傳效應(yīng)等特點(diǎn)。

19.【間接融資】間接融資是最后借款人和最后貸款人之間沒(méi)有直接的契約關(guān)系，雙方各以金融中介機(jī)構(gòu)

為對(duì)立的當(dāng)事人，由最后借款人向最后貸款人進(jìn)行的融資活動(dòng)。

如企業(yè)向銀行、信托公司進(jìn)行融資等，即山金融部門（如商業(yè)銀行、信用中介、儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)）通過(guò)吸收存款、

存單等形式積聚社會(huì)閑散資金，再以貸款等形式向非金融部門提供資金。間接融資具有聚少成多、短借長(zhǎng)貸、

分?jǐn)傦L(fēng)險(xiǎn)、降低信息和交易成本等優(yōu)點(diǎn)。

20.【農(nóng)村金融體系】農(nóng)村金融體系是一國(guó)金融體系的重要組成部分，是金融體系在農(nóng)村地區(qū)的運(yùn)行和發(fā)

展；同時(shí):農(nóng)村金融體系又與農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展緊密相連的，二者存在相互作用和影響。因此，一國(guó)采用怎

樣的農(nóng)村金融體系是由該國(guó)宏觀金融體系和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平共同決定的。

從理論內(nèi)容上講，農(nóng)村金融體系應(yīng)該包括一系列內(nèi)涵豐富的金融組織形式和服務(wù)品種，如銀行信貸、結(jié)算、

保險(xiǎn)、證券、信托投資理財(cái)?shù)取?/p>

從地域上講，在我國(guó)，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)基本上是山縣域的城鎮(zhèn)工商業(yè)和鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)組成，城鎮(zhèn)工商業(yè)主要是圍繞農(nóng)

副產(chǎn)品的加工、運(yùn)銷和農(nóng)民的生產(chǎn)、生活而展開(kāi)的，鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)基本上是從事農(nóng)林牧副漁第一產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)?？梢?jiàn)，

為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的農(nóng)村金融體系，從地域上是指縣及縣以下為農(nóng)戶和中小企業(yè)提供金融服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)或

金融活動(dòng)。

因此，綜合農(nóng)村金融體系的理論內(nèi)容和地域界定，農(nóng)村金融體系范疇是指，在縣及縣以下由若干銀行業(yè)等

金融機(jī)構(gòu)或活動(dòng)組成的為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展融通資金的金融組織體系。

21.【社會(huì)信用體系】社會(huì)信用體系是在-?國(guó)（或地區(qū)）范圍內(nèi)，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，為形成和維護(hù)良好的

社會(huì)信用秩序，由?系列與之有關(guān)的相互聯(lián)系、相互促進(jìn)、相互影響的法律法規(guī)、規(guī)則、制度規(guī)范、組織形式、

運(yùn)作工具、技術(shù)手段和運(yùn)作方式而構(gòu)成的綜合系統(tǒng)。

社會(huì)信用體系是一種社會(huì)機(jī)制，它以道德為支撐、產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)、法律為保障。它通過(guò)對(duì)失信行為的有效防

范和懲戒，保證經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的正常秩序。社會(huì)信用體系包括企業(yè)信用、個(gè)人信用和公共信用（主要指政府行政和

司法公信力）等內(nèi)容，企業(yè)信用是重點(diǎn)，個(gè)人信用是基礎(chǔ)，政府起推動(dòng)和表率作用。

22.【金融監(jiān)管】金融監(jiān)管是指金融監(jiān)管當(dāng)局依據(jù)國(guó)家法律、法規(guī)的授權(quán)對(duì)整個(gè)金融業(yè)實(shí)施的監(jiān)督管理。

金融監(jiān)管體制是指金融監(jiān)管職責(zé)和權(quán)力分配的方式和組織制度，又包括集中監(jiān)管體制和分業(yè)監(jiān)管體制。我

國(guó)現(xiàn)行的金融監(jiān)管體制屬于分業(yè)監(jiān)管體制。監(jiān)管主體由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)，中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)，

中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)組成,三個(gè)監(jiān)管部門各司其職,分工合作,共同承擔(dān)金融'業(yè)的監(jiān)管職責(zé)。

23.【金融風(fēng)險(xiǎn)】有人將金融風(fēng)險(xiǎn)與不確定性相聯(lián)系，認(rèn)為某種金融活動(dòng)或金融產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)由其收益的不

確定性來(lái)決定；也有人把金融風(fēng)險(xiǎn)與可能帶來(lái)的不良后果相聯(lián)系，認(rèn)為某種金融產(chǎn)品或金融活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)既應(yīng)當(dāng)

與不確定性相聯(lián)系，又應(yīng)當(dāng)與相應(yīng)的不良后果相聯(lián)系，認(rèn)為只有這種不確定性可能給投資者帶來(lái)?yè)p失時(shí)才構(gòu)成

金融風(fēng)險(xiǎn)。因此，一般認(rèn)為，金融風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)是經(jīng)濟(jì)主體在從事資金流通過(guò)程中遭受資產(chǎn)或收入損失的可能性。

金融風(fēng)險(xiǎn)的形式眾多，涉及的范圍廣泛，分類方法不一，如按風(fēng)險(xiǎn)的大小，金融風(fēng)險(xiǎn)可以劃分為三個(gè)層次。①

微觀金融風(fēng)險(xiǎn)：指金融機(jī)構(gòu)在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中發(fā)生資產(chǎn)或收入損失的可能性；②一般性金融風(fēng)險(xiǎn)：指金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部

某一特定行業(yè)存在或面臨的風(fēng)險(xiǎn)。③宏觀金融風(fēng)險(xiǎn)：指整個(gè)金融業(yè)存在或面臨的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。這三個(gè)層次的風(fēng)險(xiǎn)

是互為導(dǎo)火線的關(guān)系。任何一個(gè)層次的風(fēng)險(xiǎn)都可能導(dǎo)致高層次或低層次的風(fēng)險(xiǎn)。如不增強(qiáng)有力的風(fēng)險(xiǎn)防范，最

終將危及整個(gè)金融體系的安全，危及國(guó)民經(jīng)濟(jì)的安全運(yùn)行，乃至危及社會(huì)穩(wěn)定和國(guó)家安全。

24.【政策性業(yè)務(wù)】為了執(zhí)行或幫助國(guó)家的有關(guān)政策的執(zhí)行而開(kāi)展的業(yè)務(wù)。

25.【中長(zhǎng)期貸款】貸款業(yè)務(wù)按發(fā)放貸款的期限劃分為短期貸款和中長(zhǎng)期貸款，短期貸款是指貸款期限在

1年以內(nèi)（含1年）的貸款；中長(zhǎng)期貸款是指貸款期限在1年以上的貸款。

26.【重組、回購(gòu)、托管、置換】重組是指對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)力諸要素進(jìn)行分拆、整合以及內(nèi)部?jī)?yōu)化組合的過(guò)

程，其又可以分為廣義和狹義兩種。按照現(xiàn)代生產(chǎn)力理論，生產(chǎn)力各要素是指勞動(dòng)者、勞動(dòng)資料、勞動(dòng)對(duì)象、

生產(chǎn)管理和科學(xué)技術(shù)等，所以廣義的重組的主要內(nèi)容包括業(yè)務(wù)重組、資產(chǎn)重組、債務(wù)重組、職員重組和管理制

度重組。狹義的重組是指企業(yè)的資產(chǎn)重組。

回購(gòu)是由借貸雙方簽定協(xié)議，規(guī)定借款方通過(guò)向貸款方暫時(shí)售出一筆特定的金融資產(chǎn)而換取相應(yīng)的即時(shí)可

用資金，并承諾在一定期限后按預(yù)定價(jià)格購(gòu)回這筆金融資產(chǎn)的安排。

企業(yè)托管即企業(yè)的委托經(jīng)營(yíng)管理，是指企業(yè)資產(chǎn)所有者根據(jù)一定的法律,將企業(yè)全部或部分資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)權(quán)、

收益權(quán)和處置權(quán)等以契約的形式，在一定條件和期限內(nèi)，委托給具有較強(qiáng)管理能力并能承擔(dān)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的法人或

自然人去運(yùn)作，以實(shí)現(xiàn)契約規(guī)定的委托經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。

資產(chǎn)置換作為整合型資產(chǎn)重組，是一種重要的資本運(yùn)作形式，在我國(guó)資本市場(chǎng)實(shí)際運(yùn)作中已廣泛運(yùn)用，但

對(duì)資產(chǎn)置換沒(méi)有統(tǒng)一的提法。通常認(rèn)為是企業(yè)為了使資產(chǎn)處于最佳配置狀態(tài)、獲取最大收益或出于其他目的，

將控制的資產(chǎn)與其他企業(yè)的資產(chǎn)進(jìn)行交換的一種交易行為。

27.【社區(qū)銀行】所謂社區(qū)銀行，是指在一定地區(qū)的社區(qū)范圍內(nèi)依法設(shè)立、按照市場(chǎng)化原則運(yùn)營(yíng)、主要服

