編號：時間：2021年x月x日書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟頁碼：第頁每月會計做賬流程一、每月會計作帳流程1、根據出納轉過來的各種原始憑證進行審核，審核無誤后，編制記賬憑證。2、根據記賬憑證登記各種明細分類賬。3、月末作計提、攤銷、結轉記賬憑證，對所有記賬憑證進行匯總，編制記賬憑證匯總表，根據記賬憑證匯總表登記總帳。4、結賬、對帳。做到帳證相符、帳帳相符、帳實相符。5、編制會計報表，做到數字準確、合適的內容完整，并進行分析說明。6、將記賬憑證裝訂成冊，妥善保管。二、記賬憑證1、必須具備如下合適的內容（l）填制憑證的日期：收款憑證和付款憑證的填制日期要按貨幣資金的實際收入日期、實際付出日期填寫；轉賬憑證的填制日期可以按收到原始憑證的日期填寫，也可以按編制記賬憑證的日期填寫。（2）憑證編號：記賬憑證必須編號，有利于查找。（3）經濟業(yè)務摘要：摘要是對經濟業(yè)務的簡要說明。（4）會計科目：會計科目是賬戶的名稱，正確使用會計科目是進行賬務處理的基礎環(huán)節(jié)。（5）金額：記賬憑證所列金額是會計核算的基礎，關系到會計賬簿、會計報表的正確與否。為此，計算必須準確，書寫清楚、符合要求。（6）所附原始憑證的張數：原始憑證是編制記賬憑證的依據，必須在記賬憑證上填寫所附原始憑證的張數，兩者必須相符。（7）填制憑證人員、稽核人員、記賬人員、會計機構負責人、會計主管人員的簽名或蓋章：以便于明確經濟責任。2、記賬憑證審核的合適的內容：（1）填制憑證的日期是否正確：收款憑證和付款憑證的填制日期是否是貨幣資金的實際收入日期、實際付出日期；轉賬憑證的填制日期是否是收到原始憑證的日期或者是編制記賬憑證的日期。（2）憑證是否編號，編號是否正確。（3）經濟業(yè)務摘要是否正確地反映了經濟業(yè)務的基本合適的內容。（4）會計科目的使用是否正確；總賬科目和明細科目是否填列齊全。（5）記賬憑證所列金額計算是否準確，書寫是否清楚、符合要求。（6）所附原始憑證的張數與記賬憑證上填寫的所附原始憑證的張數是否相符。（7）填制憑證人員、稽核人員、記賬人員、會計機構負責人、會計主管人員的簽名或蓋章是否齊全。三、月末會計的計提、結轉分錄（一）計提職工福利費、職工教育費、工會經費1、按工資總額14%提取職工福利費借：管理管控費用--福利費貸：應付福利費2、按工資總額1.5%提取職工教育費借：管理管控費用--職工教育費貸：其他應付款--職工教育費3、按工資總額2%提取工會經費借：管理管控費用--工會經費貸：其他應付款--工會經費（二）提固定資產折舊借：管理管控費用--折舊費貸：累計折舊（三）攤銷費用借：管理管控費用（或營業(yè)費用等）貸：待攤費用（或長期待攤費用）（四）計提稅金借：營業(yè)稅金及附加貸：應交稅費--城建稅貸：其他應交款--教育費附加（五）結轉各種收入1、結轉主營業(yè)務收入借：主營業(yè)務收入貸：本年利潤2、結轉其他業(yè)務收入借：其他業(yè)務收入貸：本年利潤3、結轉營業(yè)外收入借：營業(yè)外收入貸：本年利潤(六)結轉成本、支出、稅金1、結轉成本借：本年利潤貸：主營業(yè)務成本2、結轉其他業(yè)務支出借：本年利潤貸：其他業(yè)務支出3、結轉營業(yè)外支出借：本年利潤貸：營業(yè)外支出4、結轉稅金借：本年利潤貸：營業(yè)稅金及附加(七)結轉各項費用1、結轉管理管控費用借：本年利潤貸：管理管控費用2、結轉財務費用借：本年利潤貸：財務費用3、結轉營業(yè)費用借：本年利潤貸：營業(yè)費用(八)季度計提所得稅1、提取時借：所得稅貸：應交稅費--所得稅2、結轉所得稅借：本年利潤貸：所得稅3、上繳所得稅借：應交稅費--所得稅貸：銀行存款或現(xiàn)金四、結賬工作1、結賬前，必須將本期內所發(fā)生的各項經濟業(yè)務全部登記入賬。2、結賬時，應當結出每個賬戶的期末余額。需要結出當月發(fā)生額的，應當在摘要欄內注明“本月合計”字樣，并在下面通欄劃單紅線。需要結出本年累計發(fā)生額的，應當在摘要欄內注明“本年累計”字樣，并在下面通欄劃單紅線；12月末的“本年累計”就是全年累計發(fā)生額，全年累計發(fā)生額下應當通欄劃雙紅線，年度終了結賬時，所有總賬賬戶都應當結出全年發(fā)生額和年末余額。五、月末結賬后要進行對帳對賬的合適的內容主要包括賬證核對，賬賬核對，賬實核對，賬表核對。（1）賬實相符。是賬簿記錄與實物、款項實有數核對相符的簡稱。保證賬實相符，是會計核算的基本要求。由于會計賬簿記錄是實物款項使用情況的價值量反映，實物款項的增減變化情況，必須在會計賬簿記錄上如實記錄、登記。因此，通過會計賬簿記錄的正確性，發(fā)現(xiàn)財產物資和現(xiàn)金管理管控中存在的問題，有利于查明原因、明確責任，有利于改進管理管控、提高效益，有利于保證會計資料真實、完整。（2）賬證相符。是會計賬簿記錄與會計憑證有關合適的內容核對相符的簡稱。保證賬證相符，也是會計核算的基本要求。由于會計賬簿記錄是根據會計憑證等資料編制的，兩者之間存在邏輯聯(lián)系。因此，通過賬證核對，可以檢查、驗證會計賬簿和會計憑證的合適的內容是否正確無誤，以保證會計資料真實、完整。各單位應當定期將會計賬簿記錄與其相應的會計憑證（包括時間、編號、合適的內容、金額、記賬方向等）逐項核對，檢查是否一致。如果發(fā)現(xiàn)有不一致之處，應當及時查明原因，并按照規(guī)定予以更正。（3）賬賬相符。是會計賬簿之間相對應記錄核對相符的簡稱。保證賬賬相符，同樣是會計核算的基本要求。由于會計賬簿之間，包括總賬各賬戶之間、總賬與明細賬之間、總賬與日記賬之間、會計機構的財產物資明細賬與保管部門、使用部門的有關財產物資明細賬之間等相對應的記錄存在著內在聯(lián)系，通過定期核對，可以檢查、驗證會計賬簿記錄的正確性，便于發(fā)現(xiàn)問題，糾正錯誤，保證會計資料的真實、完整和準確無誤。（4）賬表相符。是會計賬簿記錄與會計報表有關合適的內容核對相符的簡稱。保證賬表相符，同樣也是會計核算的基本要求。由于會計報表是根據會計賬簿記錄及有關資料編制的，兩者之間存在著相對應的關系。因此，通過檢查會計報表各相關項目的數據與會計賬簿有關數據是否一致，確保會計信息的質量六、月末編制會計報表要求按照國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定的編制基礎、編制依據、編制原則和方法，做到合適的內容完整、數字真實、計算準確、編報及時。會計報表之間、會計報表各相關項目之間，凡是有對應關系的數字，應當相互一致，會計報表中本期與上期的有關數字，應當相互銜接。會計報表附注和財務情況說明書應按照《企業(yè)財務會計報告條例》和國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定，對會計報表中需要說明的事項作出真實、完整、清楚的說明。對外提供的財務會計報告，應由單位負責人和主管會計的負責人、會計機構負責人（會計主管人員）簽名并蓋章；設置總會計師的企業(yè)，還應由總會計師簽名并蓋章，方可生效。七、商業(yè)企業(yè)涉及的稅金：增值稅、城建稅、教育費附加、個人所得稅、印花稅、房產稅、土地使用稅、所得稅、車船使用稅等稅務申報全流程現(xiàn)詳呈如下:一、企業(yè)每月4日5日或6日上午必須到指定的申報點申報納稅,首次申報企業(yè)還要選擇企業(yè)所得稅征收方式,且須法人財務共同簽字認可,企業(yè)所得稅征收方式鑒定表參考樣表填寫方式:申請查帳征收企業(yè)樣表下載:企業(yè)所得稅征收方式鑒定表.xls申請核定征收企業(yè)樣表下載:企業(yè)所得稅核定征收方式鑒定表.xls二、企業(yè)納稅申報必須采用網上電子報稅形式，具體流程和要求見本網站“電子申報推廣通知”。已電子申報企業(yè)紙質報表無需上交，只需每月15日前發(fā)一郵件至開發(fā)區(qū)即可，文件為小區(qū)專報表.xls，郵箱地址：hiyg2005@21...或295084431@qq..三、還未辦理電子申報單機戶企業(yè)申報合適的內容包括電子文檔和紙質報表，合適的內容如不符要求一律拒收，過上海申報代理點申報期的，企業(yè)自行至崇明申報稅，逾期責任自負。現(xiàn)將要求詳列如下：1、電子文檔：a、代理電子申報企業(yè)只要個所電子文檔，文檔是通過“數據導出”的，保存類型為“文本文件格式（代碼）（*.txt)”的文本文件b、手工申報企業(yè)，需如gssb310230….zip的個所電子文檔、企業(yè)財務補充數據采集（電子模版）企業(yè)財務補充數據采集（電子模版）.rar、財務會計報表電子模版財務會計報表：財務會計報表電子模板及填表說明.rar等3個電子文件。