X集團股份有限公司IT信息化規(guī)劃報告XIT規(guī)劃建議信息化規(guī)劃實施路線圖投資概算需求及現(xiàn)狀分析01需求及現(xiàn)狀分析經過現(xiàn)場梳理，歸納總結出X的核心需求及優(yōu)化點X集團需求點、優(yōu)化點有無系統(tǒng)集團財務管控（預算、合并、資金、財務共享）無集團統(tǒng)一采購無下屬分/子公司（研發(fā)、生產、流通）需求點、優(yōu)化點有無系統(tǒng)商務智能分析BIEE集團人力資本管理易維HR需求點、優(yōu)化點有無系統(tǒng)CRM系統(tǒng)沒有使用起來，使用自定義開發(fā)系統(tǒng)CRM產供銷協(xié)同計劃體系優(yōu)化ERPWMS沒管理到平面庫WMSMES沒有在全場使用MES制藥總廠WMS/ERP接口優(yōu)化有制藥總廠MES/ERP接口優(yōu)化有需求點、優(yōu)化點有無系統(tǒng)報表管理系統(tǒng)優(yōu)化SAS費用報銷流程優(yōu)化SPM稅務系統(tǒng)建設無SPM銷售績效系統(tǒng)優(yōu)化SPM研發(fā)管理系統(tǒng)建設無實驗室信息管理系統(tǒng)建設無針對已有系統(tǒng)的優(yōu)化點，出現(xiàn)在體現(xiàn)在如下方面結論1、已有的ERP、SPM系統(tǒng)功能滿足現(xiàn)在的業(yè)務需求，但部分功能點需要優(yōu)化，在未來推廣實施過程中進行優(yōu)化；2、已有的WMS、MES部分功能缺失，比如：WMS沒有管理平面庫，MES僅在部分產線使用；3、優(yōu)化當前費用報銷流程，通過線上處理提高報銷管理效率。需求點涉及系統(tǒng)或者業(yè)務對當前管理的影響優(yōu)化成本優(yōu)化優(yōu)先級性能優(yōu)化ERP，SPM高流程優(yōu)化費用報銷，發(fā)票錄入中系統(tǒng)集成WMS，MES，子公司用友中方案優(yōu)化產供銷協(xié)同，GSP，系統(tǒng)零散BUG高管理報表ERP，SPM，CRM，SAS，BI低應用系統(tǒng)架構設計受到企業(yè)管控模式、業(yè)態(tài)特點及建設成本的影響管控模式會對業(yè)務管控方式、內容和要求提出不同要求，影響最終的架構設計管控模式研發(fā)、生產、流通業(yè)態(tài)關注重點各有側重，影響集團的應用架構設計業(yè)態(tài)特點架構設計需要考慮功能需求和總體擁有成本的優(yōu)化平衡建設成本在系統(tǒng)集成方面，建議以SOA/ESB作為集成開發(fā)的技術標準考慮經濟性、需求緊迫性、項目依賴關系，定義X集團的分階段項目目標搭建集團管控統(tǒng)一方案模板，包括：集團財務（核算、資金、預算、合并、共享）、集團采購搭建業(yè)務財務一體化信息支撐平臺，包括：項目、設備、生產、供應鏈、GxP及質量、人事及財務，以及同步CSV驗證、資金集中管理定義主數據（物料、客戶、供應商、科目、人員）管理管理標準定義企業(yè)戰(zhàn)略經營分析KPIs基礎搭建深化應用全面增效集團模板搭建ERP統(tǒng)一財務深化應用及BI主數據管理智能制造/IoT集團管控（預算、合并、共享）應用、資金池及資金風險管控企業(yè)戰(zhàn)略及戰(zhàn)術經營分析KPIs實現(xiàn)主數據管理系統(tǒng)實現(xiàn)及與相關系統(tǒng)對接MES/WMS/LIMS應用智能制造及IoT02信息化規(guī)劃根據X的業(yè)態(tài)（研發(fā)、生產、流通）構成，每個業(yè)態(tài)核心關注點不同，IT系統(tǒng)建設各有側重供應鏈協(xié)同SRM研發(fā)業(yè)態(tài)PLMERP客戶關系管理CRM主數據管理MDM企業(yè)服務總線（ESB)+SOA人力資源HR、協(xié)同辦公OA、財務核算、資金管控CM、預算及合并商務智能分析BI、大數據分析集團信息門戶（內網、外網、單點登錄SSO）管控層運營、執(zhí)行層技術層工業(yè)業(yè)態(tài)ERP（西藥、API、中藥、藥械）LIMSMES銷售業(yè)態(tài)銷售績效流向ERP倉儲管理WMS/WCS根據IT系統(tǒng)的分層架構原則，建議X的總體信息化應用系統(tǒng)藍圖如下運營執(zhí)行客戶關系管理系統(tǒng)（CRM）銷售費用管理促銷管理流向管理渠道管理營銷計劃活動推廣運營管理產品研發(fā)系統(tǒng)（PLM）產品規(guī)劃及立項管理研發(fā)項目管理生產執(zhí)行系統(tǒng)（MES）實驗室信息管理系統(tǒng)（LIMS）企業(yè)資源管理系統(tǒng)（ERP）生產/成本管理倉儲管理財務核算采購管理質量管理銷售管理設備管理集團管控企業(yè)信息門戶決策支持系統(tǒng)外部門戶（外網）門戶（OA）KPI監(jiān)控管理報告財務報告戰(zhàn)略績效主數據管理系統(tǒng)（MDM）主數據標準主數據流程主數據制度全面預算系統(tǒng)預算編制預算控制預算分析資金管理系統(tǒng)資金池管理資金預測資金監(jiān)管人力資源管理系統(tǒng)員工管理培訓管理薪酬績效管理組織計劃合并報表系統(tǒng)合并規(guī)則管理合并過程管理合并與分析合并數據規(guī)范財務共享系統(tǒng)共享業(yè)務審批影像掃描服務派工結果反饋倉庫管理系統(tǒng)（WMS）銷售績效管理系統(tǒng)（SPM）數據分析銷售預算及費用計算銷售計劃銷售渠道及政策集采管理系統(tǒng)供應商管理供應商協(xié)同集中采購KPI需求管理信息化系統(tǒng)相互間集成，避免未來的“立煙囪式”建設我們從三個方面分別闡述集團管控運營管理運營執(zhí)行我們從三個方面分別闡述集團管控運營管理運營執(zhí)行多種管控模式并存-操作管控向戰(zhàn)略實施型轉換典型類別下屬企業(yè)之間的業(yè)務相似度及整合程度財務結果戰(zhàn)略指導規(guī)劃計劃運作管理I.財務管控型