務(wù)于中小企業(yè)和個(gè)人客戶的中小銀行。

28.【小額信貸組織】小額信貸組織是指專門針對(duì)中低收入群體提供小額度信貸服務(wù)的商業(yè)機(jī)構(gòu)或民間團(tuán)

體。

按照業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)，小額信貸組織一般分兩類：商業(yè)性小額信貸組織和福利性小額信貸組織，也稱為制

度主義小額信貸組織和福利主義小額信貸組織。

29.【非銀行金融機(jī)構(gòu)】非銀行金融機(jī)構(gòu)是指未冠以“銀行”名稱，主要經(jīng)營(yíng)信托投資、融資租賃、證券

承銷與經(jīng)紀(jì)、保險(xiǎn)等各種非銀行性金融業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，一般認(rèn)為，非銀行金融機(jī)構(gòu)包括合作性金融機(jī)構(gòu)、信

托投資機(jī)構(gòu)、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)公司、保險(xiǎn)公司和融資租賃公司等。

30.【融資租賃公司】融資租賃公司是根據(jù)承租人對(duì)租賃物的選擇，出資購(gòu)買租賃物交給承租人使用收取

租金的租賃物購(gòu)置、投資和租賃資產(chǎn)管理的投資機(jī)構(gòu)。

31.【汽車金融公司】汽車金融公司，是指經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)依據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)和本辦

法規(guī)定批準(zhǔn)設(shè)立的，為中國(guó)境內(nèi)的汽車購(gòu)買者及銷售者提供貸款的非銀行金融企業(yè)法人。

32.【租賃公司】租賃公司是指從事融資租賃業(yè)務(wù)的租賃公司和從事除融資租賃業(yè)務(wù)外租賃業(yè)務(wù)的租賃公

司。

33.【財(cái)務(wù)公司】財(cái)務(wù)公司是指以加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理和提高企業(yè)集團(tuán)資金使用效率為目的，為企

業(yè)集團(tuán)成員單位提供財(cái)務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。

財(cái)務(wù)公司具備依法辦理結(jié)算、吸儲(chǔ)、融資、投資、中介等功能，可作為…個(gè)非銀行金融機(jī)構(gòu)依托于

集團(tuán)，充分發(fā)揮金融特色，起到為集團(tuán)成員提供全面財(cái)務(wù)管理服務(wù)，支持企業(yè)集團(tuán)發(fā)展的作用。

34.【貨幣經(jīng)紀(jì)公司】貨幣經(jīng)紀(jì)公司，是指經(jīng)批準(zhǔn)在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的，通過(guò)電子技術(shù)或其他手段，專門從

事促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)間資金融通和外匯交易等經(jīng)紀(jì)服務(wù)，并從中收取傭金的非銀行金融機(jī)構(gòu)。

35.【農(nóng)村合作銀行】農(nóng)村合作銀行是由轄內(nèi)農(nóng)民、農(nóng)村工商戶、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織入股，在合作

制的基礎(chǔ)上，吸收股份制運(yùn)作機(jī)制組成的股份合作制的社區(qū)性地方金融機(jī)構(gòu)。

36.【金融組織】金融組織是金融制度的基本構(gòu)成要素之一，同時(shí)又是金融交易關(guān)系的主體和信用經(jīng)濟(jì)條

件下資源配置的主要載體和形式。金融組織制度決定著金融產(chǎn)權(quán)、信用制度、各種金融主體的行為及金融市場(chǎng)

機(jī)制等方面的狀況和運(yùn)作質(zhì)量。

37.【村鎮(zhèn)銀行】村鎮(zhèn)銀行是指經(jīng)銀監(jiān)會(huì)依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)批準(zhǔn)，由境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)

企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資，在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)的銀行業(yè)

金融機(jī)構(gòu)。

村鎮(zhèn)銀行可經(jīng)營(yíng)吸收公眾存款，發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款，辦理國(guó)內(nèi)結(jié)算與票據(jù)承兌與貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)。

38.【貸款公司】貸款公司是指經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)批準(zhǔn)，由境內(nèi)商業(yè)銀行

或農(nóng)村合作銀行在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的專門為縣域農(nóng)民、農(nóng)亞和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供貸款服務(wù)的非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。

貸款公司不得吸收存款，其營(yíng)運(yùn)資金為實(shí)收資本和向投資者的借款。

39.【農(nóng)村資金互助社】農(nóng)村資金互助社是指經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，由鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、行政村農(nóng)民和農(nóng)村

小企業(yè)自愿入股組成，為社員提供存款、貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)的社區(qū)互助性銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。

40.【專'業(yè)性農(nóng)、業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)】專業(yè)性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)就是指專門從事農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的機(jī)構(gòu)。

41.【財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)】財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是指以財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)，包括財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、

信用保險(xiǎn)、保證保險(xiǎn)、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等。它是以有形或無(wú)形財(cái)產(chǎn)及其相關(guān)利益為保險(xiǎn)標(biāo)的的一類補(bǔ)償性保險(xiǎn)。

42.【人身保險(xiǎn)】人身保險(xiǎn)是以人的壽命利身體為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。當(dāng)人們?cè)馐懿恍沂鹿驶蛞蚣膊?、年?/p>

以致喪失工作能力、傷殘、死亡或年老退休時(shí)，根據(jù)保險(xiǎn)合同的約定，保險(xiǎn)人對(duì)被保險(xiǎn)人或受益人給付保險(xiǎn)金

或年金，以解決其因病、殘、老、死所造成的經(jīng)濟(jì)困難。

43.【保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)】保險(xiǎn)中介也稱保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)或保險(xiǎn)中介人，是指介于保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)之間或保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)

與投保人之間，專門為保險(xiǎn)交易雙方提供保險(xiǎn)銷售、業(yè)務(wù)咨詢、風(fēng)險(xiǎn)管理、投保方案安排、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、損失鑒

定與理算、代理查勘及理賠等服務(wù)，并從中依法獲取傭金或服務(wù)費(fèi)的個(gè)人和單位。

44.【公眾責(zé)任保險(xiǎn)】以被保險(xiǎn)人在約定的地點(diǎn)范圍內(nèi)從事生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)或其它活動(dòng)時(shí)，對(duì)因發(fā)生意外事故

而造成第三者人身傷亡或財(cái)產(chǎn)損失的賠償責(zé)任為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。公眾責(zé)任險(xiǎn)可適用于企事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、

個(gè)體公商戶、其他經(jīng)濟(jì)組織及自然人均可為其經(jīng)營(yíng)的工廠、辦公樓、旅館、住宅、商店、醫(yī)院、學(xué)校、影劇院、

展覽館等各種公眾活動(dòng)的場(chǎng)所。

45.【雇主責(zé)任保險(xiǎn)】雇主責(zé)任保險(xiǎn)是指被保險(xiǎn)人所雇傭的員工在受雇過(guò)程中從事與保險(xiǎn)單所載明的與被

保險(xiǎn)人業(yè)務(wù)有關(guān)的工作而遭受意外或患與業(yè)務(wù)有關(guān)的國(guó)家規(guī)定的職業(yè)性疾病，所致傷、殘或死亡，被保險(xiǎn)人根

據(jù)《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)法》及勞動(dòng)合同應(yīng)承擔(dān)的醫(yī)藥費(fèi)用及經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，包括應(yīng)支出的訴訟費(fèi)用，由保險(xiǎn)

人在規(guī)定的賠償限額內(nèi)負(fù)責(zé)賠償?shù)囊环N保險(xiǎn)。三資企業(yè)、私人企業(yè)、國(guó)內(nèi)股份制公司，國(guó)有企業(yè)、事業(yè)單位、

集體企業(yè)以及集體或個(gè)人承包的各類企業(yè)都可為其所聘用的員工投保雇主責(zé)任險(xiǎn)。隨著《勞動(dòng)法》的實(shí)施及我

國(guó)勞動(dòng)合同制的不斷完善，雇主責(zé)任險(xiǎn)將是企事業(yè)單位及個(gè)人轉(zhuǎn)嫁上述風(fēng)險(xiǎn)的重要途徑。

46.【醫(yī)療責(zé)任保險(xiǎn)】醫(yī)療責(zé)任保險(xiǎn)是指在保險(xiǎn)期限或追溯期及承保區(qū)域范圍內(nèi)，被保險(xiǎn)人在從事與其資

格相符的診療護(hù)理工作中，因過(guò)失發(fā)生醫(yī)療事故或醫(yī)療差錯(cuò)造成依法應(yīng)由被保險(xiǎn)人承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，并由

被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)有效期限內(nèi)首次提出索賠申請(qǐng)的，保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)賠償?shù)谋ｋU(xiǎn)產(chǎn)品。無(wú)論是依法設(shè)立、有固定場(chǎng)所

的醫(yī)療機(jī)構(gòu)，還是經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門認(rèn)定合格的醫(yī)務(wù)人員，均可通過(guò)購(gòu)買醫(yī)療責(zé)任保險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁.