c、代理電子申報或手工申報企業(yè)有營業(yè)稅營業(yè)額扣減的,還需營業(yè)稅營業(yè)額減除相關項目明細表模板電子文檔附表六：營業(yè)稅營業(yè)額減除相關項目明細表.xlsd、所有電子文檔放進企業(yè)名稱命名的文件夾保存到軟盤或U盤等介質，和申報的紙質報表資料一起上交！注:個所申報和明細打印說明詳見紙質報表中的個所明細表，個所申報軟件和申報說明可在本站“資料下載”中下載，或在上海財稅網上下載！index.html2、紙質報表：所有企業(yè)根據下載的樣表和其它要求申報的表格嚴格按順序裝訂，簽字蓋章！電子申報企業(yè)（單機戶和代理戶）和暫時采用手工申報的企業(yè)對申報時間和申報資料的要求是一致的，特別是電子申報企業(yè)申報資料在電子報稅窗口打印的話有幾張表是打印不出來的（包括城建稅表、個人所得稅匯總表、獨資和合伙企業(yè)個人所得稅帶征表、核定征收企業(yè)的核定征收企業(yè)收入總額明細表等），須在這里根據下面樣表合適的內容打印，不可或缺。1）、服務業(yè)：a、一般服務業(yè)：查帳征收企業(yè)一般服務業(yè)（查）.xls，核定征收企業(yè)一般服務業(yè)(核).xls申報表至少要7張，1、4、7、10月申報期查帳征收企業(yè)再增加企業(yè)所得稅A表，核定征收企業(yè)增加B表和企業(yè)附表！當月申報如有營業(yè)額抵減的，再加附表6，附表7兩張表，同時做抵減電子模板，如還有其它稅種（增值稅）稅目（建筑業(yè)、運輸業(yè)等）需申報的，在本欄目最下方補充下載區(qū)域內選擇下載打印。b、建筑業(yè)：查帳征收企業(yè)建筑業(yè)申報表（查）.xls，核定征收企業(yè)建筑業(yè)(核).xls申報表至少要8張，1、4、7、10月申報期查帳征收企業(yè)再增加企業(yè)所得稅A表，核定征收企業(yè)增加B表和企業(yè)附表！當月申報如有營業(yè)額抵減的，再加附表6，附表7兩張表，同時做抵減電子模板，外出經營的，加附表5，如還有其它稅種（增值稅）稅目（其它服務業(yè)、運輸業(yè)等）需申報的，在本欄目最下方補充下載區(qū)域內選擇下載打印。c、運輸裝卸業(yè)：查帳征收企業(yè)運輸業(yè)裝卸業(yè)申報表（查）.xls，核定征收企業(yè)運輸業(yè)裝卸業(yè)申報表(核).xls申報表至少要7張，1、4、7、10月申報期查帳征收企業(yè)再增加企業(yè)所得稅A表，核定征收企業(yè)增加B表和企業(yè)附表！當月申報如有營業(yè)額抵減的，再加附表6，附表7兩張表，同時做抵減電子模板，如還有其它稅種（增值稅）稅目（其它服務業(yè)、建筑業(yè)等）需申報的，在本欄目最下方補充下載區(qū)域內選擇下載打印。d、文化演出和郵電業(yè)：查帳征收企業(yè)郵電、文化演出(查).xls，核定征收企業(yè)郵電、文化演出(核).xls平時申報表至少要6張，1、4、7、10月申報期查帳征收企業(yè)再增加企業(yè)所得稅A表，核定征收企業(yè)增加B表和企業(yè)附表！當月申報如有營業(yè)額抵減的，再加附表6，附表7兩張表，同時做抵減電子模板，如還有其它稅種（增值稅）稅目（其它服務業(yè)、建筑業(yè)等）需申報的，除相應附表外，再加營業(yè)稅主表，報表在本欄目最下方補充下載區(qū)域內選擇下載打印。e、個人獨資和合伙企業(yè)申報表：個人獨資企業(yè)和合伙企業(yè)申報表1.xls，適用于個人所得稅帶征企業(yè)，個人獨資企業(yè)和合伙企業(yè)申報表2.xls，適用于會計師事務所、房地產企業(yè)等個人所得稅需查帳征收企業(yè)申報表至少要8張，當月申報如有營業(yè)額抵減的，再加附表6，附表7兩張表，同時做抵減電子模板，如還有其它稅種小規(guī)模.xls（增值稅）稅目（其它服務業(yè)、建筑業(yè)等）需申報的，報表在本欄目最下方補充下載區(qū)域內選擇下載打印，建筑業(yè)再加建筑業(yè)企業(yè)財務補充數據采集表.xls。2）.一般納稅人申報表：查帳征收企業(yè)一般納稅人申報表(查）.xls，核定征收企業(yè)一般納稅人申報表(核).xls平時申報表至少要10張，1、4、7、10月申報期查帳征收企業(yè)再增加企業(yè)所得稅A表，核定征收企業(yè)增加B表和企業(yè)附表！，如是工業(yè)制造企業(yè)的，加工業(yè)制造業(yè)企業(yè)財務補充數據采集表.xls，如有海關或運輸發(fā)票抵扣的，本網站下載通用稅務數據采集軟件（一般納稅人版），做電子文檔，有營業(yè)稅的，根據上面所列的申報合適的內容和報表選擇申報，，報表也可以在本欄目最下方補充下載區(qū)域內選擇下載打印。建筑行業(yè)會計科目一覽表序號編號科目名稱一級科目二級科目三級科目一、資產類11001庫存現(xiàn)金21002銀行存款100201人民幣存款100202外幣存款31003#內部銀行存款41009其他貨幣資金100901外埠存款100902銀行本票100903銀行匯票100904信用卡100905信用證保證金100906存出投資款51010*內部往來61011*內部單位存款71101短期投資110101股票110102債券110103基金110110其他81102短期投資跌價準備110201股票投資110202債券投資110203基金投資110204其他投資91111應收票據101121應收股利111122應收利息121131應收賬款113101應收工程款113102應收銷貨款131132#備用金按部門或個人設置141133其他應收款113301應收賠款及罰款113302應收出租物租金113303應收墊付款113304存出保證金113305預付賬款轉入113310其他151141壞賬準備114101應收賬款114102其他應收款161151預付賬款115101預付供貨單位款115102采購借款115105其他171161應收補貼款181201物資采購120101買價120102運雜費120103挑選整理費120104稅金120110其他191211原材料121101主要材料121102輔助材料121103外購半成品121104其他材料201221包裝物211231低值易耗品123101在庫低值易耗品123102在用低值易耗品123103低值易耗品攤銷221232材料成本差異123201主要材料123202輔助材料123203外購半成品123204其他材料123205周轉材料123206低值易耗品231233*周轉材料123301在庫周轉材料123302在用周轉材料123303周轉材料攤銷241241自制半成品按類別或品種設置251243庫存商品按類別或品種設置261244商品進銷差價按類別實物負責人設置271251委托加工物資按加工合同合約和受托單位設置281261委托代銷商品按受托單位設置291271受托代銷商品按委托單位設置301281存貨跌價準備128101存貨跌價準備128102合同合約預計損失準備311291分期收款發(fā)出商品按銷售對象設置321301待攤費用按費用相關項目設置331401長期股權投資140101股票投資140102其他股權投資341402長期債權投資140201債券投資140202其他債權投資351421長期投資減值準備142101股權投資142102債權投資361431委托貸款143101本金143102利息143103減值準備371451*撥付所屬資金按所屬單位設置381501固定資產150101房屋及建筑物150102施工機械150103運輸設備150104生產設備150105試驗設備及儀器150106其他固定資產150107非生產用固定資產150108土地391502累計折舊401505固定資產減值準備按類別設置411506*臨時設施按種類或使用部門設置421507*臨時設施攤銷431601工程物資160101專用物資160102專用設備160103預付大型設備款160104為生產準備的工具及器具160105其他441603在建工程160301人工費160302材料費160303機械使用費160304其他直接費451605在建工程減值準備按相關項目設置160501按被清理的固定資產設置160502按被清理的臨設名稱設置461701固定資產清理按類別設置471702*臨時設施清理