II.戰(zhàn)略指導型III.戰(zhàn)略實施型IV.操作管控型特征的具體描述將價值低估的業(yè)務納入集團的投資組合中（兼并/重組）；對于價值高估或者財務表現(xiàn)不佳的企業(yè)，則從集團投資組合中剔除（出售/剝離）典型的目標管理（財務指標）而非過程管理尋求合適時機，以最優(yōu)價格出售所投資的企業(yè)，或購入新的企業(yè)集團總部制定統(tǒng)一的戰(zhàn)略框架，各下屬企業(yè)在此框架內自行制訂相關行動計劃總部干預的重點在于確認下屬公司運行管理程序的合理性，而不對行動計劃本身進行干預，總部可對未來的行動計劃提出建議總部不僅制定統(tǒng)一的戰(zhàn)略框架，也參與下屬企業(yè)的具體業(yè)務規(guī)劃/計劃和一部分行動計劃的制訂總部的業(yè)務歸口管理職能管控的重點在于協(xié)調各下屬公司的業(yè)務接口，加強互相之間的協(xié)同總部發(fā)起并領導大部分投資項目或組織業(yè)務上的各類活動（如市場推廣、渠道管理）以月為時間單位，對財務和業(yè)務數據進行回顧分析，做出決策并采取下一步行動集團總部對于下屬企業(yè)的干預方式和程度集團管控管什么？財務管控業(yè)務管控企業(yè)集團在財務管理體系上面臨的挑戰(zhàn)行業(yè)領域多元化業(yè)務發(fā)展國際化產權結構復雜化關聯(lián)交易常態(tài)化財務管控多層次財務管控的現(xiàn)狀采用多元化投資經營策略，產品系列化，產業(yè)多元化，或多個不同產業(yè)的非相關多元化逐步向國際化企業(yè)集團發(fā)展，向海外擴張，面臨不同國家的稅收政策、不同準則、不同幣種的核算需求企業(yè)集團采用多種持股方式，不同比例，產權結構復雜，集團管控所需業(yè)務與財務信息口徑不一財務主體分為實體公司與虛擬架構（板塊/事業(yè)部），多級財務主體財務決策多層次，集團/板塊/事業(yè)部/分子公司，決策責權不同集團在擴張過程中，關聯(lián)交易變得越發(fā)頻繁，逐步常態(tài)化面臨的挑戰(zhàn)如何更合理地搭建財務管理架構？如何在多元化基礎上，實現(xiàn)財務的統(tǒng)一核算規(guī)則？如何更有效地落實控制體系？如何實現(xiàn)多準則、多幣種的平行記賬與報表折算？如何簡便快捷地實現(xiàn)報表合并？如何控制企業(yè)運營風險？如何實現(xiàn)資金集中？如何簡便快捷地實現(xiàn)長期股權投資的合并抵消？如何控制企業(yè)運營風險？如何確保運營/財務信息口徑一致？如何更合理地分權？如何確保預算管理的有效性？如何開展資金集中管理？如何出具不同層次的財務管理報告？如何簡便快捷地實現(xiàn)公司間對賬？如何簡便快捷地實現(xiàn)合并抵消？關聯(lián)交易涉及的資產轉移價格？集團財務管控的重點：財務核算資金管理合并管理預算管理財務共享決策分析集團財務管控的重點：財務核算資金管理合并管理預算管理財務共享決策分析建立一體化集中財務核算系統(tǒng)，統(tǒng)一核算口徑、提高核算效率，并強化對集團制定財務規(guī)則的有效貫徹集團財務一體化下屬事業(yè)群/公司財務業(yè)務一體化下屬事業(yè)群/公司業(yè)務財務集團財務合并報表風險防范決策支持財務核算成本控制財務核算決策支持預算控制項目管理設備管理采購管理銷售管理控制策略自動記賬目標規(guī)范計劃績效“一體化”的“集中型”財務核算平臺全面預算資金管理資金申請財務報表兩條主線：過程風險控制，業(yè)務核算自動化提高工作效率，促進工作模式變革；三條主線：合并報表、全面預算、資金集中；明確集團/事業(yè)群/公司授權，實現(xiàn)有效監(jiān)督統(tǒng)一核算科目體系統(tǒng)一財務

核算體系統(tǒng)一核算流程與規(guī)則統(tǒng)一會計核算架構統(tǒng)一數據管理體系統(tǒng)一權限與內控體系統(tǒng)一財務報告體系財務集中核算：構建統(tǒng)一的集團財務核算規(guī)則高度集中的信息系統(tǒng)管理統(tǒng)一的數據庫統(tǒng)一的操作權限管理高度集中的規(guī)則管理（標準+流程）統(tǒng)一的組織結構設置統(tǒng)一的會計科目統(tǒng)一的核算規(guī)則統(tǒng)一的財務報表體系統(tǒng)一的主數據管理統(tǒng)一的業(yè)務流程配置財務部門隨時通過系統(tǒng)監(jiān)控各項管理規(guī)范的執(zhí)行情況遠東集團財務部下屬企業(yè)財務人員會計科目、組織結構、核算規(guī)則、報表體系、主數據、業(yè)務流程定義規(guī)范設置權限授權操作財務信息監(jiān)控與反饋中央數據庫發(fā)展支撐標準化可柔性擴展的財務管理平臺，幫助企業(yè)在行業(yè)擴展、企業(yè)成員擴展中，快速搭建符合集團管控要求的財務系統(tǒng)可以實現(xiàn)在1~2個月內搭建好新進企業(yè)的標準化的財務系統(tǒng)，支持企業(yè)經營績效的有效管控管理效益建立可以復制的管理模式、流程和標準監(jiān)控與反饋企業(yè)經營風險財務系統(tǒng)作為公共的服務資源，為企業(yè)的發(fā)展提供有效的平臺財務集中核算：構建統(tǒng)一的會計核算架構22主流的集團財務管理信息系統(tǒng)都具有嚴格的會計核算架構配置功能，以靈活應對集團化公司的快速擴張和頻繁的組織機構調整，同時又能嚴格的保持集團統(tǒng)控的管理要點.XXX事業(yè)部未實施公司獨立核算單位統(tǒng)一的核算體系………...核算賬套（可按財務報告層次靈活定義多個合并賬套）多層財務結構統(tǒng)一的賬套定義統(tǒng)一科目體系自定義、多維度、分層控制本位幣自定義RMB支持多幣種會計期自定義12個自然月+任意調整期公司段科目段產品段往來段項目段＋＋＋＋部門段＋備用段＋子目段＋核算規(guī)則自定義中國會計準則支持多準則多層級多幣種多準則多語言多組織訪問多賬套原料藥業(yè)事業(yè)部……XXX事業(yè)部……財務基礎報表要求未來BI分析要求對COA的期望集團合并報表要求財務核算與管理要求財務核算與管理要求公司：業(yè)態(tài)、項目、門店部門：成本中心、利潤中心科目：收入/成本/費用等期間：日、月幣種：業(yè)務幣種、記賬幣種往來：客戶/供應商/員工產品：按業(yè)態(tài)、類別、規(guī)格項目：建設、研發(fā)、投資等未來BI分析要求收入分析成本/費用分析利潤分析資本性支出分析具體業(yè)務分析等集團合并報表要求財務基礎報表要求公司間往來合并抵消集團合并報表（對外）集團合并報表（）資產負債表損益表現(xiàn)金流量表財務月報/年報統(tǒng)計月報/年報海外核算要求對COA的期望承載的是我們對各類數據核算和統(tǒng)計的要求財務集中核算：建立滿足多維需求的會計科目（COA）體系業(yè)務循環(huán)經營物資采購業(yè)務環(huán)節(jié)崗位職責具體業(yè)務

執(zhí)行步驟ERP系統(tǒng)

操作指南標準核算

會計分錄需歸檔的

原始憑證向下游流

轉的單據……采購接收采購部采購員…………借：材料采購

貸：應付暫估N/A接收單物資檢驗質管部檢驗員…………

N/A檢驗單辦理入庫倉儲部庫管員…………借：原材料

貸：材料采購入庫單入庫單發(fā)票登記采購部采購員…………N/AN/A采購訂單

入庫單

增值稅發(fā)票發(fā)票入賬財務部應付會計…………借：應付暫估

進項稅

貸：應付賬款采購訂單

入庫單

增值稅發(fā)票N/A……梳理主營業(yè)務，按照板塊統(tǒng)一財務核算規(guī)則，形成財務業(yè)務一體的會計核算流程由“以會計科目為核心制定核算標準”向“以業(yè)務為核心制定核算標準”轉變，加強財務核算數據與業(yè)務關聯(lián)的緊密度，確保“相同的經營業(yè)務以相同的價值語言來描述”，確保財務報告對經營管理分析的價值度。業(yè)務流程制定滿足業(yè)務需求的核算制度制定符合財務規(guī)范的核算規(guī)則財務核算管理制度對會計組織、核算人員、會計方法等管理的流程制度