47.【商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)】商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是依據(jù)個(gè)人收入情況，從年輕時(shí)開(kāi)始自愿選擇保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)定期繳納保險(xiǎn)

費(fèi)，從合同約定年齡開(kāi)始持續(xù)、定期地領(lǐng)取養(yǎng)老金的人壽保險(xiǎn)。商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)和社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的區(qū)別在于，社

會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是國(guó)家強(qiáng)制實(shí)施的保障制度，其目的是維持社會(huì)穩(wěn)定，保證因退休、失業(yè)、傷殘而喪失收入者的基

本生活保障。商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)則是建立在自愿的基礎(chǔ)之上，通過(guò)合同形式確立的?種較高水平的生活保障。社會(huì)

保險(xiǎn)個(gè)人負(fù)擔(dān)多少費(fèi)用跟其享受的待遇沒(méi)有直接關(guān)系，社會(huì)保險(xiǎn)的實(shí)施有利于低收入者，而商業(yè)保險(xiǎn)則不同，

被保險(xiǎn)人繳的保費(fèi)越多，所享受的保險(xiǎn)金額也就越多。

48.【健康保險(xiǎn)】健康保險(xiǎn)是指保險(xiǎn)公司通過(guò)疾病保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失能收入損失保險(xiǎn)和護(hù)理保險(xiǎn)等方式

對(duì)因健康原因?qū)е碌膿p失給付保險(xiǎn)金的保險(xiǎn)。疾病保險(xiǎn)是指以保險(xiǎn)合同約定的疾病的發(fā)生為給付保險(xiǎn)金條件的

健康保險(xiǎn)。醫(yī)療保險(xiǎn)是指以保險(xiǎn)合同約定的醫(yī)療行為的發(fā)生為給付保險(xiǎn)金條件，為被保險(xiǎn)人接受診療期間的醫(yī)

療費(fèi)用支出提供保障的健康保險(xiǎn)。失能收入損失保險(xiǎn)是指以因保險(xiǎn)合同約定的疾病或者意外傷害導(dǎo)致工作能力

喪失為給付保險(xiǎn)金條件，為被保險(xiǎn)人在一定時(shí)期內(nèi)收入減少或者中斷提供保障的健康保險(xiǎn)。

護(hù)理保險(xiǎn)是指以因保險(xiǎn)合同約定的日常生活能力障礙引發(fā)護(hù)理需要為給付保險(xiǎn)金條件，為被保險(xiǎn)人的護(hù)理

支出提供保障的健康保險(xiǎn)健康保險(xiǎn)按照保險(xiǎn)期限分為長(zhǎng)期健康保險(xiǎn)和短期健康保險(xiǎn)。

長(zhǎng)期健康保險(xiǎn)是指，保險(xiǎn)期間超過(guò)一年或者保險(xiǎn)期間雖不超過(guò)??年但含有保證續(xù)保條款的健康保險(xiǎn)。

短期健康保險(xiǎn)是指，保險(xiǎn)期間在一年及一年以下且不含有保證續(xù)保條款的健康保險(xiǎn)。

49.【企業(yè)年金】企業(yè)年金（在國(guó)外又稱職業(yè)年金、超級(jí)年金、私人養(yǎng)老金計(jì)劃、公司年金計(jì)劃、雇主承辦

的計(jì)劃）是指在政府強(qiáng)制實(shí)施的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度之外，企業(yè)在國(guó)家的政策指導(dǎo)下，企業(yè)自愿發(fā)起設(shè)立并享受

一定稅收優(yōu)惠的具有補(bǔ)充性質(zhì)的養(yǎng)老保險(xiǎn)。企業(yè)年金制度既不同于社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，也不同于商業(yè)保險(xiǎn)。它是現(xiàn)

代多支柱社會(huì)養(yǎng)老保障體系的重要支柱之一，是對(duì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的重要補(bǔ)充，其直接目的是提高退休職工

的養(yǎng)老金水平。

50.【補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)】補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)是相對(duì)于基本醫(yī)療保險(xiǎn)而言的一個(gè)概念。山于國(guó)家的基本醫(yī)療保險(xiǎn)只

能滿足參保人的基本醫(yī)療需求超過(guò)基本醫(yī)療保險(xiǎn)范圍的醫(yī)療需求可以其他形式的醫(yī)療保險(xiǎn)予以補(bǔ)充。顯然，

補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)是基本醫(yī)療保險(xiǎn)的一種補(bǔ)充形式，也是我國(guó)建立多層次醫(yī)療保障的重要組成部分之一。

與基本醫(yī)療保險(xiǎn)不同，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)不是通過(guò)國(guó)家立法強(qiáng)制實(shí)施的，而是由用人單位和個(gè)人自愿參加的。

補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)一般有兩種方式:一種是由某一行業(yè)組織按照保險(xiǎn)的原則籌集補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金，自行管理的自

保形式；另一種是由商業(yè)保險(xiǎn)公司來(lái)操作管理的商保形式。

目前，我國(guó)建立的城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)只能滿足較低水平的基本醫(yī)療需求，且覆蓋面窄，全部農(nóng)村人口

尚在覆蓋范圍之外。因此，在建立基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度的同時(shí)，同步發(fā)展補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，有利于基本醫(yī)療保險(xiǎn)的

順利實(shí)施，有利于提高城鎮(zhèn)職工的醫(yī)療保障水平，有利于滿足全體國(guó)民的醫(yī)療保障需求，從而促進(jìn)社會(huì)的穩(wěn)定

與發(fā)展。

-、存款業(yè)務(wù)

1、活期存款：按照人民銀行規(guī)定對(duì)活期存款實(shí)行賬戶管理，金融機(jī)構(gòu)和開(kāi)立活期存款賬戶的存款人必須遵守

《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》。活期存款按結(jié)息日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息，遇利率調(diào)整不分段

計(jì)付利息。

2、定期存款：?jiǎn)挝欢ㄆ诖婵畹钠谙薹譃?個(gè)月、半年、1年三個(gè)檔次。起存金額1萬(wàn)元，多存不限。

金融機(jī)構(gòu)對(duì)單位定期存款實(shí)行賬戶管理（大額可轉(zhuǎn)讓定期存款除外）。開(kāi)戶時(shí)須提交開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)、營(yíng)'也執(zhí)

照正本等，并預(yù)留印鑒。

存款單位支取定期存款只能以轉(zhuǎn)賬方式將存款轉(zhuǎn)入其基本存款賬戶，不能將定期存款用于結(jié)算或從定期存款賬

戶中提取現(xiàn)金。

單位定期存款在存期內(nèi)按存款人存入日掛牌公告的定期存款利率計(jì)付利息，遇利率調(diào)整，不分段計(jì)付利息。

單位定期存款到期不取，逾期部分按支取II掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息。

附銀行結(jié)算賬戶介紹：銀行為存款人開(kāi)立的辦理資金收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶，稱為銀行結(jié)算賬戶。銀

行結(jié)算賬戶按存款人分為單位銀行結(jié)算賬戶和個(gè)人銀行結(jié)算賬戶。

（一）、單位銀行結(jié)算賬戶

單位銀行結(jié)算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶。

1）、基本存款賬戶

基本存款賬戶是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要而開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶。存款人只能在銀行開(kāi)

立一個(gè)基本存款賬戶。存款人日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金收付及其職工的工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取，應(yīng)通過(guò)基本存款

賬戶辦理。

下列存款人可申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶：（1）企業(yè)法人。（2）非企業(yè)法人。（3）機(jī)關(guān)、事業(yè)單位。（4）團(tuán)級(jí)

（含）以上軍隊(duì)、武警部隊(duì)及分散執(zhí)勤的支（分）隊(duì)。（5）社會(huì)團(tuán)體。（6）民辦非企業(yè)組織。（7）異地常設(shè)機(jī)

構(gòu)（8）外國(guó)駐華機(jī)構(gòu)。（9）個(gè)體工商戶。（10）居民委員會(huì)、村民委員會(huì)、社區(qū)委員會(huì)。（11）單位設(shè)立的獨(dú)

立核算的附屬機(jī)構(gòu)。（12）其他組織。

開(kāi)立賬戶的手續(xù)：開(kāi)立賬戶申請(qǐng)人填寫"開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)"，并提供下列證明文件：（1）企業(yè)法人，應(yīng)出具企業(yè)

法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本。（2）非法人企業(yè)，應(yīng)出具企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本。（3）機(jī)關(guān)和實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出

具政府人事部門或編制委員會(huì)的批文或登記證書(shū)和財(cái)政部門同意其開(kāi)戶的證明；非預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出

具政府人事部門或編制委員會(huì)的批文或登記證書(shū)。（4）軍隊(duì)、武警團(tuán)級(jí)（含）以上單位以及分散執(zhí)勤的支（分）

隊(duì)，應(yīng)出具軍隊(duì)軍級(jí)以上單位財(cái)務(wù)部門、武警總隊(duì)財(cái)務(wù)部門的開(kāi)戶證明。（5）社會(huì)團(tuán)體，應(yīng)出具社會(huì)團(tuán)體登記