按類別設置481801無形資產按類別設置491805無形資產減值準備按類別設置501815未確認融資費用5119101長期待攤費用按類別設置521911待處理財產損益191101待處理流動資產損益191102待處理固定資產損益二、負債類532101短期借款按債權人設置542105#內部銀行借款552111應付票據562121應付賬款212101應付分包款212102應付購貨款572123*工程結算按工程施工合同合約或對象設置582131預收賬款213101預收工程款213102預收備料款213103預收銷貨款592139*內部單位貸款602141代銷商品款按委托單位設置612151應付工資215101職工工資215102民工工資215103趕工節(jié)點獎215104含量工資包干節(jié)余215105其他622153應付福利費215301提取福利費215102醫(yī)療保險費215103困難補助費215104工傷醫(yī)療費215105其他632161應付股利642171應交稅金217101應交增值稅21710101進項稅額21710102已交稅金21710103轉出未交增值稅21710104減免稅款21710105銷項稅額21710106出口退稅21710107進項稅額轉出21710108出口抵內銷應納稅額21710109轉出多交增值稅217102未交增值稅217103應交營業(yè)稅217104應交消費稅217105應交資源稅217106應交所得稅217107應交土地增值稅217108應交城市維護建設稅217109應交房產稅217110應交土地使用稅217111應交車船使用稅217112應交個人所得稅652176其他應交款217601教育費附加217602礦產資源補償費217603住房公積金217604房屋修繕費662181其他應付款按類別或單位和個人設置672191預提費用219101租金219102保險費219103借款利息219104固定資產修理費682201待轉資產價值692211預計負債按預計相關項目設置702301長期借款按借款單位設置712311應付債券231101債券面值231102債券溢價231103債券折價231104應及利息722321長期應付款按種類設置732331專項應付款按種類設置742341遞延稅款三、所有者權益類科目753101實收資本（或股本）310101國家資本310102集體資本310103法人資本310104個人資本210105外商資本763103已歸還投資按已歸還投資的投資者設置773111資本公積311101資本（股本）溢價311102接受捐贈非現(xiàn)金資產準備311103接受現(xiàn)金捐贈311104股權投資準備311105撥款轉入311106外幣資本折算差額311107其他資本公積783121盈余公積312101法定盈余公積312102任意盈余公積312103法定公益金312104儲備基金312105企業(yè)發(fā)展基金312106利潤歸還投資793131本年利潤313101主營業(yè)務收入313102主營業(yè)務成本313103主營業(yè)務稅金及附加313104其他業(yè)務收入313105其他業(yè)務支出313106營業(yè)費用313107管理管控費用313108財務費用313109投資收益313110補貼收入313111營業(yè)外收入313112營業(yè)外支出313113含量工資包干節(jié)余313114所得稅313115所屬上交803141利潤分配314101其他轉入314102提取法定盈余公積314103提取法定公益金314104提取儲備基金314105提取企業(yè)發(fā)展基金314106提取職工獎勵及福利基金314107利潤歸還投資314108應付優(yōu)先股股利314109提取任意盈余公積314110應付普通股股利314111轉作資本（股本）的普通股股利314115未分配利潤813142*上級撥入資金四、成本類科目824101生產成本410101基本生產成本41010101直接人工費41010102直接材料費41010103機械使用費41010104其他直接費41010105制造費用410102輔助生產成本41010201直接人工費41010202直接材料費41010203機械使用費41010204其他直接費41010205制造費用834104*工程施工410401合同合約成本41040101直接人工費41040102直接材料費41040103機械使用費41040104其他直接費41040105間接費用41040106分包費用410402合同合約毛利844105制造費用410501管理管控人員工資410502差旅交通費410503辦公費410504折舊修理費410505物料消耗410506勞動保護費410507保險費410510其他854106#間接費用410601管理管控人員工資410602差旅交通費410603辦公費410604折舊修理費410605物料消耗410606勞動保護費410607財產保險費410608工程保修費410609上交間接費410615其他864107勞務成本按提供勞務種類設置874110*機械作業(yè)411001承包工程41100101人工費41100102燃料及動力41100103折舊及修理41100104其他直接費41100105間接費用411002機械作業(yè)41100201人工費41100202燃料及動力41100203折舊及修理41100204其他直接費41100205間接費用五、損益類科目885101主營業(yè)務收入510101人工費510102材料費510103機械使用費510104其他直接費510105間接費用510106分包費用510107稅金510108相關計劃利潤510110其他895102其他業(yè)務收入510201商品銷售收入510202作業(yè)銷售收入510203材料銷售收入510204資產出租收入510205其他905201投資收益按類別設置915203補貼收入按收入相關項目設置925301營業(yè)外收入530101固定資產盤盈530102處置固定資產凈收益530103非貨幣性交易收益530104出售無形資產收益530105罰款凈收益530110其他935305#營業(yè)損益945401主營業(yè)務成本540101人工費540102材料費540103機械使用費540104其他直接費540105間接費用540106分包費用540107540108其他955402主營業(yè)務稅金及附加965405其他業(yè)務支出540501商品銷售支出540502作業(yè)銷售支出540503材料銷售支出540504資產出租支出540505其他975501營業(yè)費用550101經營人員工資550102差旅交通費550103辦公費550104廣告費550105業(yè)務移交費550106工程保修費550108其他985502管理管控費用550201公司經費550202工會經費550203職工教育經費550204勞動保險費550205失業(yè)保險費550206中介咨詢審計訴訟費費550207稅金550208技術轉讓開發(fā)費550209無形資產攤銷550210業(yè)務招待費550211壞賬準備550212存貨跌價準備550213存貨盤虧（減盤盈）550214上級管理管控費550215其他995503財務費用550301利息支出550302利息收入550303手續(xù)費550304匯兌凈損失550305其他1005504#公司經費550401管理管控人員工資550402差旅交通費550403辦公費550404折舊修理費550405物料消耗550406勞動保護費550407財產保險費550410其他1015601營業(yè)外支出560101固定資產盤虧560102處置固定資產凈損失560103出售無形資產損失560104債務重組損失560105固定（無形）資產、在建工程減值準備560106罰款支出560107捐贈支出560108非常損失560110其他1025701所得稅1035801以前年度損益調整附注：帶“*”者為財政部或總公司補充設置的會計科目，帶“#”者為公司自行設置或提升的會計科目。金碟K3的操作流程構組成數據庫（SQL）中間層（數據存儲端）客戶端（操作終端）注：數據庫、中間層的安裝環(huán)境2000/NTSERVER端K3中間層帳套管理管控一、新建帳套操作流程：服務器電腦--開始--程序--K3中間層--帳套管理管控—新建...K3系統(tǒng)結構組成