財務核算操作規(guī)則指導經濟活動的規(guī)范化確認、計量、歸集和報告

明確業(yè)務場景及適用機構

明確各業(yè)務環(huán)節(jié)責任主體

明確各業(yè)務環(huán)節(jié)對應系統(tǒng)操作

明確會計核算方法及會計分錄

明確應附原始憑證及流轉單據《xx板塊業(yè)務核算規(guī)程》 財務集中核算：統(tǒng)一核算流程規(guī)則通過管理制度、組織、流程、系統(tǒng)四大域的建設，將數據產生、數據加工、數據流轉、數據使用共享等五個方面納入規(guī)范管理，從而推進企業(yè)數據標準一致，提高數據共享能力、提高數據質量和保障使用安全。推進數據標準一致提高數據共享能力提升數據質量保障數據使用安全指導數據質量管理對難以統(tǒng)一的數據標準進行解釋說明建立數據標準梳理各類數據定義和口徑各類數據的分類、屬性、規(guī)格統(tǒng)一制度明確的數據標準、質量要求、安全要求定期的評價與考核組織明確的數據認責明確的組織成員及職責定義流程組織、評價考核的建立與維護基于統(tǒng)一的流程系統(tǒng)系統(tǒng)支持評價與考核，保證流程的落地執(zhí)行項目建設數據產生數據加工數據流轉數據使用共享公共數據共享數據指標指標相關基礎數據跨系統(tǒng)交換數據核心主數據公共代碼財務集中核算：統(tǒng)一財務主數據管理財務集中核算：通過風險管控和審計管控的信息化應用，實現(xiàn)企業(yè)內控體系的有效運行風險分類風險預警賬齡超期預警指標偏差預警資金缺口預警存量資金預警匯票到期預警預算超支預警授信/貸款合同到期預警信用額度超支警告財務風險經營風險籌資風險投資風險分配風險連帶責任風險……風險管控應收款賬齡分析經濟指標分析資金流動性預測資金集中收付/資金池匯票生命周期管理預算管理融資全流程管理客商信用管理……財務集中核算：通過風險管控和審計管控的信息化應用，實現(xiàn)企業(yè)內控體系的有效運行應收審計預警報告應收重點審計清單1、超期90天以上應收賬款余額2、負數項目賬齡明細3、代理月度應收對賬表4、應收賬款回收天超信用期客戶5、十大欠費客戶應收賬齡分析表（含特殊賬段）應收負數項目賬齡異常表月度應收對賬異常表應收帳齡分析表（含特殊賬段）十大欠費客戶電子郵箱自動發(fā)送郵箱登錄系統(tǒng)查看報告針對部分KPI，追溯相關報表針對部分匯總類報表，追溯明細報表財務集中核算：通過風險管控和審計管控的信息化應用，實現(xiàn)企業(yè)內控體系的有效運行對報表中的某字段預設條件，判斷該字段是否在指定條件內生成不同格式的報表樣例中，以各成員公司平均指標值（本案例中分別為資金安全存量差額、利息支出差額和客戶欠費占比）是否超出預警范圍為判斷依據。若超出，則提醒該月出現(xiàn)異常情況，并展示相關指標對應的明細報表，為后續(xù)審計提供線索圍繞管理和外部報告的要求，建立有效的報表體系，滿足不同口徑、不同層次的分析需求，并為集團的管理決策提供支持。以下是基于ERP系統(tǒng)，輔以定制化開發(fā)為客戶建立的標準財務報告體系示例：核算層管理層決策層企業(yè)經營價值③關鍵績效指標（KPI）分析報表

資產總額、凈資產額、資產負債率

營業(yè)額、利潤額、利潤率

資金流動率、流動資產周轉率、庫存資金占用率通過XMLPublisher桌面集成技術，向企業(yè)決策層發(fā)布圖表類KPI報告。②專項分析報表/業(yè)務進度管理報表/風險控制報表：提供了完善、成熟的客戶化報表套件。項目概算分析表項目支出明細表項目收入明細表項目資金情況表項目資產明細賬資產變動情況表資產客戶余額匯總表客戶余額明細應收賬款賬齡表預收賬款賬齡表銷售回款情況表應收供應商余額匯總供應商余額明細應付賬款賬齡表預付賬款賬齡表應付暫估明細表應付總賬余額表總賬明細賬現(xiàn)金銀行日記賬總賬①內外部基本財務報告

資產負債表

利潤表

現(xiàn)金流量表

月報/季報/年報等各類財務、管理報告通過OracleFSG功能統(tǒng)一定義（現(xiàn)金流量表為漢得財務標準化成果）。財務集中核算：統(tǒng)一財務報告體系資產負債表利潤表現(xiàn)金流量表財務部指標表費用月度分析表財務報表體系示例–基本財務報告明確報表用途明確報表崗位明確報表周期明確報表邏輯明確報表歸檔專項報表包“為什么看”“誰來看”“多久看”“看什么”“看后處理”財務報表體系示例–專項管理報表包集團財務集中核算系統(tǒng)建設目標及主要內容集團層：貫徹標準集團層：集中設計板塊層：個性設計項目層：統(tǒng)一管理主要內容基礎架構：按集團標準搭建系統(tǒng)平臺管理規(guī)范：遵循集團統(tǒng)一的業(yè)務管理制度和規(guī)范基礎數據：按照主數據標準約束進行基礎數據轉換標準配置：使用中心組統(tǒng)一的配置清單集中開發(fā)：集中開發(fā)和部署通用客戶化功能目標確保集團管控點落地實現(xiàn)不同層次信息系統(tǒng)間的信息共享和系統(tǒng)兼容建立集團層面的集中管控模式：例如全面預算、資金集中、財務共享、物資集采等業(yè)務流程優(yōu)化：基于集團標準業(yè)務管理手冊，在公司層次全面梳理管理架構、通用業(yè)務流程，提出優(yōu)化建議方案及改進措施確定目標管理模式及流程，對于需要在集團層面統(tǒng)一的內容，進行通用方案設計個性化方案設計：分析各板塊的特殊需求的合理性，設計各板塊個性化方案；另外根據各板塊業(yè)務特點設計其專用業(yè)務模塊方案在集團通用標準方案的基礎上，進行專用設計滿足各業(yè)務板塊實際業(yè)務需求設立PMO中央組對項目集中管理，加強項目管控，降低項目風險提高項目質量統(tǒng)一項目節(jié)點管控平衡項目共性及個性需求加強項目溝通公司層：系統(tǒng)實現(xiàn)系統(tǒng)實現(xiàn)和上線切換階段，按區(qū)域集中項目公司，進行點對點輔導，確保項目順利推進用戶培訓：關鍵用戶培訓、最終用戶培訓系統(tǒng)實現(xiàn)：靜態(tài)數據轉換、UAT測試等上線切換：動態(tài)數據轉換運維支持：除區(qū)域外，另有至項目公司的一線巡檢集團財務管控的重點：財務核算資金管理合并管理預算管理財務共享決策分析資金集中管理也是集團財務管控的重點34資金流自動產生核算信息，核算信息自動驅動資金流。提高業(yè)務效率，解放勞動力，增強業(yè)務的透明化。銀行企業(yè)“一體化”資金集中管理模式多維實時資金分析發(fā)揮資金規(guī)模效益資金核算“一體化”降低資金管理風險資金集中資金核算“一體化”銀企直聯(lián)，提高資金的結算效率，減少不必要的資金流動和資金占用。銀行企業(yè)“一體化”支持結算中心的資金管理模式，支持收支兩條線的業(yè)務運作；發(fā)揮集團企業(yè)的資金規(guī)模優(yōu)勢，降低資金使用成本；通過資金計劃管理，實現(xiàn)預測->計劃->執(zhí)行->控制的閉環(huán)管理資金集中管理模式實時監(jiān)控全集團及下屬企業(yè)的現(xiàn)金流，降低資金的運作風險；優(yōu)化資金配置，平衡資金需求，降低資金的支付風險。降低資金管理風險充分利用商業(yè)銀行的網上銀行和為大企業(yè)提供的金融服務產品，為集團企業(yè)的集中管理與運作服務；增強集團融資能力、促進了商業(yè)銀行對集團服務的改善。發(fā)揮資金規(guī)模效益豐富的資金業(yè)務報告與分析，支持對資金活動的風險管理與評價。多維實時資金分析集團資金管控的目標實時監(jiān)控監(jiān)控資金使用的合規(guī)性、合法性、合理性，確保資金使用安全資源調配集中各下屬公司沉淀資金，達到資金資源的集中，降低集團整體資金使用成本，提高自有資金利用效率。控制風險資金風險預警資金風險控制資金風險分析全面有效管控信息集中集中資金管理信息，為集團整體戰(zhàn)略發(fā)展服務。漢得資金管理解決方案地圖紅星標記部分為已擁有實施經驗的業(yè)務領域資金管理系統(tǒng)藍圖資金計劃管理資金預測管理基礎層資金提報管理資金控制管理管控層資金平衡管理資金分析管理計劃審批管理運營層商業(yè)銀行交易報告單資金池直連支付報銷管理業(yè)務系統(tǒng)銷售管理采購管理總賬管理財務系統(tǒng)應付管理應收管理審批管理收款賬戶管理財務配置銀行賬戶管理資金分析管理資金日統(tǒng)計收付款統(tǒng)計融資分析計劃執(zhí)行分析存款分析綜合分析銀企平臺(資金結算)直連付款交易數據同步收款管理資金調撥資金調撥往來賬務資金池銀行對賬管理自動對賬電子對賬單余額調節(jié)表融資管理額度管理銀行貸款貸款利息理財管理理財臺賬收益查詢定活互轉票據管理應收票據應付票據支票管理對賬規(guī)則資金管理系統(tǒng)余額查詢其他銀行票據企業(yè)定期賬戶結構計價資金管理業(yè)務架構-基于銀企平臺集團財務管控的重點：財務核算資金管理合并管理預算管理財務共享決策分析周期長是集團企業(yè)在報表合并環(huán)節(jié)普遍存在的問題Oracle股權抵銷關聯(lián)交易核算系統(tǒng)分散多樣手工收集數據自行開發(fā)系統(tǒng)集團報告?天各類調整組織架構調整復雜的合并過程，大量手工處理多口徑報表準則轉換金蝶、用友等其他系統(tǒng)SAP集團報表合并遇到的關鍵挑戰(zhàn)，以及核心改善需求信息量仍待豐富目前的合并報表主要側重于四張財務總表的合并抵消，受制于上述的原因，對管理者提供財務分析、輔助決策的數據顆粒度有待加強；對外為投資者提供反映由母子公司組成的企業(yè)集團整體經營情況的附注、披露、附表等會計信息仍待加強難度大公司合并組織多，合并層級復雜，且不斷變化，缺乏高效工具，牽制了財務人員的時間，造成財務人員需要花費較多的時間和精力在報表制作上，相對減少了在財務分析以及決策制定等更有價值的工作上面的投入傳統(tǒng)的手工模式也無法在快速增長的兼并和收購環(huán)境下進行及時的報表合并精度低系統(tǒng)不集成、手工操作和干預多，合并報告過程及信息不夠透明，缺乏有效的驗證過程，增加了合并報表出錯幾率在集團總部，難于監(jiān)控下級單位是否嚴格遵循統(tǒng)一的會計核算標準進行會計核算和報表列報，難于實現(xiàn)在集團層面實現(xiàn)及時、準確的對賬實施集團合并報表系統(tǒng)，創(chuàng)建集團統(tǒng)一、共享的合并報表平臺：1、提高合并報表數據透明度、準確性、及時性2、固化集團統(tǒng)一的會計核算標準，夯實會計核算基礎，帶動精細化管理提升3、預留管理會計維度，建立多維度管理會計分析視角改善需要集團合并報表系統(tǒng)的建設目標集團合并報表項目的目標，是在集團范圍內建設一套全面整合、有能力支持業(yè)務及戰(zhàn)略發(fā)展的合并報表體系，支持集團管控、審計報告、外部股東等對財務數據多角度的報送要求目標：在集團范圍內建設一套全面完整的合并報表體系流程管理合并過程標準化強化報表流程控制滿足內控對于財務可靠性要求ERP系統(tǒng)直連縮短合并報表編制時間滿足決策時效性需求與其他系統(tǒng)順暢對接統(tǒng)一平臺往來交易對賬平臺滿足多層級的合并平臺集團決算財務數據集中平臺通過數據中心共享整合集團財務數據消除主要層面信息孤島強化財務分析管理能力推進集團財務職能分析決策型轉變最佳的報表合并系統(tǒng)解決方案要具備的功能數據驗證1.資產負債平衡驗證2.表與表之間的驗證3.數據變化趨勢驗證數據調整