證書(shū)，宗教組織還應(yīng)出具宗教事務(wù)管理部門的批文或證明。（6）民辦非企業(yè)組織，應(yīng)出具民辦非企業(yè)登記證書(shū)。

（7）外地常設(shè)機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其駐在地政府主管部門的批文。（8）外國(guó)駐華機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具國(guó)家有關(guān)主管部門的

批文或證明;外資企業(yè)駐華代表處、辦事處應(yīng)出具國(guó)家登記機(jī)關(guān)頒發(fā)的登記證。（9）個(gè)體工商戶，應(yīng)出具個(gè)體

工商戶營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本。（10）居民委員會(huì)、村民委員會(huì)、社區(qū)委員會(huì)，應(yīng)出具其主管部門的批文或證明。（11）

獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其主管部門的基本存款賬戶開(kāi)戶登記證和批文。（12）其他組織，應(yīng)出具政府主

管部門的批文或證明。

存款人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)納稅人的，還應(yīng)出具稅務(wù)部門頒發(fā)的稅務(wù)登記證。送交蓋有與賬戶名稱完全

一致的單位公章或財(cái)務(wù)專用章以及單位法人代表或其授權(quán)代理人簽章的印鑒卡片，經(jīng)銀行審核同意后，憑中國(guó)

人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)核發(fā)的開(kāi)戶許可證開(kāi)立賬戶。

2）、一般存款賬戶

一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賑戶開(kāi)戶銀行以外的銀行機(jī)構(gòu)開(kāi)立的銀行結(jié)

算賬戶。用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理

現(xiàn)金支取。

開(kāi)立賬戶的手續(xù)：開(kāi)立賬戶申請(qǐng)人填寫"開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)"，應(yīng)向銀行出具其開(kāi)立基本存款賬戶規(guī)定的證明文

件、基本存款賑戶開(kāi)戶登記證和下列證明文件：（1）存款人因向銀行借款需要，應(yīng)出具借款合同。（2）存款人

因其他結(jié)算需要，應(yīng)出具有關(guān)證明。送交蓋有與賬戶名稱完全一致的單位公章或財(cái)務(wù)專用章以及單位法人代表

或其授權(quán)代理人簽章的印鑒卡片，經(jīng)銀行審核同意后即可開(kāi)立賬戶。

3）、專用存款賬戶

專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對(duì)其特定用途資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開(kāi)立的銀

行結(jié)算賬戶。對(duì)下列資金的管理與使用，存款人可以申請(qǐng)開(kāi)立專用存款賬戶：（1）基本建設(shè)資金。（2）更新改

造資金。（3）財(cái)政預(yù)算外資金。（4）糧、棉、油收購(gòu)資金。（5）證券交易結(jié)算資金。（6）期貨交易保證金。（7）

信托基金。（8）金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金。（9）政策性房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金。

（10）單位銀行卡備用金。（11）住房基金。（12）社會(huì)保障基金。

（13）收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金。（14）黨、團(tuán)、工會(huì)設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)。（15）其他需要專項(xiàng)管理

和使用的資金。

收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，是指基本存款賬戶存款人附屬的非獨(dú)立核算單位或派出機(jī)構(gòu)發(fā)生的收入

和支出的資金。因收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金開(kāi)立的專用存款賬戶，應(yīng)使用隸屬單位的名稱。

開(kāi)立賬戶的手續(xù)：開(kāi)立賬戶申請(qǐng)人填寫"開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)"，應(yīng)向銀行出具其開(kāi)立基本存款賬戶規(guī)定的證明文

件、基本存款賬戶開(kāi)戶登記證和下列證明文件：（1）基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金、

住房基金、社會(huì)保障基金，應(yīng)出具主管部門批文。（2）財(cái)政預(yù)算外資金，應(yīng)出具財(cái)政部門的證明。（3）糧、棉、

油收購(gòu)資金，應(yīng)出具主管部門批文。（4）單位銀行卡備用金，應(yīng)按照中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的銀行卡章程的規(guī)定出

具有關(guān)證明和資料。（5）證券交易結(jié)算資金，應(yīng)出具證券公司或證券管理部門的證明。（6）期貨交易保證金，

應(yīng)出具期貨公司或期貨管理部門的證明。（7）金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金，應(yīng)出具其證明。（8）收入?yún)R繳資金和業(yè)

務(wù)支出資金，應(yīng)出具基本存款賬戶存款人有關(guān)的證明。（9）黨、團(tuán)、工會(huì)設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)，應(yīng)出具該

單位或有關(guān)部門的批文或證明。（10）其他按規(guī)定需要專項(xiàng)管理和使用的資金，應(yīng)出具有關(guān)法規(guī)、規(guī)章或政府

部門的有關(guān)文件。

送交蓋有與賬戶名稱完全一致的單位公章或財(cái)務(wù)專用章以及單位法人代表或其授權(quán)代理人簽章的印鑒卡片，經(jīng)

銀行審核同意后即可開(kāi)立賬戶。但預(yù)算單位開(kāi)立的專用存款賬戶，須經(jīng)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)核發(fā)的開(kāi)戶

許可證開(kāi)立賑戶。

4）、臨時(shí)存款賬戶

臨時(shí)存款賬戶是存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶。有下列情況的，存款人

可以申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶：

（1）設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)。（2）異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。（3）注冊(cè)驗(yàn)資。臨時(shí)存款賬戶用于辦理臨時(shí)機(jī)構(gòu)以及存款人臨

時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的資金收付。臨時(shí)存款賬戶應(yīng)根據(jù)有關(guān)開(kāi)戶證明文件確定的期限或存款人的需要確定其有效期

限。存款人在賬戶的使用中需要延長(zhǎng)期限的，應(yīng)在有效期限內(nèi)向開(kāi)戶銀行提出申請(qǐng)，并由開(kāi)戶銀行報(bào)中國(guó)人民

銀行當(dāng)?shù)胤种泻藴?zhǔn)后辦理展期。臨時(shí)存款賬戶的有效期最長(zhǎng)不得超過(guò)2年。臨時(shí)存款賬戶支取現(xiàn)金，應(yīng)按照

國(guó)家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。

開(kāi)立賬戶的手續(xù)：開(kāi)立賬戶申請(qǐng)人填寫"開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)"，應(yīng)向銀行出具下列證明文件：（1）臨時(shí)機(jī)構(gòu)，應(yīng)

出具其駐在地主管部門同意設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)的批文。（2）異地建筑施工及安裝單位，應(yīng)出具其營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本或其

隸屬單位的營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本，以及施工及安裝地建設(shè)主管部門核發(fā)的許可證或建筑施工及安裝合同，還應(yīng)出具其

基本存款賬戶開(kāi)戶登記證。（3）異地從事臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的單位，應(yīng)出具其營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本以及臨時(shí)經(jīng)營(yíng)地工商行

政管理部門的批文，還應(yīng)出具其基本存款賬戶開(kāi)戶登記證。（4）注冊(cè)驗(yàn)資資金，應(yīng)出具工商行政管理部門核發(fā)

的企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書(shū)或有關(guān)部門的批文。送交蓋有存款人印章的印鑒卡片，經(jīng)銀行審核同意后，憑中國(guó)

人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)核發(fā)的開(kāi)戶許可證開(kāi)立賬戶。但存款人因注冊(cè)驗(yàn)資需要開(kāi)立的臨時(shí)存款賑戶除外。

（二）、個(gè)人銀行結(jié)算賬戶

個(gè)人銀行結(jié)算賬戶是自然人因投資、消費(fèi)、結(jié)算等而開(kāi)立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶。以個(gè)人名

義開(kāi)立，屬基本存款賬戶，不同于個(gè)人開(kāi)立的儲(chǔ)蓄存款賬戶。個(gè)人可通過(guò)該賬戶辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付

業(yè)務(wù)。個(gè)人銀行結(jié)算賬戶可以使用支票、銀行匯票、匯兌、委托收款等方式辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)。自然人可根據(jù)

需要申請(qǐng)開(kāi)立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，也可以在已開(kāi)立的儲(chǔ)蓄賬戶中選擇并向開(kāi)戶銀行申請(qǐng)確認(rèn)為個(gè)人銀行結(jié)算賬

戶。

開(kāi)立賬戶的手續(xù)：存款人申請(qǐng)開(kāi)立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，由存款人填寫開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)，并提供居民身份證及

法律、法規(guī)和國(guó)家有關(guān)文件規(guī)定的其他有效證件，經(jīng)銀行審核同意，報(bào)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)核準(zhǔn)后開(kāi)立

賬戶。

二、儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)

一）、活期儲(chǔ)蓄存款

活期儲(chǔ)蓄是指不規(guī)定存期，儲(chǔ)戶隨時(shí)可以存取，每次存現(xiàn)金額不限的一種儲(chǔ)蓄方式。這種儲(chǔ)蓄適合于個(gè)

