類別

作業(yè)流程票據(jù)錄制和傳遞制度

編號(hào)

一、目的：為規(guī)范商品票據(jù)錄制和傳遞作業(yè)，特制定本流程。

二、適用范圍：適用于票據(jù)錄制和傳遞時(shí)適用。

三、內(nèi)容：

1.票據(jù)類型及作用：

★供應(yīng)商訂貨：〈商品訂貨單〉；

★增減廠商庫存：〈驗(yàn)收單〉、〈退貨單）；

★增減廠商應(yīng)付款：〈驗(yàn)收單〉、〈退貨單）、〈成本調(diào)整單〉；

★增減部門商品庫存：〈驗(yàn)收單〉、〈退貨單〉；

★調(diào)整部門商品庫存：〈報(bào)損單〉、〈報(bào)溢單〉；

★執(zhí)行（進(jìn)/售）價(jià)格變動(dòng)：〈商品進(jìn)價(jià)變動(dòng)申請(qǐng)單〉、〈商品售價(jià)變動(dòng)申請(qǐng)單〉；

★執(zhí)行特（進(jìn)/售）價(jià)格變動(dòng)：〈商品特供價(jià)申請(qǐng)單〉、〈特價(jià)折扣促銷單〉；

★資料建立：〈供應(yīng)商基本資料表〉、〈合同審批表〉、〈商品（單品、聯(lián)營、組裝）

資料表〉、〈費(fèi)用扣款項(xiàng)目表〉；

2.票據(jù)錄制及審核原則：所有系統(tǒng)票據(jù)的錄制必須有有效的原始憑據(jù)，嚴(yán)格禁止口頭

打招呼錄單，或不按規(guī)定填單、報(bào)批就錄入系統(tǒng)單據(jù)，單據(jù)錄入完畢，應(yīng)既行審核。

3.系統(tǒng)票據(jù)的錄入必須與物流同步進(jìn)行，嚴(yán)禁事前錄單或事后補(bǔ)單，所有票據(jù)必須日

清日結(jié)。

4.系統(tǒng)票據(jù)錄入后，應(yīng)將系統(tǒng)票號(hào)抄錄于對(duì)應(yīng)手工票單的右上角并在手工票單上簽署

錄入人員姓名備查。

5.應(yīng)有錄入室（文員）保存的手工申請(qǐng)表（〈退貨申請(qǐng)表〉、〈成本調(diào)整申請(qǐng)表〉、報(bào)損

申請(qǐng)表）、報(bào)溢申請(qǐng)表）、〈變價(jià)申請(qǐng)表〉、〈折扣申請(qǐng)表〉、〈廠商合同申請(qǐng)表〉、〈廠

商資料申請(qǐng)表〉、〈新品入場申請(qǐng)表〉）需妥善存檔備查。

6.報(bào)送財(cái)務(wù)的系統(tǒng)票據(jù)必須附有有效的原始票據(jù)或具備可證明其有效性的合法簽字；

7.票據(jù)在傳遞時(shí)應(yīng)填制傳票封面（如下表）進(jìn)行交接簽字，票據(jù)傳遞應(yīng)在當(dāng)日完成；

票據(jù)接受者應(yīng)及時(shí)對(duì)接受的票據(jù)進(jìn)行審核和處理，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤立即通知制票部門，各部

門應(yīng)根據(jù)職務(wù)管轄范圍每日稽核電腦系統(tǒng)票據(jù)和收到的書面票據(jù)是否一致，有無增漏票。

附：票據(jù)傳遞單

票據(jù)傳遞單

受票部門:NO:

送票部門：日期：

票據(jù)類別張數(shù)附件票據(jù)起始號(hào)累計(jì)發(fā)生額備注

傳票人簽字：受票人簽字:

說明：票據(jù)傳遞單一式二份，一份為傳票封面，一份為簽收回執(zhí)。

類別

作業(yè)流程供應(yīng)商結(jié)算方式解釋

編號(hào)

一、目的：為便于明確各結(jié)算方式的定義，對(duì)本公司與廠商的相關(guān)結(jié)算方式進(jìn)行如下定義

二、適用范圍：本公司業(yè)務(wù)部門在業(yè)務(wù)洽談及結(jié)算時(shí)適用。

三、內(nèi)容：

★經(jīng)銷方式對(duì)應(yīng)的結(jié)算方式：

a現(xiàn)金采購：該供應(yīng)商所有的送貨驗(yàn)收單均可進(jìn)入結(jié)算狀態(tài)。（交預(yù)付款的貨商用本方式）

b經(jīng)銷N天（帳期）：按該供應(yīng)商驗(yàn)收單的日期和當(dāng)前結(jié)算比較，超出N天（包含N天？）的

驗(yàn)收單均可進(jìn)入結(jié)算狀態(tài).

c滾結(jié):該供應(yīng)商最后一批驗(yàn)收單不進(jìn)入結(jié)算狀態(tài),其余驗(yàn)收單均可進(jìn)入結(jié)算狀態(tài).

d經(jīng)銷30天（月結(jié)）：按合同規(guī)定的結(jié)算扎帳日，扎帳日之前的所有驗(yàn)收單均進(jìn)入結(jié)算狀態(tài).

e經(jīng)銷N天（月結(jié)清+N天）：按合同規(guī)定的結(jié)算扎帳日，扎帳日之后N天可以將結(jié)算扎帳日

之前的所有驗(yàn)收單進(jìn)入結(jié)算狀態(tài).

注：1.所有進(jìn)入結(jié)算狀態(tài)的單據(jù)可以選擇此單據(jù)不進(jìn)入結(jié)算，

2.所有未進(jìn)入結(jié)算狀態(tài)的單據(jù)可以選擇此單據(jù)進(jìn)入結(jié)算.

★代銷方式對(duì)應(yīng)的結(jié)算方式：

實(shí)銷N天（實(shí)銷實(shí)結(jié)）：按合同中規(guī)定的〃每N天結(jié)帳一次〃，對(duì)供應(yīng)商本期的實(shí)際銷售成本

進(jìn)行結(jié)算（不對(duì)應(yīng)單據(jù)）.

★聯(lián)營方式對(duì)應(yīng)的結(jié)算方式：

聯(lián)營:按合同中規(guī)定的〃每N天結(jié)帳一次〃或結(jié)算扎帳日之前,對(duì)供應(yīng)商本期的實(shí)際銷售成

本進(jìn)行結(jié)算（不對(duì)應(yīng)單據(jù)）.（以合同約定的結(jié)算扣率進(jìn)行結(jié)算）.

類別

作業(yè)流程期初資料建立流程

編號(hào)

一、目的：為了便于期初資料建立作業(yè)，特制定本流程.

二、適用范圍：建立期初資料時(shí)使用.