1.重分類調整2.未達調整3.權益法調整4.準則調整

5.審計調整數據上載：通過數據集成抽取多ERP系統(tǒng)的數據，輔助結合手工補充的方式進行數據上載外幣折算

1.不同科目用不同匯率進行外幣折算

2.自動計算外幣報表折算差額

3.實現(xiàn)出分幣種的合并報表數據抵消

1.關聯(lián)方往來及交易抵消；

2.固定資產調撥

3.股權抵消

4.現(xiàn)金流量表抵消組織架構：多套組織架構、按期間管理科目體系：滿足多套準則的主表和附表合并工作底稿多種形式的分析展現(xiàn)關聯(lián)交易核對

1.分業(yè)務類型進行核對

2.由往來雙方自行核對

3.科目層面和明細交易層面的往來核對多維度體系是先進合并系統(tǒng)的基礎集團化、產品化、國際化及時性準確性靈活性合并報表管理平臺需充分考慮財務合并數據出具的效率、質量快速反應集團并購、業(yè)務擴張下的財務結果及時、準確、靈活的實施原則將貫穿在合并平臺搭建的各個方面信息采集合并過程對外披露分析工具成熟高效集成自動調用回溯查詢對賬管理權益抵銷交易抵銷流程監(jiān)控格式合規(guī)數據合法審計留痕便捷展現(xiàn)管理合并多維分析鉆取定位支持擴展合并報表支持公司外部監(jiān)管及管理信息要求IT應用系統(tǒng)建設建議-集團管控-打造以財務數據為核心的報表合并平臺，實現(xiàn)的內容包括對外單戶/合并口徑法定報表和披露，對內多角度與多維度的管理類報表等管理類報表統(tǒng)一的會計核算規(guī)則會計政策與估計集團會計科目表會計核算規(guī)范會計核算業(yè)務流程會計制度管理辦法統(tǒng)一的財務管理報告體系財務合并報表報表編報流程與管理制度法定財務會計報表集團管理報表業(yè)務板塊管理報表財務合并規(guī)則與流程財務數據倉庫財務規(guī)則和流程財務信息共享平臺推廣公司ERP源系統(tǒng)試點公司ERP源系統(tǒng)合并平臺報表展示滿足總部報表管控及審計線索跟蹤集團戰(zhàn)略目標資產和業(yè)務整合績效提升運營管控價值鏈優(yōu)化在沒有實現(xiàn)全集團統(tǒng)一核算下，可通過映射關系完成X集團的法定合并合并系統(tǒng)提供數據集成服務工具，將不同的系統(tǒng)導出的數據文件自動導入到合并系統(tǒng)；提供各種不同的適配器，可以實現(xiàn)和不同ERP系統(tǒng)的數據連接；數據集成可以部署為Windows可執(zhí)行文件（.exe）或者web的方式，可以由業(yè)務用戶來觸發(fā)數據集成的操作；可通過excel或txt等文件格式的導入。數據集成服務合并報表系統(tǒng)集團財務管控的重點：財務核算資金管理合并管理預算管理財務共享決策分析主要問題業(yè)務計劃與財務預算兩張皮缺乏協(xié)同和監(jiān)督預算模型和指標缺乏統(tǒng)一性預算與戰(zhàn)略目標脫節(jié)大量的手工處理預算細度達不到管理層要求業(yè)務計劃與財務預算兩層皮；財務預算不準確戰(zhàn)略目標與業(yè)務計劃沒有緊密聯(lián)系基于“拍腦門的決策”成本控制缺乏統(tǒng)一的業(yè)務模型關鍵的業(yè)務指標缺乏統(tǒng)一的定義，造成統(tǒng)計口徑的差異；業(yè)務部門與財務部門各做各的分子公司的修改無法及時反映給總部預算執(zhí)行和控制薄弱編制周期長，出錯率高管理層靠手工報表的方式獲取信息監(jiān)控、執(zhí)行力度薄弱受工具的限制，無法按明細進行編制和分析內外部環(huán)境變化大，調整多建模不夠靈活無法精確實現(xiàn)開發(fā)項目全周期預算的編制計劃預算管理方面存在的主要問題