人生活待用款和暫時(shí)不用款的存儲(chǔ)。

1、活期存折儲(chǔ)蓄

活期存折儲(chǔ)蓄1元起存，多存不限。開(kāi)戶時(shí)由儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)發(fā)給存折，開(kāi)戶后可憑存折隨時(shí)存取。如果預(yù)留印

鑒或密碼，憑存折和印鑒或密碼支取，根據(jù)儲(chǔ)戶需要存折上的戶名可打印顯示，也可不打印顯示，

實(shí)行活期存折儲(chǔ)蓄通存通兌。活期存折儲(chǔ)蓄結(jié)息日為每季末20日，結(jié)算利息計(jì)入本金?；钇诖嬲垆N戶時(shí)，按

銷戶日掛牌公告的活期存款利率計(jì)算利息。

二）、定期儲(chǔ)蓄存款

定期儲(chǔ)蓄是指儲(chǔ)戶在存款時(shí)約定存期，一次或按期分次存入本金，到期支取本金或利息的一種儲(chǔ)蓄方式。

定期儲(chǔ)蓄適合于城鄉(xiāng)居民生活結(jié)余款和枳少成多的大宗用款的存儲(chǔ)，可以滿足人們?yōu)橐欢ǖ挠猛径杏?jì)劃存取

的需要。定期儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)包括整存整取定期儲(chǔ)蓄、定期沐通儲(chǔ)蓄、零存整取定期儲(chǔ)蓄。

1.整存整取定期儲(chǔ)蓄

整存整取定期儲(chǔ)蓄指約定存期、整筆存入、到期一次支取本息的一種儲(chǔ)蓄方式。一般五十元起存，存期分

三個(gè)月、半年、一年、二年、三年和五年。本金一次存入，由儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)發(fā)給存單，到期憑存單支取本息。

2.零存整取定期儲(chǔ)蓄

零存整取定期儲(chǔ)蓄是分次存儲(chǔ)，一次提取本息，積零成整的一種定期儲(chǔ)蓄。起存金額五元，存款金額由儲(chǔ)

戶自定，存期分為1年、3年、5年。開(kāi)戶時(shí)儲(chǔ)戶應(yīng)與金融機(jī)構(gòu)約定每月固定存入的金額，分月存入，中途如

有漏存，應(yīng)在次月補(bǔ)齊。

三）、定活兩便儲(chǔ)蓄存款

定活兩便儲(chǔ)蓄是以存單為取款憑證，存款時(shí)不約定存期，隨時(shí)可以提取，利率隨存期長(zhǎng)短而變動(dòng)的一種

介于活期和定期之間的儲(chǔ)蓄。由儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)發(fā)給存單，一般五十元起存，存期不限，存期不滿三個(gè)月的，按支取

II掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息；存期三個(gè)月以上（含三個(gè)月），不滿半年的，整個(gè)存期按支取日定期整

存整取三個(gè)月存款利率打六折計(jì)付利息；存期半年以上（含半年），不滿一年的，整個(gè)存期按支取日定期整存

整取半年期存款利率打六折計(jì)付利息；存期在一年以上（含一年），無(wú)論存期多長(zhǎng)，整個(gè)存期一律按支取II定

期整存整取一年期存款利率打六折計(jì)付利息。

四）、教育儲(chǔ)蓄存款

教育儲(chǔ)蓄是為了鼓勵(lì)城鄉(xiāng)居民以儲(chǔ)蓄存款方式，為其子女接受非義務(wù)教育（指九年義務(wù)教育之外的全日制

高中、大中專、大學(xué)本科、碩士和博士研究生）積蓄資金而開(kāi)辦的儲(chǔ)蓄品種，它具有儲(chǔ)戶特定、存期靈活、總

額控制、利率優(yōu)惠、利息免稅的特點(diǎn)。教育儲(chǔ)蓄的對(duì)象（儲(chǔ)戶）為在校小學(xué)四年級(jí)（含四年級(jí)）以上學(xué)生。教

育儲(chǔ)蓄采用實(shí)名制。辦理開(kāi)戶時(shí)須憑儲(chǔ)戶本人戶口簿或居民身份證到儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)根據(jù)儲(chǔ)戶提供的上述證明，登記

證件名稱及號(hào)碼等事項(xiàng)。教育儲(chǔ)蓄為零存整取定期儲(chǔ)蓄存款。存期分為1年、3年和6年。最低起存金額為50

元，本金合計(jì)最高限額為2萬(wàn)元。開(kāi)戶時(shí)儲(chǔ)戶應(yīng)與金融機(jī)構(gòu)約定每月固定存入的金額，分月存入，中途如有漏

存，應(yīng)在次月補(bǔ)齊，未補(bǔ)存者按零存整取定期儲(chǔ)蓄存款的有關(guān)規(guī)定辦理。教育儲(chǔ)蓄實(shí)行利率優(yōu)惠。1年期、3

年期教育儲(chǔ)蓄按開(kāi)戶II同期同檔次整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息；6年期按開(kāi)戶日5年期整存整取定期

儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息。教育儲(chǔ)蓄在存期內(nèi)遇利率調(diào)整，仍按開(kāi)戶日利率計(jì)付利息。教育儲(chǔ)蓄到期支取時(shí)按實(shí)

存金額和實(shí)際存期計(jì)算利息。教育儲(chǔ)蓄到期支取時(shí)，憑“證明”享受優(yōu)惠利率?憑學(xué)校提供的正在接受非義務(wù)教

育的學(xué)生身份證明，一次支取本金和利息，免征儲(chǔ)蓄存款利息所得稅。

附：儲(chǔ)蓄小常識(shí)

1、計(jì)算利息的基本方法是什么？

各種儲(chǔ)蓄存款利率由國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定公布。利率一般分為年利率（%）和月利率（％。）兩種。儲(chǔ)蓄存款的存期按對(duì)年

對(duì)月對(duì)日計(jì)算，實(shí)存天數(shù)采取"算頭不算尾”的辦法。計(jì)算利息的基本公式是：利息=本金X存期X利率。

2、怎樣計(jì)算活期儲(chǔ)蓄利息？

活期儲(chǔ)蓄利息以每季末的20日為一個(gè)計(jì)付利息日，每年計(jì)算四次，利息自動(dòng)轉(zhuǎn)入本金，中途銷戶，隨時(shí)

計(jì)付利息，利隨本清。

3、怎樣計(jì)算定期儲(chǔ)蓄利息？

定期存款利息按國(guó)家統(tǒng)公布的定期利率計(jì)付利息，若定期存單提前支取，則利息按支取日掛牌公告的

活期存款利率計(jì)算。部分提前支取的，提前支取的部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息，其余部分

到期時(shí)按存單開(kāi)戶日掛牌公告的定期存款利率計(jì)付利息。逾期支取的定期儲(chǔ)蓄存款，超過(guò)原定存期的部分，按

支取日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息。定期存款在存款期限內(nèi)遇有利率調(diào)整，仍按原存單開(kāi)戶日所定

利率計(jì)付利息。

4、怎樣辦理掛失手續(xù)？

當(dāng)您發(fā)現(xiàn)存單、存折、意外遺失，請(qǐng)立即持本人身份證或存折向開(kāi)戶的儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)申請(qǐng)口頭掛失，掛失時(shí)

應(yīng)提供本人姓名、開(kāi)戶時(shí)間、儲(chǔ)蓄種類、余額、賬號(hào)及住址等情況，并在三天內(nèi)前往開(kāi)戶行辦理書(shū)面掛失手續(xù),

否則口頭掛失不再生效。書(shū)面掛失時(shí)，須出示您的本人有效身份證明，委托他人代辦的還須出示代辦人的身份

證明；向銀行提供有關(guān)的詳細(xì)資料，填寫"掛失申請(qǐng)書(shū)"一式三份，并交一份身份證復(fù)印件；七天后，儲(chǔ)戶本人

憑掛失申請(qǐng)書(shū)第二聯(lián)儲(chǔ)戶收?qǐng)?zhí)，到開(kāi)戶行辦理補(bǔ)開(kāi)新單（折）或支取存款手續(xù)。超過(guò)一個(gè)月期限不辦理此手續(xù),

即掛失失效。若掛失前或掛失失效后存款已被他人支取，本社將不負(fù)賠償責(zé)任。

5、密碼遺忘了該怎么辦？

當(dāng)您遺忘密碼時(shí)，可到開(kāi)戶的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，提供存折、本人有效身份證明及復(fù)印件，填寫掛失申請(qǐng)書(shū)一式

三份；七天后，辦理修改密碼手續(xù)。

6、教育儲(chǔ)蓄到期支取時(shí)，如不能提供證明如何計(jì)付利息？

教育儲(chǔ)蓄到期支取時(shí)，如不能提供學(xué)校開(kāi)具的正在接受非義務(wù)教育的學(xué)生身份證明的，其教育儲(chǔ)蓄不享受利率