數據庫（SQL）

中間層（數據存儲端）

客戶端（操作終端）

注：數據庫、中間層的安裝環(huán)境2000/NTSERVER端

K3中間層

帳套管理管控

一、新建帳套

操作流程：服務器電腦--開始--程序--K3中間層--帳套管理管控—新建按鈕（白紙按鈕）

注意點：帳套號、帳套名不能重復但可修改，但帳套類型不可更改

二、設置參數和啟用帳套

操作流程：服務器電腦--開始--程序--K3中間層--帳套管理管控—設置按鈕

注意點：公司名稱可改，其他參數在帳套啟用后即不可更改（包括總賬啟用期間）

易引發(fā)的錯誤：如果帳套未啟用就使用，系統(tǒng)會報錯"數據庫尚未完成建賬初始化，系統(tǒng)不能使用"

三、備份與恢復

1、備份

操作流程：服務器電腦--開始--程序--K3中間層--帳套管理管控—備份按鈕

注意點：a、備份路徑的選擇（建議可建立容易識別的路徑）

b、備份時電腦硬盤及外部設備應同時備份

c、備份文件不能直接打開使用

解釋：外部設備（光盤刻錄機、磁帶機）

2、恢復

解釋：當源帳套受到損壞，需打開備份文件來使用時用恢復，恢復與備份是對應的過程。

操作流程：服務器電腦--開始--程序--K3中間層--帳套管理管控—恢復按鈕

注意點：恢復時“帳套號、帳套名”不允許重復

四、用戶管理管控（即可在中間層處理，亦可在客戶端處理）

操作流程：（中間層）服務器電腦--開始--程序--K3中間層--帳套管理管控—用戶按鈕

（客戶端）K3主控臺—進入相應帳套—系統(tǒng)設置—用戶管理管控

1、用戶組：注意系統(tǒng)管理管控員組與一般用戶組的區(qū)別

2、新建用戶

操作流程：（中間層）服務器電腦--開始--程序--K3中間層--帳套管理管控—用戶按鈕—用

戶菜單—新建用戶

(客戶端）K3主控臺—進入相應帳套—系統(tǒng)設置—用戶管理管控—用戶按鈕

—用戶菜單—新建用戶

注意點：a、只能是系統(tǒng)管理管控員才可以增加人名

b、注意系統(tǒng)管理管控員的新增（即用戶組的選擇）

3、用戶授權

操作流程：（中間層）服務器電腦--開始--程序--K3中間層--帳套管理管控—用戶按鈕—用

戶菜單—權限

（客戶端）K3主控臺—進入相應帳套—系統(tǒng)設置—用戶管理管控—用戶按鈕

—用戶菜單—權限

注意點：a、只能是系統(tǒng)管理管控員才可以給一般用戶進行授權，報表的授權應在報表系統(tǒng)