搭建戰(zhàn)略導向的全面預算管理體系宏觀經濟行業(yè)市場法規(guī)政策競爭對手客戶&供應商愿景和中長期戰(zhàn)略集團戰(zhàn)略預算目標外部分析業(yè)務板塊戰(zhàn)略子業(yè)務集團子業(yè)務集團戰(zhàn)略規(guī)劃業(yè)務計劃研發(fā)計劃生產計劃采購計劃營銷計劃人力資源計劃信息化計劃投資計劃指標分解行動落實預算編制經營預算資本支出預算資金預算損益表預算資產負債表現(xiàn)金流預算資源需求匹配財務模擬集團董事會、戰(zhàn)略部、財務部集團各部門、各業(yè)務集團預算管理部門、各分子公司集團財務部、各業(yè)務集團各部門、各分子公司預算控制、分析及考核預算控制預算調整預算分析預算考核預算激勵集團財務部、各業(yè)務集團各部門、各分子公司預算執(zhí)行全面預算管理組織體系全面預算指標體系全面預算編制表格體系全面預算執(zhí)行控制及分析體系全面預算報告及溝通機制全面預算考評及獎勵機制全面預算變更調整程序通過預算管理體系指導預算管理平臺并最終通過信息化系統(tǒng)固化，確保管理體系與系統(tǒng)功能的完美對接公司戰(zhàn)略核心業(yè)務目標預算編制預算調整預算控制預算分析預算管理組織公司管理制度保障預算管理規(guī)范預算制度預算表單預算邏輯預算流程全面預算管理體系指導固化全面預算信息化管理平臺預算編制預算調整預算控制預算分析固定格式報表多維分析報表自上而下自下而上預算編制方法經營預算資本投資預算籌資預算財務預算。。。預算編制模型流程管理指標調整預算追加組織結構調整滾動預測控制策略預算數實際數保留數可用資源事中控制控制規(guī)則工作流審批預算檢查控制結果申請單匯總統(tǒng)計鉆取分析預實對比自定義報表預算指引根據各管控層級定位，建?靈活的、多維的預算分析與預算考核體系集團財務管控的重點：財務核算資金管理合并管理預算管理財務共享決策分析根據不同層級人員需求的異同，構建X企業(yè)績效管理（商務智能）解決方案1.執(zhí)行官/高層決策者全面的視角重點、趨勢、指標2.管理分析者統(tǒng)一的視角即時的，影響與動態(tài)分析及問題原因掌握3.最終用戶具體的視角、績效統(tǒng)計分析日常運營記錄、統(tǒng)計報表與分析信息通過戰(zhàn)略目標、KPI指標，將組織績效與個人績效緊密聯(lián)系集團/企業(yè)戰(zhàn)略績效組織/部門綜合績效員工個人績效大數據管理全景建設藍圖公司總體績效區(qū)域績效客戶績效銷售完成率事業(yè)部績效客戶增長率產品組績效庫存周轉率業(yè)務部績效業(yè)務員績效績效排名公司人效人員流動率銷售生產庫存物流經營總體狀況生產總體狀況采購總體狀況人力資源庫存總體狀況薪酬狀況缺貨補貨率銷售實時監(jiān)控總體庫存監(jiān)控重點單品庫存監(jiān)控采購單價監(jiān)控核心流程監(jiān)控財務報表中心銷售報表中心采購報表中心資金報表中心生產報表中心HR報表中心采購車間采用平衡積分卡理念來對整個系統(tǒng)中的管理駕駛艙、關鍵績效指標分析、議題分析三大模塊進行劃分績效考核：從兩條主線對整個企業(yè)的績效情況進行考核，兩條主線為：部門組織總線（集團公司-事業(yè)部-公司）產品總線（部-產品組-品類-單品）經營戰(zhàn)情分析：此模塊提供實時響應數據，使用戶可以及時迅速的得到信息的反饋，通過數據的實效性抓住商機報表中心：根據用戶角色崗位建立可擴展、可操作報表中心，使得用戶可以有條理查看報表，可以自由編輯數據實時大屏監(jiān)控管理駕駛艙KPI分析議題分析經濟總體狀況財務總體狀況毛利率財務資金周轉率資金績效考核經營戰(zhàn)情分析報表中心戰(zhàn)略管理模塊戰(zhàn)術管理模塊集團商務智能系統(tǒng)平臺戰(zhàn)略管理及戰(zhàn)術管理想結合分析手段,使得管理層實時掌控公司整體績效及運營狀況財務管理主題需求及解決方案舉例-應收賬款分析，構建完整追溯分析邏輯鏈應收賬款是企業(yè)經營概覽中的一項重要指標，是我們專題分析的起點，我們根據公司，可以查看對應客戶的應收賬款情況。對重大客戶的應收賬款情況進行橫向對比分析，并分析排名前十的客戶。追溯分析該客戶的賬齡賬期，鎖定出現(xiàn)異常的客戶。進一步追溯異?？蛻魧拈_票信息。通過發(fā)票了解對應的銷售訂單信息，以及相關的銷售人員。集團財務管控的重點：財務核算資金管理合并管理預算管理財務共享決策分析借助財務共享打造全業(yè)務各流程標準化的共享財務模式企業(yè)后臺管理應用終端用戶/統(tǒng)一認證登陸共享中心平臺決策系統(tǒng)統(tǒng)一財務系統(tǒng)集團統(tǒng)一資金系統(tǒng)前端各業(yè)務系統(tǒng)、HRMS、資產管理、報銷、合同管理等漢得財務共享平臺統(tǒng)一人事管理系統(tǒng)實物資產管理系統(tǒng)BI、合并報表全面預算、稅務管理財務共享服務中心實施和建設的關鍵點財務共享服務實施的四大關鍵因素包括：組織人力、流程、運營管理三大方案和信息系統(tǒng)設計與實施。在組建方案的基礎上，結合業(yè)務流程及系統(tǒng)基礎，設計財務共享服務中心實施規(guī)劃。IT應用系統(tǒng)建設建議-集團管控-財務共享管理增強模塊業(yè)務報賬管理總賬報賬管理薪資報賬管理會計引擎應收報賬管理基礎框架功能系統(tǒng)管理工作流管理組織管理組織管理用戶管理權限管理快碼分類郵件通知流程設計流程部署流程分配公司定義組織單元定義職務定義工作組定義崗位定義員工定義通用接口共享稅務管理任務管理集中財務共享服務通用模塊事務類型管理派工規(guī)則管理流程節(jié)點管理任務工單管理任務池管理服務等級協(xié)議個人工作臺員工自助任務統(tǒng)計報表任務看板服務等級管理服務響應管理緊急度管理服務收費自動會計檢查檢查點定義單據自動校驗質量管理流程預警質量抽檢質檢模式定義質量計劃質量報表檔案郵寄及庫位管理物流追蹤電子檔案績效管理績效指標指標要素績效計算考核分析知識及問題管理知識管理問題管理應付報賬管理費控報賬管理資產報賬管理業(yè)務報表自動化采購發(fā)票處理收款認領內往結算平臺結賬駕駛艙開票申請進項發(fā)票管理預算管理付款通知進項自動認證電子發(fā)票平臺真?zhèn)尾樵兘鸲惤涌跐h得共享服務解決方案：面向大型多業(yè)態(tài)集團公司的信息平臺三層級規(guī)劃定制財務核算系統(tǒng)業(yè)務財務一體化漢得共享服務平臺集中資金管理報告和績效分析全面預算管理系統(tǒng)預警統(tǒng)計查詢共享運營績效共享知識管理共享組織管理統(tǒng)一財務組織架構統(tǒng)一會計科目體系統(tǒng)一核算流程規(guī)則統(tǒng)一財務權限控制統(tǒng)一財務報告體系統(tǒng)一主數據管理橫向財務業(yè)務一體化縱向集團財務管控一體化用戶交互集中報賬管理集中會計交易集中流程平臺共享質量管理共享問題管理統(tǒng)一報賬/費控平臺移動應用匯聯(lián)易員工自助移動報表前臺中臺后臺輕量化、便捷性、易部署、易擴展、友好度高穩(wěn)定性、化繁為簡、業(yè)務規(guī)則檢查可配置跨系統(tǒng)集成度高、核心系統(tǒng)穩(wěn)定避免用戶操作復雜事務集團管控管什么？財務管控業(yè)務管控X集團采購管理業(yè)務現(xiàn)狀及問題珠海市X貿易有限公司X集團股份有限公司X制藥廠利民制藥廠四川光大制藥有限公司上海X制藥有限公司X合成制藥有限公司……….X集團發(fā)現(xiàn)供應商供應商認證詢價/招標確定供應商尋源管理發(fā)貨計劃/送貨單跟單和收貨確認物流跟蹤談判和合同合同管理和審批采購申請電子目錄采購訂單采購執(zhí)行財務對賬發(fā)票管理付款管理財務管理1234效率低企業(yè)內外部協(xié)作效率低，傳統(tǒng)招標采購一般需要時間長成本高傳統(tǒng)方式生成一份合同所需費用高（人工、電話、傳真、紙張、差旅等費用）未實現(xiàn)集中化采購，對于共性物資采購成本降低較難信息閉塞信息不共享，統(tǒng)計分析難，企業(yè)對供應商了解程度低，采購業(yè)務分析統(tǒng)計難度大沒有專門的采購管理平臺統(tǒng)一進行管理，制藥總廠采用Oracle