優(yōu)惠，即一年期、三年期按開(kāi)戶II期同檔次零存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息。六年期按開(kāi)戶II五年期零存

整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息。同時(shí),應(yīng)按有關(guān)規(guī)定征收儲(chǔ)蓄存款利息所得稅。

7、教育儲(chǔ)蓄提前支取如何辦理？

教育儲(chǔ)蓄提前支取時(shí)，儲(chǔ)戶憑存折和本人居民身份證明或戶口簿，一次支取本金和利息。如儲(chǔ)戶能提供

正在接受非義務(wù)教育的學(xué)生身份證明，按實(shí)際存期和開(kāi)戶II同期同檔次整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息，

并免征儲(chǔ)蓄存款利息所得稅；儲(chǔ)戶未能提供"證明"的，按實(shí)際存期和支取日活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息，并按

有關(guān)規(guī)定征收儲(chǔ)蓄存款利息所得稅。

8、教育儲(chǔ)蓄存款逾期利息如何計(jì)付利息？

教育儲(chǔ)蓄逾期支取，其超過(guò)原定存期的部分，按支取日活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息，并按有關(guān)規(guī)定征收

儲(chǔ)蓄存款利息所得稅。

9、儲(chǔ)蓄存款利息所得個(gè)人所得稅的稅率是多少？如何計(jì)算應(yīng)納稅額？

稅率是5%。對(duì)儲(chǔ)蓄存款利息所得，按照每次取得的利息全額計(jì)征個(gè)人所得稅。計(jì)算公式：應(yīng)納稅額=

利息全額X稅率

10、對(duì)個(gè)人存款賬戶實(shí)名制的實(shí)名是如何規(guī)定的？

個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定，實(shí)名是指符合法律、行政法規(guī)和國(guó)家有關(guān)規(guī)定的身份證件上使用的姓名。

三、出納業(yè)務(wù)

一）、兌換殘缺、污損人民幣的標(biāo)準(zhǔn)

殘缺、污損人民幣是指票面撕裂、損缺，或因自然磨損、侵蝕，外觀、質(zhì)地受損，顏色變化，圖案不清

晰，防偽特征受損，不宜再繼續(xù)流通使用的人民幣。殘缺、污損人民幣兌換分”全額"、"半額”兩種情況。

1、能辨別面額，票面剩余四分之三（含四分之三）以上，其圖案、文字能按原樣連接的殘缺、污損人民

幣，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)向持有人按原面額全額兌換。

2、能辨別面額，票面剩余二分之一（含二分之一）至四分之三以下，其圖案、文字能按原樣連接的殘缺、

污損人民幣，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)向持有人按原面額的一半兌換。紙幣呈正十字形缺少四分之一的，按原面額的一半兌

換。兌付額不足一分的，不予兌換；五分按半額兌換的，兌付二分。

二）、鑒定第五套人民幣真?zhèn)蔚臉?biāo)準(zhǔn)

第五套人民幣共發(fā)行了100元、50元、20元、10元、5元五種面額紙幣和1元、5角、1角、三種面額硬

幣。

1.膠印縮微文字：第五套人民幣的五種紙幣均印有膠印縮微文字，分別位于100元、50元、10元和5

元券的正面下方及20元券的正面右側(cè)和下方以及背面圖案中。

2.安全線：第五套人民幣的五種紙幣均采用了安全線防偽技術(shù)。100元券和50元券是磁性縮微文字安全

線；20元券是明暗相間的安全線：10元券和5元券是全息磁性開(kāi)窗安全線。

3.隱形面額數(shù)字：第五套人民幣的五種紙幣的正面右上方裝飾圖案中均印有隱形面額數(shù)字。將鈔票置于

與眼睛接近平行的位置，做45度或90度旋轉(zhuǎn),可以分別看到“100"、”50"、”20"、"10"、"5"字樣。

4.雕刻凹版印刷：第五套人民幣的五種紙幣的毛澤東頭像、中國(guó)人民銀行行名、面額數(shù)字、盲文標(biāo)記等

處，采用了雕刻凹版印刷技術(shù)。其特點(diǎn)是：圖文線條精細(xì)、層次豐富、立體感很強(qiáng)，用手觸摸有明顯的凹凸感。

5.陰陽(yáng)互補(bǔ)對(duì)?。旱谖逄兹嗣駧?00元、50元和10元券中采用了陰陽(yáng)互補(bǔ)對(duì)印技術(shù)。在這三種券別的正

面左下方和背面右下方都印有一個(gè)圓形局部圖案，迎光透視，兩幅圖案準(zhǔn)確對(duì)接，組合成完整的古錢幣圖案。

6.光變油墨面額數(shù)字：第五套人民幣100元券和50元券面正面左下方的面額數(shù)字采用了光變墨印刷。將

垂直觀察的票面傾斜到一定角度時(shí)，100元券的面額數(shù)字由綠色變?yōu)樗{(lán)色；50元券的面額數(shù)字則由金色變?yōu)榫G

色。

7.固定水?。旱谖逄兹嗣駧诺奈宸N紙幣均采用了固定水印。100元券和50元券的水印圖案均為毛澤東

頭像；20元券為荷花；10元券和5元券采用了圖案和數(shù)字雙水印，其中，10元券為月季花和數(shù)字“10”，5元

券為水仙花和數(shù)字"5"。

8.紅、藍(lán)彩色纖維：第五套人民幣的五種紙幣的紙張中均含有不規(guī)則分布的紅色和藍(lán)色纖維絲。

四、貸款業(yè)務(wù)

一、服務(wù)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè),注重信貸投入“八貸八不貸”。

1、具備以下條件的農(nóng)戶，要大力貸款支持。

〈1〉、符合國(guó)家的法律、法規(guī)和《銀行》的行政規(guī)章?！?〉、符合地方政府產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整?！?〉、遵己守

法、勤勞誠(chéng)實(shí)?！?〉、信譽(yù)較好?！?〉、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的產(chǎn)品有市場(chǎng)、有效益。〈6〉、還款來(lái)源較強(qiáng)〈7〉、有相應(yīng)的

擔(dān)保措施?！?〉、特色產(chǎn)業(yè)、優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)。

2、對(duì)于以下八種人不能發(fā)放貸款。

〈1〉、不遵紀(jì)守法的；〈2〉、未結(jié)婚的；〈3〉、單個(gè)子人；〈4〉、不是戶主的；〈5〉、旌是55周歲以上的;

〈6〉、不守信用的：〈7〉、無(wú)償還能力的：〈8〉、有損信用社利益的。。

二、存單（折或財(cái)政工資）質(zhì)押貸款

借款人以儲(chǔ)蓄存單（折或財(cái)政工資）作質(zhì)押，從銀行獲得一定比例的貸款，到期歸還貸款本息的?種人

民幣貸款業(yè)務(wù)。

一）、申請(qǐng)人條件

在本鎮(zhèn)有固定住所和常住戶口，能提供合法身份證明，具有完全民事行為能力，并且符合下列條件的本

地居民均可申請(qǐng)質(zhì)押貸款。

1.有正當(dāng)?shù)穆殬I(yè)和穩(wěn)定的收入來(lái)源，具有按期償還貸款本息的能力；2.能夠提供銀行認(rèn)可的有效權(quán)利質(zhì)

押物擔(dān)保；3.遵紀(jì)守法，沒(méi)有違法行為及不良信用記錄；4.在檜溪信用社開(kāi)立個(gè)人結(jié)算賬戶，并同意從其指

定的個(gè)人結(jié)算賬戶中扣收貸款本息；5.銀行規(guī)定的其他條件。

二）、貸款金額

用儲(chǔ)蓄存單（折或財(cái)政工資）質(zhì)押貸款的，貸款額度起點(diǎn)為1000元，每筆貸款額不超過(guò)質(zhì)押存單面額的

75%；

三）、貸款期限

個(gè)人質(zhì)押貸款期限最長(zhǎng)不得超過(guò)質(zhì)押物品的到期日；若用不同期限的多張存單作質(zhì)押，以距離到期日最

近者確定貸款期限。

四）、貸款利率

貸款利率按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的同期貸款利率浮動(dòng)計(jì)算。

五）、貸款流程

1.借款人向銀行提交如下資料：

（1）借款申請(qǐng)書(shū)；（2）本人有效身份證件及復(fù)印件；（3）有效聯(lián)系方式及聯(lián)系電話；4）我社認(rèn)可的質(zhì)押

物，以第三人所有質(zhì)物作質(zhì)押的，還需提供第三人的有效身份證件原件及復(fù)印件和同意質(zhì)押的書(shū)面證明。（5）

在我社開(kāi)立的個(gè)人結(jié)算賬戶憑證；（6）銀行規(guī)定的其他資料。

2.銀行對(duì)借款人提交的申請(qǐng)資料審核通過(guò)后，雙方簽訂借款合同、擔(dān)保合同。

3.銀行以現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬方式向借款人發(fā)放貸款。

三、個(gè)人住房貸款

指向符合條件的自然人發(fā)放的用于購(gòu)買或建設(shè)自用住房的貸款。

借款人申請(qǐng)條件：1、有合法的身份證明，具有完全民事行為能力的本地常住居民；2、有穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收