工具—〉報表權限控制里給與授權。

b、系統(tǒng)管理管控員身份的人不需要進行授權

c、具體權限的劃分—“高級”中處理

4、查看軟件版本及版本號

中間層與客戶端均可應用，“幫助”菜單下的“關于”

5、查看系統(tǒng)使用狀況

啟動中間層—〉系統(tǒng)—〉系統(tǒng)使用狀況，查看加密狗信息。

K3客戶端

基礎資料（系統(tǒng)框架設置）

1、引入科目

操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—系統(tǒng)設置—基礎資料—公共資料--科目—文件—從摸板引入科目

注意點：一套帳一套會計科目

*2、幣別

操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—系統(tǒng)設置—基礎資料—公共資料--幣別--新增

注意點：a、一般不對記帳本位幣進行修改

b、若幣別已有業(yè)務發(fā)生則不能刪除

3、憑證字

解釋：各單位在制作憑證過程中對業(yè)務的分類情況

操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—系統(tǒng)設置—基礎資料—公共資料--憑證字--新增

注意點：若憑證字已有業(yè)務發(fā)生則不能刪除

*4、計量單位

A、計量單位組

解釋：對具體的計量單位進行分類

操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—系統(tǒng)設置—基礎資料—公共資料--計量單位--新增

B、計量單位

操作流程：選中相應的計量單位組—右邊單擊鼠標（右鍵）--新增計量單位

注意點：a、代碼、名稱不能重復

b、一個計量單位組下只有一個默認的基本計量單位

在設置數量金額核算時只能有一種默認計量單位，由于每個產品的單位有可能不同

，所以在生成憑證時會產生錯誤，這時要在生成憑證選項中選擇計量單位自動取用對應科目預設的缺省單位。

*5、結算方式

操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—系統(tǒng)設置—基礎資料—公共資料--結算方式--新增

備注：結算方式一般有現(xiàn)金、電匯、信匯、商業(yè)匯票、銀行匯票、銀行本票、支票、貸記憑證

6、核算相關項目

核算相關項目的定義及作用：核算相關項目不是明細科目，但可充當明細科目使用；

核算相關項目可以簡化科目體系，并減少月末統(tǒng)計匯總的工作量；

*A、核算相關項目類

操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—系統(tǒng)設置—基礎資料—公共資料--核算相關項目管理管控--新增

B、核算相關項目

操作流程：選擇核算相關項目類--右邊單擊鼠標（右鍵）--新增核算相關項目

注意點：a、帶顏色字段是必錄項

b、帶有...的相關項目不能直接輸入，通過F7選擇或增加

c、核算相關項目代碼分級通過“.”實現(xiàn)

d、若核算相關項目已有業(yè)務發(fā)生即不可刪除

易引發(fā)的錯誤：不可將最底層實際使用的核算相關項目設置為“上級組”，否則在實際業(yè)務發(fā)

生時將不列入選擇項進行選擇

7、會計科目的新增和修改

操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—系統(tǒng)設置—基礎資料—公共資料--科目--新增和屬性（即修改）

系統(tǒng)關聯(lián)的注意點：

***************************************************************************************

a、未購買應收、應付系統(tǒng)，想在總帳系統(tǒng)看帳齡分析，應該選擇"往來業(yè)務核算"（往來科目）下掛相應的核算相關項目類別，并在系統(tǒng)參數中應選擇"啟用往來業(yè)務核銷"

？？啟用了往來應收模塊，并在應收中做帳，則在總賬核算相關項目明細帳中無法查看客戶往來信息

應收帳款科目下掛客戶、職員、物料時

b、未購買購銷存系統(tǒng)，想在總帳系統(tǒng)看數量帳，存貨科目應選擇"數量金額輔助核算"

如果既選擇數量金額輔助核算又在物流模塊中處理日常業(yè)務，會不會對帳務造成影響？

c、未購買現(xiàn)金流量表系統(tǒng)，想在總帳系統(tǒng)生成現(xiàn)金流量表，應選擇"現(xiàn)金等價物"（貨幣資金科

目及短期投資類科目）

***************************************************************************************

操作注意點：

a、一個科目可平行下掛1024個核算相關項目類（即多相關項目核算）

b、科目已有業(yè)務發(fā)生，科目不可刪除和修改科目下掛的核算相關項目類別

c、科目有業(yè)務發(fā)生，幣別只能改為核算所有幣別

d、可通過禁用的方法，把不能修改的科目或核算相關項目禁用

總帳系統(tǒng)（核心基礎系統(tǒng)）

一、系統(tǒng)參數

操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—系統(tǒng)設置—總帳系統(tǒng)--系統(tǒng)參數

備注：“啟用往來業(yè)務核銷”是針對會計科目設的參數，選擇此參數后總賬系統(tǒng)中各會計科目可以進行往來業(yè)務核銷。一般是針對沒有購買相應模塊又要在總賬中查看相應信息而設置的。

注意點：需結合各單位業(yè)務情況進行選擇，注意每個選項的實際使用情況。

二、初始余額錄入

操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—系統(tǒng)設置—初始化—總賬—初始數據錄入

業(yè)務注意點：

1、如果年初啟用（1月份），只要準備每個科目的年初數即可。

2、如果是年中啟用（非1月份），需要準備每個科目的期初余額、本年累計借方發(fā)生、本年累計貸方發(fā)生、損益類科目實際發(fā)生

3、系統(tǒng)初始化可與日常業(yè)務同步進行，但是必須在憑證過帳前結束初始化

操作注意點：

1、白顏色錄入：直接錄入

2、黃顏色錄入：（1）匯總下級科目自動匯總

（2）根據核算相關項目錄入打“√”處錄入具體合適的內容

3、外幣科目數據錄入：選擇“人民幣”下拉鍵--選擇相關外幣進行錄入

4、損益類科目數據錄入：如果年初啟用（1月份），則不錄入數據

如果是年中啟用（非1月份）

累計借方累計貸方期初余額損益實際發(fā)生額

帳結√√√

表結√或√√√

6、試算平衡：如有外幣業(yè)務則必須在“綜合本位幣”下平衡

7、注意各系統(tǒng)初始數據傳遞問題:

應收、應付可與總賬數據互為傳遞

固定資產系統(tǒng)可傳遞數據至總賬系統(tǒng)

物流系統(tǒng)可傳遞數據至總賬系統(tǒng)