EBS，其他公司采用用友系統(tǒng)固有弊端采購管理不規(guī)范，各分子公司流程不一致，集團管控要求難以落實X集團采購管理整體目標整合（統(tǒng)一平臺）管理（數據、業(yè)務可視化）服務（整體降本增效）1、統(tǒng)一的采購管理平臺；2、提升各子公司采購管理水平和采購效率；3、通過系統(tǒng)建設梳理和規(guī)范采購業(yè)務流程；4、集采平臺與預算系統(tǒng)、資產系統(tǒng)、ERP系統(tǒng)等多系統(tǒng)無縫集成。1、通過數據挖掘，提供集團高層決策參考；2、通過數據挖掘，提供各子公司決策參考；3、集團、各子公司相關采購運營部門能根據采購數據可進行實時分析。1、信息共享服務；2、通過集團化優(yōu)勢，采購管理平臺服務于實現(xiàn)共性物資集采，降本增效；3、可與電商對接，實現(xiàn)采購目錄化、透明化。X集團采購業(yè)務層面建議采購流程規(guī)范性數據的標準化采購管理模式子公司定位：特性物資采購集團定位：共性物資集采統(tǒng)一標準化業(yè)務操作流程，同時支持差異化流程明確集團與子公司職責范圍數據標準化，找出共性物資和集采供應商集采系統(tǒng)選型建議產品成熟度與集成性試點與推廣合理性培訓體系完整性運維服務及時性構建X集團采購管理一體化系統(tǒng)通用性強（標準化）高度可配置（配置化）低耦合（模塊化）兼容性強（個性化）支持20%個性化需求支持80%以上業(yè)務形態(tài)系統(tǒng)角度建議移動設備PC電腦瀏覽器門戶企業(yè)微信移動辦公企業(yè)APP預算接口資產管理接口財務共享平臺對賬管理發(fā)票管理付款管理工作流引擎管理流程體系流程建模引擎審批流轉審批加簽事項溝通郵件通知審批抄送流程監(jiān)控管控預警權限規(guī)則辦公協(xié)同采購業(yè)務管控數據來源引擎外圍系統(tǒng)OracleERPOA供應商全生命周期管理與協(xié)同接口交互接口交互主數據MDM組織架構員工主數據供應商主數據財務基礎數據目物料主數據其他主數據需求與計劃管理需求計劃管理需求計劃整合采購計劃跟蹤采購尋源詢比價/競價招投標框架/單一合同管理合同生成合同審批合同歸檔協(xié)同管理訂單跟蹤及評價訂單生成訂單執(zhí)行財務協(xié)同送貨協(xié)同庫存協(xié)同品類管理屬性管理物料分類物料管理集成集成集成HR項目工程接口供應商績效供應商準入供應商分級分類供應商資質供應商問題反饋供應商注冊招標發(fā)布通知公告專欄建設BIX集團采購管理平臺一體化解決方案研發(fā)系統(tǒng)集中采購體系：通過SRM及相應的制度建設，構建X集團集采體系分類體系集采體系組織體系流程體系非生產物資原輔包材備品備件預算檢查采購需求MRP計劃檢修計劃備件庫存采購申請集采協(xié)議招投標采購訂單采購訂單收貨/檢驗費用科目輔料倉庫備件倉庫財務結算有集采協(xié)議沒有采購協(xié)議統(tǒng)談分簽統(tǒng)談統(tǒng)簽供應商管理供應商績效分析采購支出分析采購績效分析基礎體系采購執(zhí)行集采管控采購分析預算體系高效協(xié)同體系：通過SRM及ERP系統(tǒng)，構建高效的協(xié)同供應體系采購方ERPSRM（采購方）SRM（供應商）供應商ERP采購訂單采購訂單接口推送自動生成銷售訂單采購訂單在線確認商品配送商品出庫條碼送貨單采購訂單銷售訂單商品接收接收事務生成賬單自動創(chuàng)建發(fā)票對賬創(chuàng)建發(fā)票確認發(fā)票自動創(chuàng)建發(fā)票查看付款記錄確認應付發(fā)票應收發(fā)票入庫單應付發(fā)票采購物

流開票對賬單付款記錄賬單接口推送應付發(fā)票采購訂單查詢與發(fā)布物流跟蹤線上交易物流跟蹤財務結算*供應商ERP接口集成不在實施范圍內采購管理一體化平臺價值體現(xiàn)核心價值重點是建設一個適應戰(zhàn)略采購要求，兼顧整個供應鏈資源整合、優(yōu)化，可持續(xù)降低采購成本，高效處理采購業(yè)務，實現(xiàn)降本增效。1234提高采購效率降低采購成本優(yōu)化庫存管理支撐集團采購管控采購協(xié)同，提高業(yè)務效率；流程整合，打通業(yè)務渠道；信息復用，減少重復處理；電子化，加快單據流轉；透明化，避免滋生腐敗。供應商集中管理；構建集中采購體系結構化數據，支撐透明管控；實行統(tǒng)分結合的目錄采購；采購過程的實時數據分析；供應商的實時數據分析；擴大供應商范圍，發(fā)揮集中采購的規(guī)模優(yōu)勢；通過對采購執(zhí)行過程的價格和采購量的控制，監(jiān)督各單位應用滿足品質要求的低價原材料?；谒拓泦危瑥娀痰截浻媱澒芾?，提升庫存管控能力結合VMI等方式，多元化供應商協(xié)作模式，促進庫存周轉率提升提升供應鏈整體協(xié)作效率提高供應鏈成本控制能力提高整體風險管控能力X集團人力資本管控策略人力資源管理決策支持及協(xié)同服務應用集成服務BI統(tǒng)計與決策支持人力資源業(yè)務管理核心平臺核心業(yè)務層決策支持層協(xié)同應用層人力資源事務應用考勤管理薪酬管理組織管理人事管理招聘績效考核培訓管理員工發(fā)展經理人自助服務員工自助服務人力資源協(xié)同門戶OA系統(tǒng)ERP財務績效管理系統(tǒng)考勤系統(tǒng)1.基本信息2.勞動合同3.員工異動1.組織和崗位定義2.組織和崗位層級1.缺勤管理2.假期管理3.打卡信息1.福利制度2.薪資規(guī)則3.財務過帳1.招聘規(guī)劃2.招聘管理3.招聘分析1.培訓課程2.培訓過程3.培訓分析1.目標設定2.績效評估3.績效跟蹤1.能力模型2.能力規(guī)劃3.人員發(fā)展通過培訓管理平臺的搭建，完善入職培訓、專業(yè)培訓、資質培訓等培訓體系，覆蓋員工學習、交流、考評、記錄分析的完整培訓周期管理，不斷促進員工企業(yè)文化認同和專業(yè)能力進階課程列表學習交流學習考評學習統(tǒng)計我們從三個方面分別闡述集團管控運營管理運營執(zhí)行IT應用系統(tǒng)建設建議-運營管理-研發(fā)管理研發(fā)管理體系：研發(fā)到生產的全生命周期管理增加新產品獲利能力，提高研發(fā)整體績效改變能帶來的效益:對每日財務面的潛在影響$107K成本節(jié)約/天*$1.4M營收/天*促進有效地外包改善全球的藥品注冊效率打通藥品研發(fā)與生產，同步設計、制造和法規(guī)內容AgileERP/MES/CTMS自動化藥品從開發(fā)到商品化的過程能在保證合規(guī)的同時提高業(yè)務效率AsDesignedAsManufactured設計分析