三、內(nèi)容：

步驟：

操作員、收銀員

權(quán)限建立

I

機(jī)構(gòu)部門建立_______01食品、02百貨、03生鮮、

?04聯(lián)營

商品類別建立

供應(yīng)商資料建立

供應(yīng)商合同建立買賣合同、聯(lián)營合同、租賃合

同

I

供應(yīng)商商品建立單品、聯(lián)營、散貨、促銷品、

租賃商品

II--?現(xiàn)扣費(fèi)用項(xiàng)目

合同費(fèi)用項(xiàng)目建立

帳扣費(fèi)用項(xiàng)目

類別

作業(yè)流程合同建立流程

編號(hào)

一、目的：為便于合同建立作業(yè)，特制定本流程。

二、適用范圍：本公司合同建立作業(yè)時(shí)適用。

三、內(nèi)容：

3.1、流程圖：

業(yè)務(wù)員與廠商談判，議定合同

并附新廠商引進(jìn)審批表

店長初審

（副）總經(jīng)理審批

業(yè)務(wù)員登記、蓋章，存檔一份

返回供應(yīng)商財(cái)務(wù)登記存檔系統(tǒng)管理員建檔

店長員審核

3.2、流程說明：

1.業(yè)務(wù)員與廠商談判，約定貿(mào)易條件，草簽合同一式兩份，并按合同整理新廠商引進(jìn)申請(qǐng)書

2.業(yè)務(wù)員將合同附新廠商引進(jìn)申請(qǐng)書交合同員（采購主管）審核。

3.店長將審核后的合同附新廠商引進(jìn)申請(qǐng)書報(bào)副總經(jīng)理批準(zhǔn)，如果聯(lián)營扣率20%以下或經(jīng)代

銷合同，必須再報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

4.店長將總經(jīng)理批準(zhǔn)后的合同交于業(yè)務(wù)員登記、蓋章，存檔一份后，將其余二份分送廠商、

財(cái)務(wù)，并將新廠商引進(jìn)申請(qǐng)書交系統(tǒng)管理員建立電腦系統(tǒng)檔案。業(yè)務(wù)員確認(rèn)系統(tǒng)管理員已錄

入合同，并通知部門。

5.新廠商引進(jìn)申請(qǐng)書需填寫的相關(guān)內(nèi)容：

（1）、合同分類信息：

部門：該合同所屬營運(yùn)部門。例：01食品部；

廠遍：廠商編碼。由電腦系統(tǒng)管理員在建立系統(tǒng)檔案時(shí)按該廠商所屬營運(yùn)類別由系統(tǒng)生成

廠編規(guī)則：廠編由5位數(shù)字組成，前兩位為部門編碼，第3位為自定編碼，最后兩位為流

水號(hào)。

廠名：廠商注冊(cè)全稱；

廠商類別：該廠商所屬商品大類，是本地還是外地。

（2）、廠商基本信息：聯(lián)系人，詳細(xì)地址，聯(lián)系電話等。

（3）、合作及結(jié)算條件：

a經(jīng)銷是以商品買斷的形式進(jìn)行商品經(jīng)營。商品自驗(yàn)收起，商品的所有權(quán)即有供應(yīng)商轉(zhuǎn)移

到商場，同時(shí)經(jīng)銷廠商的結(jié)算方式有：現(xiàn)金采購，經(jīng)銷N天，經(jīng)銷月結(jié)，經(jīng)銷月結(jié)N天。

b代銷是供應(yīng)商將商品委托商場銷售，銷售后的商品，商場獲取應(yīng)得的代銷利潤，商品銷

售前，商場只有商品的管理權(quán)，而沒有所有權(quán)。結(jié)算方式有：實(shí)銷N天。

c聯(lián)營是供應(yīng)商自己管理商品進(jìn)銷存，商場統(tǒng)一顧客收銀結(jié)算，商品的管理和經(jīng)營權(quán)均屬

供應(yīng)商，商場不管理該項(xiàng)商品的進(jìn)銷存，只是按合同約定的聯(lián)營銷售扣點(diǎn)來取得收益。

d租賃是租賃廠商以支付租金來取得商場經(jīng)營場地的使用，商品物流不由商場管理。

合同經(jīng)銷（購銷）方式對(duì)應(yīng)系統(tǒng)的結(jié)算方式：

?現(xiàn)款現(xiàn)貨＜===＞現(xiàn)金采購：該供應(yīng)商所有的送貨驗(yàn)收單均可進(jìn)入結(jié)算狀態(tài)。交預(yù)付款

的供應(yīng)商適用于本結(jié)算方式）

?經(jīng)銷N天＜===＞經(jīng)銷N天：驗(yàn)收生效后超出N天（包括N天）的驗(yàn)收單均可進(jìn)入結(jié)算

狀態(tài)。

?滾結(jié)：該供應(yīng)商最后一批驗(yàn)收單不進(jìn)入結(jié)算狀態(tài)，其余驗(yàn)收單均可進(jìn)入結(jié)算狀態(tài)。

?經(jīng)銷月結(jié)＜===＞月結(jié)清：按合同規(guī)定的結(jié)算扎帳日，扎帳日之前的所有驗(yàn)收單進(jìn)入結(jié)

算狀態(tài)。

?經(jīng)銷月結(jié)N夭＜==＞月結(jié)清N天：按合同規(guī)定的結(jié)算扎帳日，扎帳日之后N天可以將

結(jié)算扎帳日之前的所有驗(yàn)收單進(jìn)入結(jié)算狀態(tài)。

注：1.所有進(jìn)入結(jié)算狀態(tài)的單據(jù)可以選擇此單據(jù)不進(jìn)入結(jié)算，

2.所有未進(jìn)入結(jié)算狀態(tài)的單據(jù)可以選擇此單據(jù)進(jìn)入結(jié)算.

?代銷方式對(duì)應(yīng)的結(jié)算方式：

實(shí)銷N天＜===＞實(shí)銷實(shí)結(jié)：按合同中規(guī)定的〃每N天結(jié)帳一次〃,對(duì)供應(yīng)商本期的實(shí)際銷

售成本進(jìn)行結(jié)算（不對(duì)應(yīng)單據(jù)）.

?聯(lián)營方式對(duì)應(yīng)的結(jié)算方式：按合同中規(guī)定的"每N天結(jié)帳一次〃或結(jié)算扎帳日之前，

對(duì)供應(yīng)商本期的實(shí)際銷售成本進(jìn)行結(jié)算（不對(duì)應(yīng)單據(jù)）.（以合同約定的結(jié)算扣率進(jìn)行

結(jié)算）.

交易條件及計(jì)算、收取方式：

★經(jīng)（代）銷：進(jìn)貨返點(diǎn)及對(duì)應(yīng)的計(jì)算對(duì)象（按進(jìn)價(jià)結(jié)算）支付方式（帳扣、現(xiàn)金交款、

商品抵扣都可）。

★聯(lián)營：保底和超目標(biāo)獎(jiǎng)勵(lì)的保底和目標(biāo)額及其分配額（率）及分解方式。

費(fèi)用管理及收取

①費(fèi)用項(xiàng)目（按合同約定）②收取類型：一次性/長期③收取金額或比率④計(jì)算對(duì)象⑤

收取時(shí)間⑥收取方式

6.合同上述基本資料錄入完成后,將該廠商供貨的商品資料或銷售碼檢索進(jìn)入該廠商合同目

錄.

7.合同建立完成，電腦部將廠商編碼填入新廠商引進(jìn)申請(qǐng)書'丁編”欄,并將新廠商引進(jìn)申請(qǐng)

書按部門整理，交店長審核.

8.店長審核完畢后交于業(yè)務(wù)員按部門存檔，同時(shí)通知有關(guān)人員.

類別

作業(yè)流程商品資料建立流程

編號(hào)

一、目的為規(guī)范新建商品資料作業(yè)，特制定原則.

二、適用范圍:本公司新增商品資料是適用.