7、結束初始化：初始余額錄入--文件--結束初始化

系統(tǒng)反初始化（取消結束標志）

初始余額錄入--文件—取消結束標志

a、系統(tǒng)管理管控員的身份

b、在憑證未過帳的情況下

三、總帳日常處理

1、新增憑證

操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—財務會計--總帳系統(tǒng)—憑證處理—憑證錄入

注意點：基礎資料合適的內容的查詢--F7

".."復制上一條摘要

"http://"復制第一條摘要

Ctrl+F7--借貸調平鍵

空格鍵--調整借貸方向（英文狀態(tài)下）

紅字金額—先輸數字，再輸“負號”

查看--選項--"代碼自動提示窗口"等

2、修改、刪除憑證

操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—財務會計--總帳系統(tǒng)—憑證處理—憑證查詢

a、修改：需選中錯誤憑證—點“修改”按鈕

b、刪除：（1）如果憑證未保存想刪除，點"還原"

（2）如果憑證已經保存想刪除，憑證查詢中刪除

3、憑證審核

操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—財務會計--總帳系統(tǒng)—憑證處理—憑證查詢

a、單張審核：選中需審核的憑證--點擊“審核”按鈕--進入憑證后再點擊“審核”按鈕即可

b、成批審核：編輯菜單下“成批審核”

注意點：

a、審核和制單人不能為同一人；

b、審核以后的憑證不能直接修改和刪除；

c、原審核人員才可以取消審核（反審核）；

4、憑證過帳

操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—財務會計--總帳系統(tǒng)—憑證處理—憑證過帳

注意點：

A、過帳時，憑證不能過帳的原因：

（1）初始化未完成（2）無過帳權限（3）憑證不是當期的（4）用戶沖突

B、憑證錯誤后的修改方法：a未審核、未過帳：直接在查詢中選中錯誤憑證修改即可。

b已審核、未過帳：查詢中取消審核章后即可修改。(反審核)

c已審核、已過帳：（1）在查詢中沖銷錯誤憑證

（2）在查詢中對錯誤憑證先進行反過

帳，后反審核，即可修改。

5、帳簿的查詢

操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—財務會計--總帳系統(tǒng)—帳簿—選擇各類帳簿（如：總分

類帳）

注意點：

（1）帳證一體化：只能查詢，不能直接修改

（2）總帳和明細帳都可以跨年度和月份進行查詢

（3）第一次使用多欄帳要手工設計

四、總帳期末處理

*1、期末調匯

操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—財務會計--總帳系統(tǒng)—結帳—期末調匯

注意點：所有憑證必須過帳

只有設置為參與“期末調匯”的科目，才能使用該功能

*2、自動轉帳

操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—財務會計--總帳系統(tǒng)—結帳—自動轉帳

注意點：

A、轉出科目可以非明細科目；

B、轉入科目一定是明細科目；可包含未過帳憑證

3、結轉損益

操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—財務會計--總帳系統(tǒng)—結帳—結轉損益

注意點：A、所有憑證必須過帳

B、系統(tǒng)參數中本年利潤科目要進行選擇

易引發(fā)的錯誤：若在系統(tǒng)參數中未選擇“本年利潤”科目，則報“未指定本年利潤科目或科

目不存在，不能進行結轉損益”的錯誤

4、期末結帳

操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—財務會計--總帳系統(tǒng)—結帳—期末結帳

注意點：

不能結帳的原因：

（1）有未過帳的憑證（2）無權限（3）其他子系統(tǒng)未結帳（4）與其他用戶沖突

八、套打

1、套打格式

憑證：*上海TR101記帳憑證

上海TR102收款憑證紙張大小：自定義大小

上海TR103付款憑證寬度：2800

上海TR104轉帳憑證長度：1400單位：0.1mm

上海TW101外幣記帳憑證

帳簿：上海TR201總分類帳（三欄式）

上海TR202試算平衡表（匯總式）紙張大?。篣Sstandardfanfold14.7...

上海TR211現(xiàn)金日記帳（美國復寫紙）

上海TR211銀行日記帳

上海TR211明細帳

上海TR231多欄帳(7欄)

上海TR232多欄帳副頁（12欄）

注：打印機的選擇

建議用“針”式打印機，如：EPSON1600K等

2、套打的使用

憑證套打

操作流程：A、K3主控臺—進入相應帳套—財務會計--總帳系統(tǒng)—憑證處理—憑證查詢—工具—套打

設置—第一次需引入“摸板格式”—選擇對應套打格式—去掉“打印第一層”的勾--調整偏移量（左減右加，上減下加）—保存

B、K3主控臺—進入相應帳套—財務會計--總帳系統(tǒng)—憑證處理—憑證查詢—文件——打印設置——選紙張大小

C、K3主控臺—進入相應帳套—財務會計--總帳系統(tǒng)—憑證處理—憑證查詢—選中需進行套打的憑證—點“憑證”按鈕—“√”使用套打—方可進行預覽和打印

注意點：A、憑證過濾時注意幣別的選擇，套打格式中注意外幣格式與本位幣格式的選擇

B、若想對憑證進行分類套打，憑證過濾時注意憑證字的選擇，套打格式中注意各種

分類格式的選擇

帳簿套打

操作流程：A、K3主控臺—進入相應帳套—財務會計--總帳系統(tǒng)—帳簿—工具—套打設置—第一次需引入“摸板格式”—選擇對應套打格式—去掉“打印第一層”的勾--調整偏移量（左減右加，上減下加）—保存

B、K3主控臺—進入相應帳套—財務會計--總帳系統(tǒng)—帳簿—選擇需套打的帳簿種類—過濾條件文件——打印設置——選紙張大小

C、K3主控臺—進入相應帳套—財務會計--總帳系統(tǒng)—帳簿—選擇需套打的帳簿種類—過濾條件—文件—“√”使用套打—方可進行預覽和打印

注意點：A、在“明細分類帳”中進行日記帳的套打

B、多欄帳套打時，需“√”使用套打和“√”套打時預覽副頁

K3子系統(tǒng)

現(xiàn)金管理管控系統(tǒng)