(質量和變更管理，成本及影響面分析)DDR/物料

主數據集成

(Proto-Commercial)Router&InventoryPick銷售/

發(fā)運信息采購

($$$/提前期)提交注冊QMSNDPMBR

(批次信息)設計變更藥品研發(fā)管理信息化支撐，完善過程管理，促進交付效率藥品開發(fā)項目管理項目計劃、資源管理與證據創(chuàng)建相集成1結構化的電子藥品開發(fā)記錄(eDDR)自動化的實驗室開發(fā)文檔和設計檔案管理2臨床供應開發(fā)和管理CMO協(xié)作以及物料監(jiān)管鏈“chain-of-custody”管理3技術轉移及協(xié)同安全的內外協(xié)同的同時證據存檔、知識重用4質量和風險管理從開發(fā)到商品化的合規(guī)和質量管理支持QbD5包裝和市場資料管理包裝、標簽和市場資料內容與注冊信息同步6產品注冊產品注冊策略、準備申報材料，eCTD管理和檔案維護7業(yè)務運營管理面臨的問題（1/2）管理報表無法全面支持中高層管理需要ERP系統(tǒng)速度慢影響日常操作感受ERP系統(tǒng)核算流程后置增加財務工作壓力集團層面缺乏稅務相關系統(tǒng)面臨的問題集團管理報表邏輯老化，靈活性差，且覆蓋面不全，部分ERP報表運行效率較低，展現(xiàn)形式單一隨著時間的推移，數據量的增多，ERP操作界面登陸，錄入，保存，打印報表等操作等待時間長，業(yè)務操作感受較差，亟需進行數據歸檔集團層面無系統(tǒng)支持稅務評估，無法進行全面風險控制和“千戶集團”報表的及時報送ERP已經支持財務業(yè)務一體化，但仍有較多操作（如費用發(fā)票）仍然占用財務核算工作很多工作量業(yè)務運營管理面臨的問題（2/2）接口類開發(fā)點對點集成邏輯缺漏可復用性差產銷協(xié)同不準確且原因未知缺乏共享職能，相同業(yè)務多公司操作效率低對資金的信息管控脫節(jié)面臨的問題ERP與WMS/MES等周邊系統(tǒng)的采用點對點集成方式，需要重新設計集團內各系統(tǒng)集成方式及集成邏輯，比如采用中間件技術將所有系統(tǒng)串聯(lián)目前處方、配方的準確性相對比較高，但計劃準確性差，后續(xù)進行專題分析集團銷售中心需要處理多家工廠的銷售訂單，想要不切換賬套直接在統(tǒng)一平臺處理，平臺根據品種直接將訂單導入ERP集團雖具有運營決策權，但分散的資金管理模式下，難以發(fā)揮總部的風險控制能力，需要考慮單獨的資金管理系統(tǒng)。企業(yè)資源管理系統(tǒng)優(yōu)化目標方案優(yōu)化流程優(yōu)化ERP系統(tǒng)優(yōu)化目標核算流程優(yōu)化，費用報銷和審批操作前置；銷售操作流程優(yōu)化，通過共享平臺優(yōu)化多公司業(yè)務操作效率。開發(fā)優(yōu)化性能優(yōu)化產銷協(xié)同計劃邏輯優(yōu)化，提高計劃準確率；多系統(tǒng)集成方案優(yōu)化，減少后臺修改數據現(xiàn)象。報表類開發(fā)；功能類開發(fā)；接口類開發(fā)；單據類開發(fā)。DBA診斷系統(tǒng)性能，分析系統(tǒng)運行效率原因；出具診斷報告及性能調優(yōu)解決方案。我們對XERP-稅務管理建設建議

財務會計賬務

稅務會計稅務報表填寫財務報表

逐級匯總、分析稅務報表數據

稅務會計調整財稅差異

財務會計稅金計提財務核算系統(tǒng)系統(tǒng)外稅務管理系統(tǒng)財務核算系統(tǒng)主要分類賬Webservice現(xiàn)金分類賬稅務分類賬稅務系統(tǒng)稅務報表引擎按稅務接口字段的要求生成XML文件通過WEBSERVICE被抽取至至稅務系統(tǒng)設置值集FSG表項與稅務系統(tǒng)接口字段進行映射（財務會計報表）現(xiàn)金流量表表項映射FSG-稅務會計報表工作底稿稅務分類賬-稅務調整日記賬主要分類賬-財務日記賬現(xiàn)金分類賬-現(xiàn)金日記賬稅務系統(tǒng)用戶觸發(fā)引擎設置值集FSG表項與稅務系統(tǒng)接口字段進行映射（稅務會計報表我們對XERP-稅務管理建設建議X各業(yè)態(tài)關注重點藥品研發(fā)藥品生產藥品流通原輔包材、五金備件等物資采購計劃與生產全面質量管理及GxP管理成本核算與財務管理設備管理流向數據管理客戶開發(fā)：經銷商、醫(yī)院、藥店等客戶拜訪招投標管理、營銷活動管理連鎖門店零售管理物流配送管理主要業(yè)務活動產品規(guī)劃和立項管理研發(fā)項目管理產品研發(fā)數據管理合規(guī)與質量管理重點業(yè)務需求做好產品規(guī)劃，優(yōu)化立項選擇規(guī)范項目管理流程，提升研發(fā)工作效率建立結構化的藥品研發(fā)數據平臺，優(yōu)化設計檔案管理在研發(fā)階段就重視合規(guī)和質量降低采購成本，在保證生產供應的前期下減少安全存貨量提高計劃協(xié)同效率加強質量監(jiān)管，提升品牌美譽度精細化成本核算，提升財務分析效率降低維修成本，提升設備完好率提高流向收集與處理效率、數據準確性，增強企業(yè)經營洞察力識別客戶價值，建立科學規(guī)范的銷售拜訪體系，提高拜訪有效性實現(xiàn)精準營銷，提升營銷效能門店商品鋪貨、配送和會員促銷對賬冷鏈運輸管理及路徑管理建設X集團的產供銷協(xié)同平臺，避免成品缺貨、原輔包材欠料以及占用庫存資金溝通機制及KPI績效考核體系計劃邏輯及模式組織職能配套產、供、銷協(xié)同及計劃變更評審機制，從而提高計劃的可執(zhí)行性和生產的穩(wěn)定性以銷售訂單、預投作為源頭，通過MRP精準運算，使產、供、銷協(xié)同更加緊密；同時優(yōu)化生產計劃模式，協(xié)同聯(lián)動提高接單后快速交付能力，優(yōu)化資源配置。銷售需求預排產計劃銷售訂單產、供、銷月度計劃評審會SOP協(xié)調會議月度生產計劃生產計劃變更申請計劃變更評審計劃變更方案需求平衡主生產計劃(MPS)MPS評估與調整MPS計劃確定產品/自制件生產作業(yè)計劃MRP計劃確定采購計劃MPS評估與調整物料需求計劃（MRP)MPS生產訂單管理MRP采購需求管理產品、自制件外購、外協(xié)件*執(zhí)行頻率：1.周2.緊急變更時按此單項計劃全面提升設備管理能力——設備全生命周期管理設備臺賬設備生命周期預防性維護日常維修外協(xié)維修維修成本備件管理集團管控主數據管理設備生命周期功能位置設備檔案設備易損件清單設備檢修任務清單維修工作中心測量點/計數器檢驗計劃設備購置設備安裝設備調試設備驗收設備使用設備閑置設備報廢日常維護業(yè)務故障報告維修訂單計劃維修委外維修易損件更換預防性維護業(yè)務周期維護基于狀態(tài)維護基于策略維護實時檢修保養(yǎng)基于計劃點維護設備分類設備及備件編碼設備與資產掛鉤備件管理備件清單備件維修備件狀態(tài)管理運營管控報表查詢維修改造全面提升設備管理能力——