三、內(nèi)容：

3.1流程圖

業(yè)務(wù)員與廠商洽談需引進(jìn)的

商品，價(jià)格及相關(guān)條款

同意引進(jìn)后由業(yè)務(wù)員填寫新新商品準(zhǔn)入審批單報(bào)店長，副

商品準(zhǔn)入審批單^總經(jīng)理，總經(jīng)理審批

新商品準(zhǔn)入審批單交系統(tǒng)管

理員錄入系統(tǒng)商品

電腦系統(tǒng)管理員錄入完成后

把商品資料下放到相應(yīng)營業(yè)

部門

電腦作業(yè)完成后將系統(tǒng)生成的店內(nèi)

碼抄錄于新商品準(zhǔn)入審批單店內(nèi)碼

欄簽名后按部門存檔

3.2新商品資料名詞規(guī)范釋義：

1.商品:商品品牌+商品名稱+（功能/特性/型號(hào)/貨號(hào)/規(guī)格）例:（中括號(hào)部分的內(nèi)容可選擇使用）

日雜：品牌+［原料/功能］+名稱（如:碧麗珠家具護(hù)理噴蠟）；

服裝：品牌+面料+名稱［+貨號(hào)］（如：紳浪全毛西褲B112）

化妝品：品牌+名稱［+功能/特性/容量］（如:碧絲羊胎素美白保濕霜）

床用：品牌+名稱+規(guī)格（如:雅蘭枕套48*74）

玩具,鐘表,燈飾：品牌+名稱+貨號(hào)（如:英納格機(jī)械表2582Ab3）

電器:品牌+名稱+貨號(hào)、型號(hào)（如:美的電飯煲40-2）

鞋、箱包：品牌+面料+名稱+貨號(hào)；（如：嘉輝童布鞋2901）

體育用品：品牌+名稱+貨號(hào)/規(guī)格（如：英發(fā)泳衣825）

2.規(guī)格：最小零售單位規(guī)格，如500ml,100g

3.產(chǎn)品條碼：商品注冊(cè)條碼

4.原包裝：指商品包裝形態(tài)，如箱，件

5.進(jìn)貨數(shù)量：初始訂單訂貨數(shù)量

6.零售單位：商品最小零售單位

7.進(jìn)價(jià)：沙鍋年品每個(gè)零售單位的商品含稅進(jìn)貨單價(jià)

8.售價(jià)：商品每個(gè)零售單位的商品銷售單價(jià)

9.進(jìn)項(xiàng)稅率：商品增殖稅應(yīng)納稅率

10.類別編碼：該商品所屬公司商品類別編制中的末級(jí)分類代碼

11.產(chǎn)地，等級(jí)，保質(zhì)周期：對(duì)應(yīng)商品標(biāo)識(shí)填寫

12.部門：該商品所屬部門

13.商品編碼：由電腦建立商品資料時(shí)生成

3.3流程說明

1.業(yè)務(wù)員與廠商洽談確定進(jìn)入賣場之商品后，由業(yè)務(wù)員整理資料并填寫《新品準(zhǔn)入審批

單》，該單必須按新商品資料名詞規(guī)范釋義要求標(biāo)明商品品名（品牌+名稱），零售規(guī)格,

條形碼，進(jìn)價(jià)，售價(jià)，商品類別（部門碼），換算關(guān)系，產(chǎn)地等關(guān)鍵信息，業(yè)務(wù)員不需

為商品編碼寫店內(nèi)碼，店內(nèi)碼由計(jì)算機(jī)錄入時(shí)自動(dòng)編碼

2.業(yè)務(wù)員將批準(zhǔn)后的《新增商品采購申請(qǐng)單》送電腦系統(tǒng)管理員錄入建立系統(tǒng)資料

3.電腦系統(tǒng)管理員按以下步驟建立新品資料：

①，按品名模糊查詢后決定是否新增，若是老商品，直接記錄其店內(nèi)碼，若是新商

品，再準(zhǔn)確地進(jìn)行資料新增。

②，所有自營商品均以最小零售單位作為單品計(jì)劃和計(jì)庫存

③，所有聯(lián)營商品均以品牌或小分類或扣率建立商品銷售子分類碼,不需要錄入單

價(jià)及其他單品信息，也即用一個(gè)碼管理多個(gè)品種的銷售（由收銀員根據(jù)銷售小票臨

時(shí)輸入單價(jià)銷售），但必須保證一個(gè)子分類碼對(duì)應(yīng)的商品都具備相同的扣率。

④，要確保該商品資料在計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中是唯一的。

⑤，新商品資料的建立需要以下內(nèi)容：

▲店內(nèi)碼根據(jù)“2+大類編碼2位+流水號(hào)4位+校驗(yàn)位1為”生成

▲供貨商編碼（在廠商資料管理中查詢或建立）

▲準(zhǔn)確的商品名稱（品牌+品名+系列特征/貨號(hào)）

▲規(guī)格（以小零售單位的規(guī)格，分裝產(chǎn)品必須也按最小零售單位建立）

▲類別編碼

▲原包裝單位

▲零售單位

▲換算關(guān)系

▲進(jìn)價(jià)

▲零售價(jià)

▲產(chǎn)地

▲（用條形碼槍掃描）錄入商品條形碼（系列商品條形碼最好按單品分開建立

在整件里進(jìn)行混裝的系列商品可視為一個(gè)商品，按一品多碼進(jìn)行管理）

4.錄入完畢后并在商品部門設(shè)置中將商品下放到相關(guān)部門，并同時(shí)將計(jì)算機(jī)生成之商品編

碼填寫到新品準(zhǔn)入審批表上（當(dāng)新品準(zhǔn)入審批表未編供貨商瑪時(shí)也需要將供貨商編碼填

寫到數(shù)據(jù)卡）

5.電腦部核對(duì)資料無誤后在新品準(zhǔn)入審批表上簽名并將新品準(zhǔn)入審批表按部門存檔

類別

作業(yè)流程商品（補(bǔ)）訂貨流程

編號(hào)

一、目的：為規(guī)范商品（補(bǔ)）訂貨作業(yè)，特制定本流程.

二、適用范圍：本公司部門于補(bǔ)（訂）貨時(shí)適用.

三、內(nèi)容：

3.1流程圖：

供應(yīng)商導(dǎo)購員（業(yè)營業(yè)部門（營業(yè)

電腦分析

務(wù)）員）

先查庫存報(bào)就噴先查摩存報(bào)缺方訂貨需求

營運(yùn)主管確認(rèn)

補(bǔ)貨申請(qǐng)單錄入

電腦自動(dòng)處理補(bǔ)

貨單并生成定單

*正式電腦訂單電腦部打單

營運(yùn)主管審核

電腦定單完成

訂單傳遞

供應(yīng)商MX＞商管課收貨組

類別

作業(yè)流程商品（補(bǔ)）訂貨流程

3.2、流程說明

1、柜組手工要貨：營業(yè)員于當(dāng)營業(yè)結(jié)束前檢查商品存貨，確認(rèn)缺貨商品及其銷售情況，估

算所需補(bǔ)貨數(shù)量，填寫補(bǔ)貨申請(qǐng)單報(bào)營運(yùn)主管

2、營運(yùn)單位匯總每日本部門補(bǔ)貨申請(qǐng)單進(jìn)行修正，擬訂本部訂單，基本訂貨量為日均銷量

*設(shè)定銷售天數(shù)（廠商送貨周期）

3、營運(yùn)主管將審批后的（補(bǔ)貨）訂單交給電腦課產(chǎn)生正式訂貨單，打印后由營運(yùn)單位通知

廠商，并通知商管課收貨部門

4、電腦課提供訂單逾期信息并跟催供應(yīng)商

5、營運(yùn)主管將每日訂單進(jìn)行登記，并追蹤及跟催到貨情況（訂貨/到貨差、訂貨日期/到貨

日期）

3.3、涉及票據(jù)