入，信用良好，有按期償還貸款本息的能力；3、有合法有效的建房證明文件。4、有本社認(rèn)可的資產(chǎn)作為抵

押或質(zhì)押，或有本社認(rèn)可的法人、其他經(jīng)濟(jì)組織或自然人作為保證人。5、本社要求的其他條件。

四、農(nóng)戶小額信用貸款

農(nóng)戶小額信用貸款是針對(duì)年齡在55歲以內(nèi)、身體健康、誠(chéng)實(shí)信用、具備一定勞動(dòng)能力的人員。確保在

貸款合同期限內(nèi)足額償還貸款本息，其自籌資金不足部分，可申請(qǐng)小額信用貸款。

借款人申請(qǐng)條件：1、有合法的身份證明，具有完全民事行為能力的本地常住居民；2、有穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收入，

信用良好，有按期償還貸款本息的能力；

五、企業(yè)類貸款業(yè)務(wù)

按照用途劃分，流動(dòng)資金貸款?般分為臨時(shí)性貸款和周轉(zhuǎn)性貸款；按照期限劃分，一般分為：臨時(shí)貸款、短期

貸款、中期貸款等。

（1）臨時(shí)貸款：是指期限在3個(gè)月（含3個(gè)月）以內(nèi)的流動(dòng)資金貸款，主要用于企業(yè)一次性進(jìn)貨的臨時(shí)

需要和彌補(bǔ)其他季節(jié)性支付資金不足。

（2）短期貸款：是指期限為3個(gè)月至1年（不含3個(gè)月，含1年）的流動(dòng)資金貸款，主要用于企業(yè)正常

生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的資金需求；

（3）中期貸款：是指期限為1年至3年（不含I年，含3年）的流動(dòng)資金貸款，主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)

經(jīng)營(yíng)中經(jīng)常性的周轉(zhuǎn)占用和鋪底流動(dòng)資金貸款。

客戶申辦條件：

經(jīng)國(guó)家有權(quán)機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的企事業(yè)法人、個(gè)體工商戶、其他經(jīng)濟(jì)組織，在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中因耗用或

銷售而儲(chǔ)存各類存貨、季節(jié)性物資儲(chǔ)備等維持生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)需要而發(fā)生資金緊缺情況時(shí)，可向銀行申請(qǐng)流動(dòng)資

金貸款。借款人向銀行申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款除必須符合《貸款通則》和銀行貸款客戶的資格條件外，還須具備以

下條件：

1、持有經(jīng)工商行政管理部門（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)并年檢的法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照（或合法證件）。

2、實(shí)行獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧、財(cái)務(wù)制度健全、賬表完整、數(shù)字準(zhǔn)確，能按時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表和有關(guān)經(jīng)

營(yíng)資料。

3、有一定的自有流動(dòng)資金。流動(dòng)資產(chǎn)一般不得小于流動(dòng)負(fù)債。對(duì)外股本性投資符合國(guó)家規(guī)定。

4、在本鎮(zhèn)有固定的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，具備生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)條件，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常合法，有盈利。并且生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)

活動(dòng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和我社的信貸政策。

5、在本社已建立基本結(jié)算賬戶或一般結(jié)算賬戶，資金往來(lái)正常，遵守結(jié)算紀(jì)律。

6、在本社及它行的信用記錄良好，無(wú)違約行為，能按期償付融資本息。

7、能夠提供具有法人資格、經(jīng)確認(rèn)其資產(chǎn)足夠代償借款本息的保證人,或提供符合本行條件的抵押（質(zhì)）

物。

貸款利率，按照人行和農(nóng)村信用社有關(guān)貸款利率規(guī)定執(zhí)行。

貸款流程：

1、申請(qǐng)?？蛻粝蜚y行提出流動(dòng)資金貸款申請(qǐng)，提供相關(guān)資料主要有：營(yíng)業(yè)執(zhí)照；法人代碼證書(shū)；法定代表人

身份證明；貸款證卡；經(jīng)財(cái)政部門或會(huì)計(jì)（審計(jì)）師事務(wù)所核準(zhǔn)的前三個(gè)年度及上個(gè)月財(cái)務(wù)報(bào)表和審計(jì)報(bào)告（成

立不足3年的企業(yè)，提交自成立以來(lái)的年度和近期報(bào)表）；稅務(wù)部門年檢合格的稅務(wù)登記證明；公司合同或章

程；企業(yè)董事會(huì)（股東會(huì)）成員和主要負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人名單和簽字樣本等；信貸業(yè)務(wù)由授權(quán)委托人辦理的，

需提供企業(yè)法定代表人授權(quán)委托書(shū)（原件）；若客戶為有限責(zé)任公司、股份有限公司、合資合作公司或承包經(jīng)

營(yíng)企業(yè)，要求提供董事會(huì)（股東會(huì)）或發(fā)包人同意申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明；

擔(dān)保人相關(guān)材料；農(nóng)村信用社要求提供的其他資料。

2、簽定合同。如銀行進(jìn)行調(diào)查和審批后認(rèn)為可行，則客戶將與銀行簽訂借款合同和擔(dān)保合同等法律性文件。

如銀行認(rèn)為不可行，則應(yīng)及時(shí)明確通知客戶。

3、落實(shí)擔(dān)保。客戶簽定借款合同后，需進(jìn)?步落實(shí)第三方保證、抵押、質(zhì)押等擔(dān)保。并辦理有關(guān)擔(dān)保登記、

公證或抵押物保險(xiǎn)、質(zhì)物交存銀行等手續(xù)。

4、貸款獲取。客戶辦妥發(fā)放貸款前的有關(guān)手續(xù)，借款合同即生效，銀行即可向借款人發(fā)放貸款，借款客

戶可按照合同規(guī)定用途支用貸款。

5、還款。按用款實(shí)際期限，貸款即將到期時(shí)，借款客戶應(yīng)籌集資金以按時(shí)歸還銀行借款。

五、結(jié)算業(yè)務(wù)

一、銀行匯票:

是出票銀行簽發(fā)的，由其在見(jiàn)票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。

基本規(guī)定：銀行匯票的出票銀行為銀行匯票的付款人。單位和個(gè)人各種款項(xiàng)結(jié)算，均可使用銀行匯票。

銀行匯票可用于轉(zhuǎn)賬，填明"現(xiàn)金"字樣的銀行匯票也可用于支取現(xiàn)金。銀行匯票的出票和付款，全國(guó)范圍限于

中國(guó)人民銀行和各商'也銀行參加"全國(guó)聯(lián)行往來(lái)”的銀行機(jī)構(gòu)辦理。跨系統(tǒng)銀行簽發(fā)的轉(zhuǎn)賬銀行匯票的付款，應(yīng)

通過(guò)同城票據(jù)交換將銀行匯票和解訖通知提交給同城的有關(guān)銀行審核支付后抵用。省、自治區(qū)、直轄市內(nèi)和跨

省、市的經(jīng)濟(jì)區(qū)域內(nèi)銀行匯票的出票和付款，按照有關(guān)規(guī)定辦理。銀行匯票的代理付款人是代理本系統(tǒng)出票銀

行或跨系統(tǒng)簽約銀行審核支付匯票款項(xiàng)的銀行。銀行匯票的提示付款期限自出票日起1個(gè)月。簽發(fā)現(xiàn)金銀行

匯票，申請(qǐng)人和收款人必須均為個(gè)人，申請(qǐng)人或者收款人為單位的銀行不得為其簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票。收款人可

以將銀行匯票背書(shū)轉(zhuǎn)讓給被背書(shū)人，背書(shū)必須連續(xù)。

簽發(fā)銀行匯票必須記載下列事項(xiàng)：1、表明"銀行匯票”的字樣；2、無(wú)條件支付的承諾；3、出票金額;

4、付款人名稱；5、收款人名稱；6、出票日期；7、出票人簽章。欠缺記載上列事項(xiàng)之一的，銀行匯票無(wú)

效。

二、支票：

支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的

票據(jù)?；疽?guī)定：支票上印有“現(xiàn)金”字樣的為現(xiàn)金支票，現(xiàn)金支票只能用于支取現(xiàn)金。支票上印有"轉(zhuǎn)賬"字

樣的為轉(zhuǎn)賬支票，轉(zhuǎn)賬支票只能用于轉(zhuǎn)賬。單位和個(gè)人在同一票據(jù)交換區(qū)域的各項(xiàng)款項(xiàng)結(jié)算，均可以使用支