系統(tǒng)集成：總賬、應收應付

基礎資料及日記帳

系統(tǒng)間關聯(lián)：總帳系統(tǒng)現(xiàn)金管理管控系統(tǒng)（日常票據）應收應付

日常憑證

一、初始化

系統(tǒng)設置—初始化—現(xiàn)金管理管控--初始化數據錄入--引入

結束初始化：編輯--結束初始化

補充：如果日常處理中，公司新開戶銀行：

先在基礎資料中增加新科目，然后到現(xiàn)金管理管控系統(tǒng)初始化中去引入，再結束新科目初始化

反初始化：編輯--反初始化

二、日常處理

財務會計—現(xiàn)金管理管控

1、現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳

共有三種方法：（1）復核記帳（2）從總帳中引入日記帳（3）新增

*2、庫存盤點（出納實際庫存對帳）

財務會計—現(xiàn)金管理管控--現(xiàn)金--現(xiàn)金盤點

3、現(xiàn)金對帳（出納與總帳系統(tǒng)對帳）

財務會計—現(xiàn)金管理管控--現(xiàn)金--現(xiàn)金對帳

4、銀行對賬單（手工錄入或外部引入）

5、銀行存款對帳（出納與銀行對帳）

財務會計—現(xiàn)金管理管控--銀行存款--銀行存款對帳

前提條件：銀行對帳單應該錄入到電腦中

對賬方式：手工對賬、自動對賬

自動對賬的條件：金額相等、結算方式相等、結算號相等、日期相等

銀行存款對帳必須滿足的“基本條件”--金額相等

6、余額調節(jié)表（自動生成）

三、期末處理

財務會計—現(xiàn)金管理管控—期末處理—期末結帳

結帳與反結帳

系統(tǒng)可以結轉未達帳

*四、票據管理管控

支票管理管控

可進行操作的合適的內容有：購入、領用、作廢、報銷

收付票據

本系統(tǒng)中票據可進行的操作：票據背書、票據核銷、票據生成憑證

票據具體操作見應收、應付系統(tǒng)

固定資產系統(tǒng)

系統(tǒng)集成：總賬、工業(yè)成本管理管控系統(tǒng)

系統(tǒng)間關聯(lián)：總帳系統(tǒng)（日常憑證）固定資產（折舊信息）成本系統(tǒng)

一、系統(tǒng)參數

系統(tǒng)設置--系統(tǒng)設置--固定資產--系統(tǒng)參數

（1）固定資產的啟用期間（2）允許改變基礎資料編碼

二、基礎資料設置

財務會計—固定資產—基礎資料

卡片類別中代碼和名稱是必錄項

三、固定資產初始化

財務會計—固定資產--業(yè)務處理--新增卡片（新增卡片后，固定資產的啟用日期不可再更改）

卡片上的費用科目一定是最明細科目

卡片可以多幣別管理管控

卡片中預計使用期間指的是月份數

初始化狀態(tài)，固定資產折舊方法如果是平均年限法，要選擇（按凈值和剩余使用期間）的平均年限法

初始化卡片中的相關概念：

初始數據錄入

a、啟用期間前的卡片均為期初數據

b、入帳日期：固定資產購入后登帳日期

c、折舊費用分配科目：固定資產提折舊所計入的費用科目，必須指定最明細科目

d、原幣金額：固定資產購入入帳的金額

e、購進原值：固定資產購入時的原值，一般與原幣金額相等；若購入為二手貨時

則不相等

f、已使用期間數：從固定資產購入至啟用期間止提了多少期的折舊

g、本年已提折舊：該固定資產當前年度所提折舊

結束初始化：主窗口--工具--結束初始化

反初始化：系統(tǒng)設置—初始化—固定資產—初始化—反初始化

初始化有誤，可通過幾種方法進行修改：（1）反初始化（2）變動（3）折舊管理管控

四、固定資產日常處理

1、新增

財務會計—固定資產--業(yè)務處理--新增卡片

生成憑證：主窗口--業(yè)務處理--憑證管理管控（按單和匯總）

固定資產的憑證可以在固定資產系統(tǒng)審核，但不能過帳

卡片生成的憑證金額有誤，要先刪憑證，然后到卡片中修改金額（變動處理）

2、清理（報廢）

財務會計—固定資產--業(yè)務處理--變動處理

只能對以前期間的資產進行

做清理時，可以單個清理，也可以部分清理

如果想對清理過的卡片刪除，要再點"清理"，在清理的界面點"刪除"

3、變動

財務會計—固定資產--業(yè)務處理--變動處理

只能對以前期間的資產進行

如果是折舊要素變動，折舊方法要改為動態(tài)平均法

一張卡片多次變動，可以生成多條記錄

4、計提折舊

財務會計—固定資產--期末處理--計提折舊

折舊后若發(fā)現(xiàn)折舊金額有誤，可通過“折舊管理管控”進行修改，并且未過帳的計提折舊憑證能夠自動修改金額

*5、自動對帳

財務會計—固定資產--期末處理—自動對帳

自動對帳的科目有：固定資產、累計折舊、減值準備

6、卡片打印

財務會計—固定資產--業(yè)務處理--卡片查詢--文件--卡片打印

五、期末處理

結帳：財務會計—固定資產--期末處理--期末結帳

反結帳：Shift+期末結帳

工資系統(tǒng)

系統(tǒng)集成：總賬、工業(yè)成本管理管控系統(tǒng)

系統(tǒng)間關聯(lián)：總帳系統(tǒng)（憑證）工資系統(tǒng)（工資費用分配情況）成本管理管控系統(tǒng)

一、工資類別

人力資源—工資管理管控—類別管理管控—新建類別

如果不設工資類別，所有模塊都成灰色，不能應用工資系統(tǒng)

多類別（匯總類別）不能設置公式，它是自動匯總工資系統(tǒng)中其他類別的工資數據

如果是多類別，那么設置和工資業(yè)務模塊為灰色，不可應用

工資系統(tǒng)可實現(xiàn)一個月發(fā)多次工資

二、系統(tǒng)參數

結帳是否與總帳同步

系統(tǒng)設置—系統(tǒng)設置—工資--系統(tǒng)參數

三、基礎設置（主窗口--設置）

1、部門

人力資源—工資管理管控—設置

增加方法：（1）從總帳或其他工資類別中導入（2）手工新增

2、銀行管理管控

新增（工資代發(fā)銀行）

3、職員管理管控

增加方法：（1）從總帳或其他工資類別中導入（2）手工新增

職員類別：影響工資費用分配（通過F7操作）

4、工資相關項目設置

新增

參與工資計算的數據類型：整數、實數、貨幣

固定相關項目與可變相關項目：固定相關項目的數據是每個月固定不變的

工資相關項目有業(yè)務發(fā)生后不可進行刪除

5、公式設置

如果進行公式檢查：（1）點"公式檢查"（2）保存時系統(tǒng)會自動提示錯誤信息

除“數字”外均可進行選擇性錄入

個人所得稅的設置：

如果應發(fā)合計如果完

如果應發(fā)合計>1000且應發(fā)合計代扣稅=(應發(fā)合計-1000)*0.05

如果完

應發(fā)合計=FIX(應發(fā)合計)