手工要貨單（一式一聯(lián)）

電腦訂貨單（一式一聯(lián)）

類別

作業(yè)流程進(jìn)貨驗(yàn)收流程

、目的：為規(guī)范進(jìn)貨驗(yàn)收作業(yè)，特制定本流程

——、適用范圍：本公司部門進(jìn)貨驗(yàn)收時(shí)適用

.、內(nèi)容：

3.1、流程圖

供應(yīng)商送貨

收貨員/防損員憑訂單驗(yàn)貨

系統(tǒng)掃描確認(rèn)商品條碼

收貨員/防損員驗(yàn)收并收貨

電腦文員按實(shí)際驗(yàn)收結(jié)果錄入

驗(yàn)收單并打印，驗(yàn)收人員、廠商

核對(duì)后在驗(yàn)收單上簽字認(rèn)可

驗(yàn)收單（廠商聯(lián)）驗(yàn)收單（商管聯(lián)）驗(yàn)收單（財(cái)務(wù)聯(lián)）附廠商送貨單、

加蓋收貨專用章，交商管課存檔，供訂單交財(cái)務(wù)部核算員稽核記帳，

將廠商聯(lián)交廠商營運(yùn)單位備查作為應(yīng)付款憑證

3.2、流程說明

1、商管課收貨接到訂貨通知，確認(rèn)到貨時(shí)間、品種數(shù)量，并作相應(yīng)準(zhǔn)備

2、廠商送貨到店，向商管課設(shè)單

3、驗(yàn)收人員根據(jù)《訂貨單》原悠揚(yáng)或復(fù)印件對(duì)應(yīng)廠商準(zhǔn)備驗(yàn)貨

4、驗(yàn)收人員對(duì)訂單上所列各項(xiàng)仔細(xì)核對(duì)，核杳其中包括廠商編號(hào)、送貨地址、送貨日期、

訂單號(hào)碼、總頁數(shù)、貨品名稱、貨號(hào)、收貨單位、收貨數(shù)量（最小零售單位、最小稱重

單位）等項(xiàng)目是否清楚，同時(shí)檢查是否有待退商品

5、外箱辨識(shí)：檢查外包裝是否有破損，再詳細(xì)檢查外箱上商品描述、含量、規(guī)格是否與訂

貨單內(nèi)容相符

6、驗(yàn)收人員檢查數(shù)量品質(zhì)：抽箱拆封檢查某一箱內(nèi)商品單品的條形碼、包碼、商品標(biāo)識(shí)、

保質(zhì)期限、規(guī)格、并按最小零售單位和最小稱重單位做數(shù)量點(diǎn)收，無誤后在《訂貨單》

“實(shí)收數(shù)量”項(xiàng)中填入實(shí)際驗(yàn)收枝。所有商品驗(yàn)收完成后，收貨人員在《訂貨單》驗(yàn)收

員處簽字

7、收貨原則：數(shù)量只能少收不能多收，商品品種只能少收不能多收。如有異議，需向相關(guān)

部門匯報(bào)

類別

作業(yè)流程進(jìn)貨驗(yàn)收流程

編號(hào)

8、電腦課錄入員根據(jù)訂單號(hào)在計(jì)算機(jī)中按訂單號(hào)生成商品進(jìn)貨驗(yàn)收單，并對(duì)應(yīng)《訂貨單》

上按實(shí)際驗(yàn)收結(jié)果修正錄入、核對(duì)并審核后打印驗(yàn)收單，完成后將電腦驗(yàn)收單號(hào)抄錄于

《訂貨單》右上角，交相關(guān)人員（驗(yàn)收人員、廠商人員）簽字后，商管課在“廠商聯(lián)”

加蓋收貨專用章后，將“廠商聯(lián)”交廠商做結(jié)算憑證，“財(cái)務(wù)聯(lián)”附廠商送貨單及有驗(yàn)

收記錄的《訂貨單》于當(dāng)日按類別匯總并制作傳票封面送財(cái)務(wù)部審核?！吧坦苈?lián)”供商

管課留檔備查。

贈(zèng)品的收貨原：

賣A送A：贈(zèng)品和商品是同品且在重量、規(guī)格、質(zhì)量等方面完全一致，收貨部清點(diǎn)驗(yàn)收

后《訂貨單》該商品對(duì)應(yīng)的“搭贈(zèng)品”項(xiàng)按贈(zèng)品驗(yàn)收數(shù)填入贈(zèng)品數(shù)量。錄入

員在系統(tǒng)《進(jìn)貨驗(yàn)收單》對(duì)應(yīng)單品的“贈(zèng)品數(shù)”項(xiàng)按贈(zèng)品驗(yàn)收數(shù)填入贈(zèng)品數(shù)

量

賣A送B：贈(zèng)品和商品不是同一商品，收貨課按廠商《送貨單》對(duì)贈(zèng)品驗(yàn)（簽）收后，

在廠商《送貨單（隨貨同行）》上注明“XX課贈(zèng)品”傳給錄入員，錄入員在

系統(tǒng)《進(jìn)貨驗(yàn)收單》中以“XX部門贈(zèng)品”為供應(yīng)商對(duì)該項(xiàng)贈(zèng)品作驗(yàn)收錄入,

（打印后供應(yīng)商聯(lián)傳對(duì)應(yīng)業(yè)務(wù)部門）

非賣品贈(zèng)品：贈(zèng)品為店內(nèi)非販賣商品，收貨員在清點(diǎn)贈(zèng)品后，給供應(yīng)商開具收據(jù)，將贈(zèng)

品轉(zhuǎn)給企劃部或客貉部贈(zèng)品發(fā)放處，并注明屬A商品之贈(zèng)送品，此贈(zèng)品不做

電腦收貨。

條碼檢查及店內(nèi)碼打?。?/p>

抽取一個(gè)銷售單位的商品檢驗(yàn)商品條碼是否可讀，如果所顯示商品描述與商品包

裝描述完全相符，該商品條形碼通過檢驗(yàn)。

當(dāng)界面所顯示條形碼為非法字樣或與此不同的描述，應(yīng)填寫標(biāo)簽打印申請(qǐng)單，經(jīng)

收貨主管簽字后，條形碼打印機(jī)將打印出店內(nèi)條碼。

貼條形碼時(shí)，店內(nèi)條形碼應(yīng)覆蓋非法的國際條形碼。如因店內(nèi)條碼大小無法蓋過

國際條碼，帽相錯(cuò)而貼。

無條形的商品需貼店內(nèi)碼。

剩余的店內(nèi)碼，應(yīng)收回交給收貨主管并統(tǒng)一銷毀。

打印店內(nèi)碼的無（錯(cuò)）碼商品必須是系統(tǒng)內(nèi)已建有資料的商品，系統(tǒng)內(nèi)無資料則

拒收。

9、會(huì)計(jì)對(duì)《進(jìn)貨驗(yàn)收單》和《訂貨單》復(fù)核

注：對(duì)于廠商送貨單上商品進(jìn)價(jià)高于訂單進(jìn)價(jià)的商品，可根據(jù)實(shí)際情況在征得營運(yùn)主管

或采購經(jīng)理同意后方能收貨，可在商品驗(yàn)收單上直接修改商品進(jìn)價(jià)，單據(jù)簽字后將會(huì)改

變商品資料上的進(jìn)價(jià)。

3.3、涉及票據(jù)

電腦驗(yàn)收單（一式三聯(lián)）

商管聯(lián)、廠商聯(lián)、財(cái)務(wù)聯(lián)

類別

作業(yè)流程商品退貨流程

編號(hào)

一、目的：為規(guī)范商品退貨作業(yè)，特制定本流程

二、適用范圍：本公司部門于商品退換貨時(shí)適用

三、內(nèi)容：

3.1流程圖:營運(yùn)部門制作商品手工退

貨申請(qǐng)單

采購主管審核退貨申請(qǐng)單

V

如應(yīng)付款大于退貨財(cái)務(wù)檢查應(yīng)付款余額如應(yīng)付款小于退貨

錄入員錄入/審核/打印電腦退貨單通知采購先訂貨再退貨

V

營運(yùn)部將退貨單連同商

采購主管通知廠商退貨

品送交商管課退貨處

收貨人員、廠商共同辦理退貨交接

廠商、收貨員共同再退貨單上核對(duì)

簽字確認(rèn)