票。支票的金額、收款人名稱，可以由出票人授權(quán)補(bǔ)記。簽發(fā)支票應(yīng)使用炭素墨水或墨汁，中國(guó)人民銀行

另有規(guī)定的除外。支票的出票人簽發(fā)支票的金額不得超過(guò)付款時(shí)在付款人處實(shí)有的存款金額。禁止簽發(fā)空頭

支票。支票的提示付款期限自出票日起10日，但中國(guó)人民銀行另有規(guī)定的除外。超過(guò)提示付款期限提示付

款的，持票人開(kāi)戶銀行不予受理，付款人不予付款。

簽發(fā)支票必須記載下列事項(xiàng)：1、表明"支票"的字樣；2、無(wú)條件支付的委托；3、確定的金額；4、付

款人名稱；5、出票H期；6、出票人簽章。欠缺記載上列事項(xiàng)之?的，支票無(wú)效。

三、匯兌：

匯兌是匯款人委托銀行將其款項(xiàng)支付給收款人的結(jié)算方式。單位和個(gè)人的各種款項(xiàng)的結(jié)算，均可使用匯兌結(jié)算

方式。匯兌分為信匯、電匯兩種，由匯款人選擇使用。簽發(fā)匯兌憑證必須記載下列事項(xiàng)：1、表明"信匯"或"

電匯"的字樣；2、無(wú)條件支付的委托；3、確定的金額；4、收款人名稱；5、匯款人名稱；6、匯入地點(diǎn)、

匯入行名稱；7、匯出地點(diǎn)、匯出行名稱、8、委托日期；9、匯款人簽章。匯兌憑證欠缺記載上列事項(xiàng)

之一的，銀行不予受理。委托日期是指匯款人向匯出銀行提交匯兌憑證的當(dāng)日。

四、托收承付

托收承付是根據(jù)購(gòu)銷合同由收款人發(fā)貨后委托銀行向異地付款人收取款項(xiàng)，由付款人向銀行承認(rèn)付款的

結(jié)算方式。使用托收承付結(jié)算方式的收款單位和付款單位，必須是國(guó)有企業(yè)、供銷合作社及經(jīng)營(yíng)管理較好，

并經(jīng)開(kāi)戶銀行審查同意的城鄉(xiāng)集體所有制工業(yè)企業(yè)。

辦理托收承付結(jié)算的款項(xiàng)，必須是商品交易，以及因商品交易而產(chǎn)生的勞務(wù)供應(yīng)的款項(xiàng)。代銷、寄銷、賒銷商

品的款項(xiàng)，不得辦理托收承付結(jié)算。收付雙方使用托收承付結(jié)算必須簽有符合《經(jīng)濟(jì)合同法》的購(gòu)銷合同，并

在合同上訂明使用托收承付結(jié)算方式。收款人辦理托收，必須具有商品確已發(fā)運(yùn)的證件（包括鐵路、航運(yùn)、

公路等運(yùn)輸部門簽發(fā)運(yùn)單、運(yùn)單副本和郵局包裹回執(zhí)）。沒(méi)有發(fā)運(yùn)證件，屬于特殊情況的，可憑其他有關(guān)證件

辦理托收。

簽發(fā)托收憑證必須記載下列事項(xiàng)：1、表明"托收承付"的字樣；2、確定的金額；3、付款人名稱及賬

號(hào)；4、收款人名稱及賬號(hào)；5、付款人開(kāi)戶銀行名稱；6、收款人開(kāi)戶銀行名稱；7、托收附寄單證張數(shù)或

冊(cè)數(shù)；8、合同名稱、號(hào)碼；9、委托日期；10、收款人簽章。托收憑證欠缺記載上列事項(xiàng)之一的，銀行不

五、委托收款

委托收款是收款人委托銀行向付款人收取款項(xiàng)的結(jié)算方式。

基本規(guī)定：?jiǎn)挝缓蛡€(gè)人憑商業(yè)匯票、債券、存單等付款人債務(wù)證明辦理款項(xiàng)的結(jié)算，均可以使用委托收款結(jié)

算方式。委托收款在同城、異地均可以使用。

簽發(fā)托收憑證必須記載下列事項(xiàng)：1、表明"委托收款”的字樣；

2、確定的金額；3、付款人名稱；4、收款人名稱；5、委托收款憑據(jù)名稱及附寄單證張數(shù)；6、委托日期；

7、收款人簽章。欠缺記載上列事項(xiàng)之一的，銀行不予受理。

六、代理業(yè)務(wù)

一、代發(fā)工資、惠農(nóng)“一折通”、農(nóng)村低保等

是銀行代理行政、企事業(yè)單位向其員工發(fā)放工資，向其農(nóng)戶發(fā)放惠農(nóng)“一折通”、農(nóng)村低保等，代其領(lǐng)取

并同時(shí)轉(zhuǎn)存活期儲(chǔ)蓄存款賬戶內(nèi)。單位財(cái)務(wù)人員無(wú)須提取現(xiàn)金，減少了現(xiàn)金流通環(huán)節(jié)，避免運(yùn)送、保管現(xiàn)金的

風(fēng)險(xiǎn)；無(wú)須清點(diǎn)現(xiàn)金，減輕了企業(yè)財(cái)務(wù)人員的工作量，提高工作效率。先進(jìn)的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)快速、準(zhǔn)確地處理代

發(fā)工資數(shù)據(jù)信息，確保員工工資準(zhǔn)時(shí)入賬。

辦理手續(xù)非常簡(jiǎn)便，單位只需在工資發(fā)放日前將用于支付工資的轉(zhuǎn)賬支票或現(xiàn)金支票和員工工資清單(或

軟盤)交給代發(fā)工資網(wǎng)點(diǎn)，便可在工資發(fā)放日將其每一位員工的工資轉(zhuǎn)入相應(yīng)的個(gè)人活期儲(chǔ)蓄賬戶。

二、委托存貸款

由客戶提供資金，我社根據(jù)客戶確定的貸款對(duì)象、金額、期限、利率、用途等代客戶發(fā)放貸款，監(jiān)督其使

用，并協(xié)助客戶回收。為客戶拓展投資渠道，將閑散資金以客戶確定的條件對(duì)確定的對(duì)象發(fā)放，并代客戶監(jiān)督

貸款使用情況、協(xié)助客戶回收貸款，減少客戶工作程序，降低投資費(fèi)用，免除客戶后顧之憂。只收取和客戶協(xié)

商確定的手續(xù)費(fèi)，以較低的成本提高客戶資金效益

第一份：(一)填空

(1)信用產(chǎn)生和存在的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)是」商品貨幣關(guān)系的存在

(2)信用是一種特殊的價(jià)值運(yùn)動(dòng)形式，是以J嘗還一和付息為條件的單方面的價(jià)值轉(zhuǎn)移。(3)資本主義信用主要是指一

_的運(yùn)動(dòng)式。

(4)貸給借貸資本是指為了獲取利息而貸給—使用的貨幣資本。

(5)信用的基本形式有一信用、—信用、―信用、信用、―信用和一信用等。⑹商業(yè)信用是企業(yè)

之間在買賣商品時(shí)，以或形式提供的信用。

(7)以貨幣形式提供的信用是。

(8)一家銀行開(kāi)出的信用證，另一家銀行加以保證兌付，稱為。

(9)國(guó)家信用的性質(zhì)取決于o

(10)商業(yè)本票是指向發(fā)出的承諾在一定時(shí)期內(nèi)支付一定數(shù)額款項(xiàng)的。

(11)商業(yè)匯票有三個(gè)關(guān)系人，即、和。銀行匯票涉及四個(gè)關(guān)系人，分別是一、一、一和一。

(12)支票是由____根據(jù)協(xié)議向_____簽發(fā)的。

(13)股票的收益主要包括和兩方面。

(14)債券是由____簽發(fā)的，證明有權(quán)按約定的條件取得利息和收回本金的。

(15)不論是短期信用工具還是長(zhǎng)期信用工具，主要都具備一、—、―和一等特點(diǎn)。

(16)利息的本質(zhì)是的轉(zhuǎn)化形式，它要以轉(zhuǎn)化為為前提。

(二)是非判斷題

1)企業(yè)之間在買賣商品時(shí)，以貨幣形態(tài)提供的喟是商業(yè)信用。()

(2)由于銀行信用克服了商業(yè)信用的局限性，它裳終取代商業(yè)信用。()

(3)消費(fèi)信用既可以采取商品形態(tài)，又可以采取幣形態(tài)。()

(4)我國(guó)銀行信用資金運(yùn)用的最基本形式是購(gòu)責(zé)券。()

(5)在商業(yè)票據(jù)的當(dāng)事人中，背書(shū)人同出票人一樣對(duì)票據(jù)負(fù)完全債務(wù)責(zé)任。()

(6)商業(yè)本票是指?jìng)鶛?quán)人通知債務(wù)人支付一定.頁(yè)給第三人或持票人的無(wú)條件支付命令書(shū)。()(7)支票實(shí)際上是一種

即期匯票。()

(8)劃線支票不能由持票人直接提取現(xiàn)金。()

(9)歐洲債券是指在歐洲的債券市場(chǎng)上以第三內(nèi)貨幣為面值所發(fā)行的債券。