（取整）

四、工資數據錄入

人力資源—工資管理管控—工資業(yè)務--工資錄入

同一列，相同的工資數據可通過"計算器"直接錄入

五、個人所得稅

人力資源—工資管理管控--工資業(yè)務--所得稅計算

能夠自動生成所得稅報表

1、設置方法

2、設置所得項

3、設置稅率

4、設置參數（計算）

5、把算得的所得稅要導入到工資修改中（主窗口--工資業(yè)務--工資修改）

光標不能放到"固定相關項目"上

*六、扣零處理

扣零相關項目和扣零后相關項目不能相同

七、工資費用分配

人力資源—工資管理管控—工資業(yè)務--費用分配

生成憑證時，如果系統(tǒng)報"憑證分錄小于2"錯，可能原因是：

1、職員卡片合適的內容不全，沒有部門或職員類別等

2、工資相關項目無數據

3、費用科目和工資科目選擇不正確

4、總賬系統(tǒng)已結賬

*八、人員變動

人力資源—工資管理管控—人員變動—人員變動處理

離職人員可以通過"禁用"功能操作

如果取消禁用，要到"職員管理管控"中操作

九、工資報表

人力資源—工資管理管控—工資報表

導出格式：txt、dbf、xls、kds等

十、期末處理

人力資源—工資管理管控—工資業(yè)務--期末結帳

十一、復制工資數據

（1）固定相關項目（2）在工資修改中直接"復制"

應收帳款系統(tǒng)

系統(tǒng)集成：總賬、現(xiàn)金管理管控、物流（采購、銷售）

初始數據

系統(tǒng)間關聯(lián)：總帳系統(tǒng)應收、付款系統(tǒng)（日常發(fā)票）進銷存系統(tǒng)（采、銷）

日常憑證

現(xiàn)金管理管控系統(tǒng)（日常票據）

一、系統(tǒng)參數

系統(tǒng)設置—系統(tǒng)設置—應收賬款—系統(tǒng)參數（只能一臺電腦做）

啟用會計期間在有業(yè)務發(fā)生以后不可以更改

應收帳款系統(tǒng)中單據的審核和制單可為同一人

*二、合同合約資料

新增

財務會計—應收賬款—合同合約

只有審核過的合同合約才能夠被發(fā)票關聯(lián)

三、應收帳款初始化

系統(tǒng)設置—初始化—應收款管理管控--期初數據錄入

（1）應收帳款（發(fā)票、預收單、其他應收款）

（2）應收票據

（3）期初壞帳

如果想修改初始數據，要點"明細"

預收款在初始化表中用"負數"表示

*初始數據傳遞問題

如果想和總帳互導初始數據，一定在應收或應付做

1）先啟用總帳系統(tǒng)，總帳至收、付系統(tǒng)：文件--引入總帳初始余額

注：收、付款系統(tǒng)中的需引入的往來科目，在總帳設置中往來科目必須下掛核算相關項目

2）先啟用收、付系統(tǒng)，收、付系統(tǒng)至總帳：轉余額

注：傳遞的各系統(tǒng)必須處于初始化狀態(tài)

結束初始化：工具--結束初始化

反初始化對日常業(yè)務有影響

1、所有業(yè)務單據取消審核2、所有業(yè)務單據取消核銷及取消壞帳處理

3、所有生成的憑證全部刪除4、應收票據背書等處理全部取消

四、日常處理

1、業(yè)務

財務會計—應收款管理管控—選擇單據類型—選擇業(yè)務類型

注：日常票據審核后自動生成一張“收款單”

2、單據生成憑證

（1）財務會計—應收款管理管控--憑證處理

（2）單據保存和審核后直接在單據的界面上生成憑證

(3)先制作憑證模板，然后在憑證處理中根據單據類型生成憑證

必須滿足的條件：單據必須審核后才能進行生成憑證的操作

若和物流連用,發(fā)票生成憑證則在物流系統(tǒng)中進行(存貨核算系統(tǒng))

*日常處理業(yè)務中的應收票據生成憑證是到憑證處理的"收款單"類型中做

3、核銷

（1）財務會計—應收款管理管控--結算--核銷管理管控

（2）收款單保存和審核以后在單據中直接核銷

收款單如果是通過關聯(lián)發(fā)票的方式錄入的，核銷方式應選擇"應收單號"

核銷方式：三種：金額、存貨數量、應收單號

核銷類型：4種

以上流程做完后，發(fā)現(xiàn)單據有錯誤，如何改？

憑證是否過帳？如果是，到總帳中把憑證反過帳，刪除憑證（憑證瀏覽）--反核銷（核銷管理管控）--反審核（單據序時簿--編輯）--修改單據

否，在應收系統(tǒng)中"憑證瀏覽"中，刪除憑證--反核銷--反審核--修改單據

4、壞帳處理

（1）壞帳準備（計提壞帳）

財務會計—應收款管理管控—壞賬處理

一年中可以多次計提壞帳

壞帳準備中的應收款余額從總帳中取的數據，所以在做壞帳準備之前要把總帳系統(tǒng)中所有應收帳款的憑證過帳

（2）壞帳損失

未核銷的單據

（3）壞帳收回

必須先做對應的收款單

注：以上業(yè)務憑證均為“機制憑證”在業(yè)務中自動生成即可

5、帳表

財務會計—應收款管理管控—賬表/分析

分析表有6種：賬齡分析、周轉分析、欠款分析、回款分析、壞賬分析、收款預測

6、期末處理

財務會計—應收款管理管控--期末處理—結賬/反結賬

注：結帳前進銷存所有發(fā)票必須傳遞完

K3財務結果

報表系統(tǒng)（基礎系統(tǒng)）

系統(tǒng)間關聯(lián)：總帳系統(tǒng)報表系統(tǒng)（通過公式取總帳系統(tǒng)憑證數據）

一、查看系統(tǒng)的報表模板

帳上取數：ACCT（取月份數）、ACCTEXT（取具體時間段日期的數，取對方科目的數）

運算函數：SUM、AVG、MAX、。。。

表間取數：REF_F

多帳套管理管控：工具--設置多帳套管理管控，然后應用ACCT

C--期初余額Y--期末余額（可省略）

查看系統(tǒng)預設的報表

1、在“模板”中打開系統(tǒng)預設的報表

2、檢查系統(tǒng)預設的公式（FX--選擇函數類型ACCT等）

3、切換到數據狀態(tài)（視圖--顯示數據）

4、報表重算（數據--報表重算，F(xiàn)9）

注：利潤表的“取數類型”與帳務系統(tǒng)中“結轉損益”功能有直接關聯(lián)

二、自定義表(建議在公式狀態(tài)下進行格式設置)

1、設置表格

報表總的行列設置：格式--表屬性

單元融合：格式--單元融合

定義斜線：格式--定義斜線（斜線單元格的字體要在"定義斜線"中調整）

2、設置頁眉頁腳

格式--表屬性--頁眉頁腳

日期通過函數去設：其他--RPTDATE（取總帳會計期間和日期）

頁眉間的空行制作：空格鍵

3、取數

"fx"--ACCT

如果想復制公式：用"填充"功能（在公式狀態(tài)下）（視圖--顯示公式）

求和：SUM

4、選擇報表期間（Ctrl+P）或者工具--公式取數參數

報表重算：F