退貨單廠商聯(lián)交廠商財(cái)務(wù)依單作財(cái)務(wù)帳

做攜出放行憑證及結(jié)務(wù)處理

算憑證

3.2流程說明：

1、各課營業(yè)員定期檢查貨架商品，確認(rèn)應(yīng)退之商品，填寫手工退貨申請(qǐng)單。

2、采購主管確定需要退貨后于財(cái)務(wù)部聯(lián)系確認(rèn)該供應(yīng)商有無貨款可扣，如無應(yīng)付款則不

作退貨，應(yīng)由采購主管聯(lián)系供貨商引進(jìn)新品換貨，待供貨商有了足夠扣款后才可退貨。

以上事項(xiàng)確認(rèn)后通知供貨商。

3、電腦課按《手工退貨申請(qǐng)單》錄入《新品退貨單》。

4、《新品退貨單》及應(yīng)運(yùn)部門將退貨商品送至商管課退貨處。

5、退貨后將確認(rèn)的《商品退貨單》財(cái)務(wù)聯(lián)匯總按票據(jù)傳遞流程傳遞到財(cái)務(wù)部。

6、財(cái)務(wù)核對(duì)“退貨單”后，在系統(tǒng)“財(cái)務(wù)管理/票據(jù)記帳”中進(jìn)行廠商應(yīng)付款項(xiàng)的記帳。

7、財(cái)務(wù)記帳將《退貨單》按廠商存入其末結(jié)算單據(jù)中，準(zhǔn)備對(duì)帳結(jié)算使用，票據(jù)記帳后

系統(tǒng)據(jù)此減少廠商當(dāng)期應(yīng)付款帳。

注意：采購部通知供應(yīng)商退貨商品如七天過后不來退貨，將商品退貨單直接交財(cái)務(wù)部作

扣款處理。

3.3涉及票據(jù)：

手工退貨申請(qǐng)單一式一聯(lián)

電腦商品退貨單一式二聯(lián)

廠商聯(lián)、財(cái)務(wù)聯(lián)

類別

作業(yè)流程商品報(bào)損作業(yè)流程

編號(hào)

一、目的：為規(guī)范商品報(bào)損作業(yè)，特制定本原則。

二、適用范圍：本公司部門于自營商品報(bào)損時(shí)適用。

三、內(nèi)容：

3.1流程圖：營運(yùn)部門制作商品手工報(bào)損申請(qǐng)單

營運(yùn)主管審核手工報(bào)損申請(qǐng)單

（副）總經(jīng)理或店經(jīng)理審批

防損員檢查

電腦課錄入審核電腦報(bào)損單

3.2流程說明：

1、商品報(bào)損一定是商品實(shí)物存在而不符合正常銷售標(biāo)準(zhǔn)的商品。

2、各部門定期檢查商品，確認(rèn)應(yīng)報(bào)損之商品，填寫報(bào)損申請(qǐng)單后經(jīng)（副）總經(jīng)理或店經(jīng)

理審批。

3、《報(bào)損申請(qǐng)單》批準(zhǔn)后通知防損員查驗(yàn)實(shí)物。

4、電腦課錄入并審核電腦報(bào)損單。

3.3涉及票據(jù)：

手工報(bào)損申請(qǐng)單一式一聯(lián)

電腦報(bào)損單一式一聯(lián)（不打?。?/p>

類別

作業(yè)流程變價(jià)作業(yè)流程

編號(hào)

一、目的：為規(guī)范商品變價(jià)作業(yè)流程作業(yè)，特制定本原則。

二、適用范圍：本公司部門于變價(jià)作業(yè)流程時(shí)適用。

三、內(nèi)容：

流程圖:1.變價(jià)申請(qǐng)報(bào)批3.持變價(jià)單舊標(biāo)價(jià)簽通知電腦變價(jià)

＞營運(yùn)主管或采購?電腦錄入變價(jià)單

采購經(jīng)理審核批準(zhǔn)

"主管填寫變價(jià)單一打印新標(biāo)價(jià)簽

2.同意變價(jià)4.打印后的新標(biāo)價(jià)簽

5.通知賣場執(zhí)行變階6.反饋

賣場更換新標(biāo)價(jià)簽、

POP

3.2流程說明：

1、進(jìn)價(jià)變更：廠商變價(jià)通知，廠商進(jìn)價(jià)變化的商品，必須要求供貨商提前通知，同意更改

進(jìn)價(jià)后，采購主管填寫變價(jià)申請(qǐng)單，附廠商變價(jià)通知報(bào)批。

2、售價(jià)變更：營運(yùn)主管填寫變價(jià)申請(qǐng)單。

▲變價(jià)申請(qǐng)單應(yīng)包括變價(jià)商品的條碼、名稱、規(guī)格、原（進(jìn)）售價(jià)、新（進(jìn)）售價(jià)

▲寫明變價(jià)日期，應(yīng)在此日生效，盡量避免在營業(yè)中變價(jià)。

3、經(jīng)審批后持舊標(biāo)價(jià)簽將變價(jià)申請(qǐng)單送電腦課。

4、變價(jià)處理，電腦課在計(jì)算機(jī)中錄入變價(jià)單，核對(duì)后審核，對(duì)此商品的售價(jià)改變。

5、營運(yùn)主管督導(dǎo)部門營業(yè)員向電腦課申領(lǐng)新價(jià)格標(biāo)簽。同時(shí)檢查POP的更換。

3.3涉及票據(jù)：

手工變價(jià)單（一式一聯(lián)）

電腦進(jìn)價(jià)變價(jià)單：不打印

電腦進(jìn)價(jià)變價(jià)單：不打印

類別

作業(yè)流程特價(jià)折扣作業(yè)流程

編號(hào)

一、目的：為規(guī)范商品特價(jià)變價(jià)作業(yè)，特制定本原則。

二、適用范圍:本公司部門于特價(jià)變價(jià)時(shí)適用

三、內(nèi)容：

3.1流程圖：業(yè)務(wù)員填寫特價(jià)商品申請(qǐng)表包括條＜A店長審批

碼、進(jìn)價(jià)、售價(jià)、特價(jià)、促銷數(shù)量、

每人限夠數(shù)量、生效及到期的時(shí)間、

財(cái)務(wù)審批

廠商承擔(dān)比例

總經(jīng)理審批

電腦業(yè)務(wù)員

錄入折扣申請(qǐng)單并下到前臺(tái)POS系經(jīng)營部門在特價(jià)生效前更換特價(jià)標(biāo)

統(tǒng)。完成后將系統(tǒng)折扣申請(qǐng)單號(hào)抄錄簽、POP,檢查促銷前準(zhǔn)備。特價(jià)結(jié)

于特價(jià)商品申請(qǐng)表右上角以便查詢束時(shí)更換商品價(jià)簽

特價(jià)時(shí)間開始收銀前臺(tái)自動(dòng)特價(jià)時(shí)間結(jié)束收銀前臺(tái)自動(dòng)

執(zhí)行打折銷售終止打折銷售恢復(fù)原價(jià)銷

售。并提示更換標(biāo)價(jià)簽

3.2流程說明

1、由業(yè)務(wù)或部門經(jīng)理同供應(yīng)商洽談賣場特價(jià)促銷事宜，確定施行特價(jià)促銷的品種、數(shù)量、

供應(yīng)商折扣承擔(dān)比例（進(jìn)價(jià)特價(jià)）

2、業(yè)務(wù)同供應(yīng)商達(dá)成特價(jià)協(xié)議后，填寫《商品特價(jià)申請(qǐng)單》一式二聯(lián)，《商品折扣申請(qǐng)單》

應(yīng)注意標(biāo)明折扣部門、起始日期、終止日期、起始時(shí)間、終止時(shí)間，如始數(shù)量有限制的

超低價(jià)商品，還應(yīng)標(biāo)明每人限夠數(shù)量。報(bào)部門經(jīng)理、店長、財(cái)務(wù)部、幅總經(jīng)理、總經(jīng)理

批準(zhǔn)。

類別

作業(yè)流程專柜商品銷售流程

一、目的：為規(guī)范商品銷售作業(yè)時(shí)，特制定本流程。

二、適用范圍：本公司賣場銷售收銀。

三、內(nèi)容：

營業(yè)員接待顧客

3.1流程圖：

1

填寫一式三聯(lián)銷售小票

顧客持二聯(lián)小票到指定

收銀態(tài)付款

顧客付款結(jié)帳

收銀員打印電腦小票

顧客憑加蓋收銀章的電

腦小票及手工銷售小票

到專柜取貨

3.2流程說明：

1、顧客購買商品時(shí)，營業(yè)員必須嚴(yán)格填寫《商品銷售小票》一式三聯(lián)，內(nèi)容包括：商品代

碼，商品名稱，商品規(guī)格，數(shù)量，零售價(jià)（商品價(jià)簽上的標(biāo)價(jià)），金額（數(shù)量*零售價(jià)）

備注（折扣率及折扣后的執(zhí)行金額）。

2、營業(yè)員將《商品銷售現(xiàn)金交款單》二聯(lián)交給顧客后，告知顧客到指定收銀臺(tái)交款。

3、收銀員收款后，打出電腦收銀小票，并在電腦收銀小票及《商品銷售小票》二聯(lián)上加蓋

收銀員章，留存收銀員聯(lián)，將電腦收銀小票及《商品銷售小票》一聯(lián)返還給顧客。

四、收銀員庶確保每張電腦收銀小票的收銀金額與手工開據(jù)的《商品銷售現(xiàn)金交款單》商品

代碼、銷售金額、折扣后執(zhí)行金額嚴(yán)格一致。

專柜營業(yè)對(duì)帳流程

一、目的：為規(guī)范商品銷售作業(yè)，特制定本流程。

二、適用范圍：本公司賣場銷售收銀對(duì)帳。

三、內(nèi)容：

3.1流程圖：營業(yè)員填寫專收銀員填寫

柜營業(yè)日?qǐng)?bào)票據(jù)傳遞單

業(yè)務(wù)主管審核與現(xiàn)金一并交財(cái)務(wù)

電腦課打印電腦??

專柜銷售日?qǐng)?bào)核算員財(cái)務(wù)收銀對(duì)帳

會(huì)計(jì)進(jìn)行專柜對(duì)帳

3.2流程說明：

1.營業(yè)員在交班時(shí)對(duì)銷售小票、《專柜銷售日?qǐng)?bào)》手工臺(tái)帳進(jìn)行匯總核對(duì)，如有差異立

即與當(dāng)班收銀員核對(duì)，確保一致后簽字與下班營業(yè)員，當(dāng)日營業(yè)結(jié)束后交與收銀課主

管。

2.收銀員交班后將商品銷售小票第三聯(lián)匯總登記（在票據(jù)傳遞單封面上登記張熟與總金

額，小票、券、信用卡存根分類登記）后與全部現(xiàn)金一并交總收室（注：為安全起見,

不允許收銀員在賣場清點(diǎn)現(xiàn)金）。

3.總收室負(fù)責(zé)清點(diǎn)各收銀員現(xiàn)金、券、信用卡存根，匯總填寫《收銀員現(xiàn)金明細(xì)表》，

必須確?！妒浙y員現(xiàn)金明細(xì)表》與《票據(jù)傳遞單》金額一致。否則進(jìn)行手工小票與電

腦小票核對(duì)，如果是收銀員錄入有誤，則通知收銀主管及收銀員核對(duì)。如果是收銀員

長、短款，則按收銀長短款處理辦法登記處理。

類別

作業(yè)流程盤點(diǎn)作業(yè)流程

編號(hào)

一、目的：為規(guī)范商品盤點(diǎn)作業(yè)流程作業(yè)，特訂定原則

二、適用范圍：本公司部門于盤點(diǎn)作業(yè)時(shí)適用之

三、內(nèi)容：

財(cái)務(wù)確定盤點(diǎn)日

3.1、流程圖:

盤點(diǎn)組織落實(shí)和盤點(diǎn)盤點(diǎn)前準(zhǔn)備

責(zé)任區(qū)域的劃分將本期全部流轉(zhuǎn)票據(jù)輸入系統(tǒng),

檢查有無漏單或未審核單據(jù)

部門按貨架抄錄商品順序

電腦文員按部門抄

盤點(diǎn)前教育：分工及責(zé)錄的貨架商品順序

任、盤點(diǎn)（初盤、復(fù)盤、打印盤點(diǎn)空白表

抽盤）方法盤點(diǎn)表的領(lǐng)

取、填寫、簽名、交回

做完今日總結(jié)后，做

盤點(diǎn)備份，對(duì)當(dāng)天的

領(lǐng)取空白盤點(diǎn)表商品庫存扎帳

盤點(diǎn)、填寫盤點(diǎn)表、盤點(diǎn)人員共同簽字

盤點(diǎn)表收回統(tǒng)計(jì)、查對(duì)

電腦課（收銀員）錄入盤點(diǎn)表

盤點(diǎn)表錄入核對(duì)

漏盤商品檢查

盤點(diǎn)盈虧試算（財(cái)務(wù)及相關(guān)經(jīng)理確認(rèn)）

盤點(diǎn)單簽字結(jié)束*取消此次盤點(diǎn)，重盤

類別

作業(yè)流程盤點(diǎn)作業(yè)流程

編號(hào)

3.2、流程說明

1、下達(dá)盤點(diǎn)任務(wù)：財(cái)務(wù)宏觀控制，確定盤點(diǎn)時(shí)間，盤點(diǎn)范圍：全場、部門、廠商或個(gè)別商

品；督促各部門進(jìn)行盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備工作，及為盤點(diǎn)創(chuàng)造各種便利條件

2、貨架編號(hào)：標(biāo)出賣場全部貨架編號(hào)、地堆編號(hào)

3、盤點(diǎn)前先行檢查總服務(wù)臺(tái)、收銀結(jié)賬區(qū)等是否有滯留商品，并核對(duì)當(dāng)日退貨情況

4、盤點(diǎn)前教育：由店長對(duì)其員工進(jìn)行盤點(diǎn)前教育，如備點(diǎn)方法、要領(lǐng)、貨品位置，歸類

整理盤點(diǎn)品項(xiàng)的陳列排面、改包裝銷售的數(shù)量等

5、將盤點(diǎn)商品范圍通知電腦課，電腦課于當(dāng)日盤點(diǎn)開始時(shí)的計(jì)算機(jī)中對(duì)指定盤點(diǎn)商品扎帳

6、人員分配：由店長統(tǒng)一對(duì)其員工進(jìn)行工作任務(wù)分配，明確好各員工所負(fù)責(zé)的區(qū)域，如貨

架、庫房、收貨區(qū)、收銀臺(tái)、退貨、維修等以免漏盤

7、盤點(diǎn)前準(zhǔn)備：

a、電腦及財(cái)務(wù)核算會(huì)計(jì)：

清理相關(guān)商品票據(jù)，確保全部盤點(diǎn)前票據(jù)均已進(jìn)入計(jì)算機(jī)及財(cái)務(wù)帳

清理收繳未繳營業(yè)款、備用金及相關(guān)票券

b、理貨員：

在盤點(diǎn)前將所盤的貨物歸類整理、排列、重新碼放以方便盤點(diǎn)

依照貨架區(qū)分由左而右、由下而上抄錄商品條形碼、品名并注明貨架號(hào)。交后

臺(tái)電腦課在'‘陳列臺(tái)帳''中按條碼抄錄的順序依次錄入部門、貨架號(hào)、盤點(diǎn)區(qū)域、商

品編碼（或條碼）等內(nèi)容，并對(duì)應(yīng)打印出預(yù)盤表（在盤點(diǎn)前日完成），設(shè)置中控臺(tái)

統(tǒng)一負(fù)責(zé)空白預(yù)盤表的領(lǐng)取、收回、核對(duì)（登記份數(shù)）

盤點(diǎn)時(shí)按預(yù)盤表指定貨架號(hào)之貨架由左而右、由下而上對(duì)應(yīng)商品條形碼盤點(diǎn)抄

錄商品數(shù)量。備點(diǎn)中如有同條形碼商品未歸類陳列，可在該貨架盤點(diǎn)表空白處寫明

條形碼、數(shù)量、零售價(jià)，計(jì)算機(jī)會(huì)自動(dòng)求和，無須每行加總.

將盤完之預(yù)盤表由參加盤點(diǎn)人員（兩人以上）簽字后交后臺(tái)電腦課錄入

將殘損商品單獨(dú)盤點(diǎn)、存放。待盤點(diǎn)后退換

c、收貨區(qū)：

將庫房內(nèi)的貨物歸類碼放整齊，退貨盡可能地在盤點(diǎn)前退完

庫區(qū)將自己所負(fù)責(zé)的票據(jù)全部處理完畢，并將資料與計(jì)算機(jī)核對(duì)

依次盤點(diǎn)、抄錄商品條形碼、數(shù)量并由參加盤點(diǎn)人員簽字后交后臺(tái)文中錄入

也可以通過前臺(tái)收銀機(jī)來進(jìn)行盤點(diǎn)

d、錄入：

后臺(tái)電腦課根據(jù)預(yù)盤表順序錄入貨架號(hào)、條形碼、數(shù)量，每張預(yù)盤表對(duì)應(yīng)錄成

一張實(shí)盤單并保存

將實(shí)盤單單號(hào)抄于預(yù)盤表右上角

復(fù)核人員根據(jù)預(yù)盤表標(biāo)明的實(shí)盤單號(hào)審核實(shí)盤單按預(yù)盤表錄入無誤后，對(duì)該實(shí)

盤單審核確認(rèn)。（方法：可采取手工匯總預(yù)盤單總數(shù)量核對(duì)實(shí)盤單總數(shù)量的方法）

所有盤點(diǎn)表輸入完畢后，后臺(tái)電腦課和復(fù)核人員應(yīng)按預(yù)盤表領(lǐng)出登記檢查盤點(diǎn)

表是否交齊，復(fù)查在每一張盤點(diǎn)表上簽字。并記錄本次盤點(diǎn)預(yù)盤表總數(shù)和實(shí)盤總數(shù)

是否吻合

類別

作業(yè)流程盤點(diǎn)作業(yè)流程

編號(hào)

e、盤點(diǎn)檢查：

所有盤點(diǎn)表輸入完畢后，后臺(tái)電腦課打印漏盤、重盤及差錯(cuò)商品報(bào)表，交部門

核實(shí)重盤

所有盤點(diǎn)表輸入調(diào)整完畢后，由后臺(tái)電腦課打印盤點(diǎn)盈虧試算表，立即上報(bào)財(cái)

務(wù)。

查找盤長（短）原因，有重大差異時(shí)申請(qǐng)重盤或取消本次盤點(diǎn)

實(shí)物差異追蹤：盤點(diǎn)后各品項(xiàng)與計(jì)算機(jī)庫存報(bào)表有差異時(shí)，依以下程序再予復(fù)

盤：資料加總再核算，最后收貨日之收貨報(bào)查核，檢查退貨記錄，當(dāng)日銷貨是否扣

除，檢視有無漏盤商品，檢討是否有其它可能影響庫存正確性之因素。

填寫部門盈虧報(bào)告：包括盈虧金額，實(shí)物金額及原因分析，店長意見等

f、盤點(diǎn)結(jié)束簽字：

財(cái)務(wù)、店長審核確認(rèn)（并簽字）本次盤點(diǎn)盈虧入賬，調(diào)整計(jì)算機(jī)存貨數(shù)量；財(cái)

務(wù)核算會(huì)計(jì)根據(jù)盤點(diǎn)盈虧表調(diào)整部門庫存商品帳

g、盤點(diǎn)資料檢查：財(cái)務(wù)經(jīng)理，店長必須檢查盤點(diǎn)表是否交齊，每一張盤點(diǎn)表上是否有

合法簽字（至少兩人，包括初盤和復(fù)盤）。本次盤點(diǎn)預(yù)盤表、復(fù)盤表總數(shù)和實(shí)盤單

總數(shù)是否吻合。原始盤存表資料必須保存到下次盤存結(jié)束。

h、在當(dāng)日營業(yè)前或營業(yè)結(jié)束后進(jìn)行：禁止作任何當(dāng)日票據(jù)，如有進(jìn)貨、退貨等應(yīng)安排

在次日后進(jìn)行。

i、實(shí)物清盤：各部門必須按統(tǒng)一規(guī)定的時(shí)間進(jìn)行盤點(diǎn)；盤點(diǎn)過程僅以實(shí)物為標(biāo)準(zhǔn)。嚴(yán)

禁不點(diǎn)實(shí)物按帳報(bào)數(shù)，嚴(yán)禁漏盤貨物或重盤貨物，盤點(diǎn)表上至少要有兩人簽字，要

求書寫工整，字跡清楚

3.3、涉及票據(jù)

手工填寫商品實(shí)盤表一式二聯(lián)

類別

作業(yè)流程廠商結(jié)算流程

編號(hào)

一、目的：為規(guī)范廠商結(jié)算作業(yè)，特制定本流程。

二、適用范圍：本公司廠商結(jié)算時(shí)適用。

三、內(nèi)容：

3.1流程圖：

會(huì)計(jì)每日審核昨日全部

手工票據(jù)（驗(yàn)收\、退貨、

沖紅）

審核無誤后對(duì)這些單據(jù)

簽字生效

結(jié)算前三天生成及錄入_每月同聯(lián)營供應(yīng)商

廠商全部費(fèi)用

生成廠商結(jié)算單

廠商持結(jié)算期全部單據(jù)一廠商結(jié)算單對(duì)帳

A廠商結(jié)算單經(jīng)理

廠商結(jié)算單審核

審核

廠商按對(duì)帳金額開票?——?付款結(jié)算

類別

作業(yè)流程廠商結(jié)算流程

3.2、流程說明：

1、結(jié)算的這些廠商必須是合同的廠商，沒有合同的廠商，財(cái)務(wù)不予結(jié)算

2、財(cái)務(wù)結(jié)算會(huì)計(jì)每日審核部門報(bào)來的票據(jù)（驗(yàn)收單，退貨單，沖紅單），審核票據(jù)是否同

原始資料吻合，總票數(shù)、總金額是否與票據(jù)封面一致，是否有效簽字

3、會(huì)計(jì)每日將審核后昨日傳票（驗(yàn)收單、退貨單、沖紅單）核對(duì)電腦票據(jù)和收到的票據(jù)是

否一致，對(duì)未達(dá)票據(jù)及時(shí)追蹤，票據(jù)稽核對(duì)應(yīng)重點(diǎn)檢查供貨商與總金額是否有誤

4、將各廠商當(dāng)月驗(yàn)收單、退貨單、沖紅單等單據(jù)準(zhǔn)確整理歸類，并周期性核對(duì)電腦系統(tǒng)中

的本期購進(jìn)、本期退貨、本期沖調(diào)值是否與票據(jù)吻合，做好對(duì)帳準(zhǔn)備

5、在給貨商結(jié)算提前一周，財(cái)務(wù)及部門重點(diǎn)檢查并核對(duì)電腦：進(jìn)貨驗(yàn)收、退貨單、沖紅單

有無遺漏，確保全部票據(jù)準(zhǔn)確進(jìn)帳

6、重點(diǎn)檢查月結(jié)清類廠商，確認(rèn)是否存在商品滯銷而存貨較多的情況，作好退貨準(zhǔn)備，避

免被動(dòng)付款

7、結(jié)算前三天，在“貨商合同商品”中檢索各貨商費(fèi)用，并把本期貨商結(jié)算費(fèi)用填寫準(zhǔn)確，

以便于在和貨商結(jié)算時(shí)，付款單能自動(dòng)提取這些費(fèi)用，并在付款時(shí)自動(dòng)扣除這些費(fèi)用

8、費(fèi)用錄入完成后，分別按經(jīng)營方式生成貨商“付款單”，生成時(shí)注意檢查貨商及對(duì)應(yīng)的合

同，以信在在付款期內(nèi)發(fā)生的可付款金額、費(fèi)用、保留款是否正確

9、“付款單”生成后，財(cái)務(wù)打印，同貨商對(duì)帳，對(duì)帳無誤后，財(cái)務(wù)，把打印的付款單的其中

一聯(lián)給貨商，貨商把付過款的驗(yàn)收入庫單、退貨單、沖紅單交給財(cái)務(wù)

儲(chǔ)值卡的管理辦法及流程

關(guān)鍵詞：

一次性儲(chǔ)值卡：根據(jù)儲(chǔ)值卡的面額確定儲(chǔ)值卡的含金量,用完作廢。不記名，不掛失。

可續(xù)款儲(chǔ)值卡:初次適用時(shí)，以儲(chǔ)值卡的面額確定儲(chǔ)值卡的含金量，根據(jù)用戶要求可進(jìn)行

再續(xù)款，用戶再不透支的情況下也可以要求取款。

一、制卡流程

1、主動(dòng)制卡：企業(yè)主要負(fù)責(zé)人（總經(jīng)理或財(cái)務(wù)總經(jīng)理等）根據(jù)消費(fèi)市場的需要，負(fù)責(zé)

儲(chǔ)制卡的授權(quán)（包括授權(quán)張數(shù)、面值、失效日期等）。注：根據(jù)通常慣例，面值一

百元整和面值五百元整的儲(chǔ)值卡，可授權(quán)一定數(shù)量（分別儲(chǔ)備100張左右）。其他

大面值的儲(chǔ)值卡（如：面值分別再一千元整、二千元整、五千元整的儲(chǔ)值卡）可少

量授權(quán)（通常分別儲(chǔ)備10張左右）。

被動(dòng)制卡：根據(jù)消費(fèi)者的需要，雙方簽定購銷協(xié)議（包括消費(fèi)者需要的儲(chǔ)值卡數(shù)、面

額以及優(yōu)惠政策等），企業(yè)主要負(fù)責(zé)人（總經(jīng)理或財(cái)務(wù)總經(jīng)理等）負(fù)責(zé)儲(chǔ)值卡的授權(quán)（包

括授權(quán)張數(shù)、面值、失效日期等）。

2、財(cái)務(wù)確定專門人員負(fù)責(zé)儲(chǔ)值卡的制作，制作后將制作完成的儲(chǔ)值卡交由財(cái)務(wù)的出納人

員負(fù)責(zé)保管，并要求制作人員登記一本儲(chǔ)值卡制作的日志帳（包括制作數(shù)量和制作金

額等內(nèi)容）。制作人員將制作卡交由出納時(shí)必須打印制作憑證（二聯(lián)），要求制卡人員

和出納雙方簽字，并各自留底一聯(lián)。

二、發(fā)放及銷售流程

1、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)儲(chǔ)值卡的銷售，銷售時(shí)要開銷售憑證（一式三聯(lián)），銷售人員留底一聯(lián)。

消費(fèi)者憑財(cái)務(wù)的銷售憑據(jù)（另外兩聯(lián)）到出納處領(lǐng)取儲(chǔ)值卡。

2、出納保留一聯(lián)銷售憑據(jù)，并將儲(chǔ)值卡發(fā)放后交由消費(fèi)者，同時(shí)打印出發(fā)放憑證（二

聯(lián)），由消費(fèi)者和發(fā)放人雙方簽字，消費(fèi)者和發(fā)放人員各自留底一聯(lián)。

3、出納登記一本儲(chǔ)值卡銷售的日志帳（包括銷售數(shù)量和銷售金額等內(nèi)容）

三、顧客消費(fèi)流程

1、消費(fèi)者在選購商品到收銀臺(tái)交款需要出示儲(chǔ)值卡。

2、收銀員操作儲(chǔ)值卡付款，并刷入消費(fèi)者的儲(chǔ)值卡號(hào)。（結(jié)帳完成后收銀機(jī)打印儲(chǔ)值

卡消費(fèi)憑證。要求消費(fèi)者簽字，收銀員保留該憑證。繳款時(shí)將儲(chǔ)值卡的消費(fèi)憑證一

起交到財(cái)務(wù)。

3、儲(chǔ)值卡已過失效日期，系統(tǒng)自動(dòng)將該儲(chǔ)值卡注銷。收銀機(jī)不再接受該儲(chǔ)值卡，若是

一次性儲(chǔ)值卡，而且余額為零時(shí)，系統(tǒng)也將自動(dòng)注銷該卡。

四、其他情況的處理及流程

1、續(xù)款：由財(cái)務(wù)收取續(xù)款額，同時(shí)在儲(chǔ)值卡管理系統(tǒng)中將其續(xù)款額存入該用戶對(duì)應(yīng)的

儲(chǔ)值卡帳號(hào)中，并打印出續(xù)款憑證（一式二聯(lián)），雙方簽字各保留一聯(lián)。（注：次項(xiàng)

服務(wù)只對(duì)可續(xù)款儲(chǔ)值卡有效）

2、返現(xiàn)：由財(cái)務(wù)開出書面返款憑據(jù)，并由企業(yè)主要負(fù)責(zé)人（總經(jīng)理或財(cái)務(wù)總經(jīng)理等）

簽字后，財(cái)務(wù)在儲(chǔ)值卡管理系統(tǒng)中將其返款額從該用戶對(duì)應(yīng)的儲(chǔ)值卡帳號(hào)中減去，

返款給用戶，同時(shí)打印出返款憑據(jù)（一式二聯(lián)），雙方簽字各保留一聯(lián)。（注：次項(xiàng)

服務(wù)只對(duì)可續(xù)款儲(chǔ)值卡有效）

3、掛失：由用戶初具書面的儲(chǔ)值卡掛失申請(qǐng)報(bào)告，根據(jù)儲(chǔ)值卡掛失申請(qǐng)報(bào)告，財(cái)務(wù)對(duì)

其儲(chǔ)值卡進(jìn)行掛失，并打印掛失憑證（一式二聯(lián)），雙方簽字各保留一聯(lián)。（注：次

項(xiàng)服務(wù)只對(duì)可續(xù)款儲(chǔ)值卡有效）

4、取消掛失：由用戶初具書面的儲(chǔ)值卡取消掛失申請(qǐng)報(bào)告，由用戶初具書面的儲(chǔ)值卡

取消掛失申請(qǐng)報(bào)告，財(cái)務(wù)對(duì)其儲(chǔ)值卡進(jìn)行取消掛失，并打印取消掛失憑證（一式二

聯(lián)），雙方簽字各保留一聯(lián)。（注：次項(xiàng)服務(wù)只對(duì)可續(xù)款且已掛失的儲(chǔ)值卡有效）

5、禁用：由財(cái)務(wù)初具書面的儲(chǔ)值卡禁用申請(qǐng)報(bào)告，并由企業(yè)主要負(fù)責(zé)人（總經(jīng)理或財(cái)

務(wù)總經(jīng)理等）簽字后，財(cái)務(wù)對(duì)其儲(chǔ)值卡進(jìn)行禁用，并打印儲(chǔ)值卡禁用憑證。

6、取消禁用：由財(cái)務(wù)初具書面的儲(chǔ)值卡取消禁用申請(qǐng)報(bào)告，并由企業(yè)主要負(fù)責(zé)人（總

經(jīng)理或財(cái)務(wù)總經(jīng)理等）簽字后，財(cái)務(wù)對(duì)其儲(chǔ)值卡進(jìn)行取消禁用，并打印儲(chǔ)值卡取消

禁用憑證。

7、