設備全生命周期業(yè)務閉環(huán)管理統(tǒng)一資產與設備管理平臺和數據模型資產配置概覽資產新增資產財務變化資產評估資產減值資產調撥資產減小資產計劃執(zhí)行報告設備計劃管理設備采購安裝調試驗收入庫領用調撥等使用管理維修維護報廢閑置出售計劃執(zhí)行各種報告維修計劃維修維護統(tǒng)計分析維修計劃的執(zhí)行和控制備件業(yè)務及狀態(tài)管理關聯(lián)日常維修、故障維修及備件管理設備臺賬設備生命周期預防性維護日常維修外協(xié)維修維修成本備件管理在項目建設過程中，充分考慮計算機系統(tǒng)驗證（CSV）CSV涉及到的信息化系統(tǒng)CSV關注重點風險管理風險管理貫穿計算機系統(tǒng)驗證工作的整個生命周期。人員培訓、權限及審計通過系統(tǒng)化培訓幫助相關人員掌握驗證知識，通過系統(tǒng)功能實現(xiàn)權限隔離和審計記錄。變更管理通過變更管理SOP以及對應的過程管理模板，對變更從發(fā)起到完成的全國才進行規(guī)范化管理。電子記錄和電子簽名通過系統(tǒng)功能的設置或開發(fā)實現(xiàn)不同的審批或者其他相關中觸發(fā)電子簽名。文檔溯源管理以用戶需求為源頭、功能規(guī)范為準則將項目周期內風險評估、測試計劃和報告、變更文檔、主報告等一些列文檔串聯(lián)起來。計算機化系統(tǒng)操作規(guī)程通過業(yè)務梳理和優(yōu)化，結合系統(tǒng)功能，固話計算機化系統(tǒng)相關的操作規(guī)范文檔。CSV關注重點一：風險管理CSV關注重點二：變更管理CSV關注重點三：文檔溯源矩陣體系智能制造是工業(yè)4.0的核心三個互聯(lián)互通縱向：業(yè)務系統(tǒng)與設備互聯(lián)橫向：合作伙伴互聯(lián)設備與設備之間互聯(lián)三個核心技術大數據計算物聯(lián)網產品智能化生產方式智能化服務智能化管理智能化裝備智能化智能制造針對醫(yī)藥生產企業(yè)，除了ERP外，還要考慮中國制造2025，搭建智能制造平臺機加工電機選配裝配成品供方倉線邊倉外地倉成品倉零頭倉工業(yè)以太網生產網絡生產管理層HCMHCSMESWMSSCADA服務器工廠MES服務器計劃管理品質管理效率管理物流管理設備管理能源管理企業(yè)管理層CRMERPAPSSRMRDMSMES中心MES供應商外協(xié)廠客戶一體化精益信息體系現(xiàn)場管理層工業(yè)機器人無線射頻技術RGVAGV自動化自庫自動化軌道IT應用系統(tǒng)建設建議-運營管理-客戶關系管理業(yè)務管理目標招投標管理市場準入管理渠道銷售過程管理終端銷售行為管理精準營銷擴展新市場提高現(xiàn)有客戶銷量客戶關系管理目標數據指標呈現(xiàn)招投標管理區(qū)域中標率招標進度分析區(qū)域準入管理準入成功率準入進展醫(yī)院準入分析準入成功率準入進展客戶級別轉換率客戶級別&細分區(qū)域銷售能力區(qū)域銷售分析渠道健康度庫存周轉率價格異常監(jiān)控終端客戶潛力客戶級別&細分銷售目標分析銷售指標達成率銷售回款率銷售費用團隊執(zhí)行力拜訪達成/覆蓋分析活動效果分析活動達成率目標客戶占比活動參會率宣傳信息分析宣傳信息使用率宣傳信息使用效果業(yè)務運作流程銷售行為管理宣傳資料管理投標過程管理市場準入過程管理銷售目標管理學術活動效果競爭者管理市場準入團隊管理進銷存管理客戶分級學術活動執(zhí)行招投標團隊管理市場準入目標渠道系統(tǒng)管理KA、KOL管理學術活動計劃SPM銷售績效管理系統(tǒng)面臨的問題費控運行效率低，打開界面需要半個小時數據導出與界面不一致月末調賬慢，調賬憑證傳輸耗時費控相關管理報表缺失銷售政策錄入界面優(yōu)化面臨的問題系統(tǒng)使用2年，目前打開界面較慢，最長需要半個小時左右部分界面支持數據導出功能，但存在偶發(fā)導出數據與界面數據不一致的情況月末調賬耗時較長，調賬數據傳入ERP中間表每次耗時一天左右，影響效率銷售政策錄入時，費用項在行上，導致一個政策錄入多行，優(yōu)化銷售政策錄入界面，將原在列的費用項轉為行優(yōu)化費控相關管理報表SPM銷售績效管理系統(tǒng)優(yōu)化目標接口優(yōu)化性能優(yōu)化SPM系統(tǒng)優(yōu)化目標DBA診斷系統(tǒng)系能，分析運行效率原因；優(yōu)化費控系統(tǒng)性能提高日常操作效率。界面優(yōu)化報表優(yōu)化集成方案優(yōu)化，減少后臺修改數據現(xiàn)象；集成方案優(yōu)化，提高憑證傳入總賬效率。導出邏輯優(yōu)化，保證導出數據與界面數據保持一致。費用相關管理報表邏輯優(yōu)化。建設X集團的主數據治理體系99提升數據質量數據問題管理反饋并完善數據標準完善數據管理制度數據生命周期管理存儲使用創(chuàng)建分發(fā)數據生命周期歸檔銷毀平臺承載支持主數據管理理念執(zhí)行的技術平臺數據標準使用統(tǒng)一主數據相關的數據準則，使主數據管理遵循統(tǒng)一的尺度組織職能按照數據準則和業(yè)務需求建立企業(yè)數據準則、管理主數據的人員組織結構流程規(guī)范在組織結構中建立有效的管理流程，通過協(xié)作與管控的方式保證數據準則的有效執(zhí)行數據質量及發(fā)布符合數據準則和規(guī)范的數據編碼庫分析開發(fā)梳理規(guī)范主數據生命周期管理制定物料、客戶、供應商、組織結構、會計科目、人員我們從三個方面分別闡述集團管控運營管理運營執(zhí)行IT應用系統(tǒng)建設建議-運營執(zhí)行-倉儲管理IT應用系統(tǒng)建設建議-運營執(zhí)行-生產執(zhí)行管理生產管理的核心在于通過DCS-MES-ERP，兩化融合來實現(xiàn)生產流程的數字化，從而實現(xiàn)生產制造的高效高品質生產任務集團供應鏈計劃需求計劃產品開發(fā)生產投料生產執(zhí)行生產備料完工入庫成本核算工廠生產計劃采購計劃什么時間？生產什么？生產多少？什么地點？投料成分？現(xiàn)場物料的管理？工序投入產出記錄？完工差異分析？配方與工藝路線的創(chuàng)建、維護和審批成本模擬成本分析生產計劃配方管理生產過程控制成本管理產品實際成本？產品如何定價？原料變更的影響？MES（DCS/配料控制系統(tǒng)）生產批任務時間，產品，生產線，原輔材料理論用量實績匯報原輔材料用量，成品產出，資源消耗IT應用系統(tǒng)建設建議-運營執(zhí)行-實驗室信息管理固定頻率變動頻率臨時加樣客戶委托ERP集成樣品登記樣品接收樣品標簽樣品收條工作分配工作單樣品批量QC批量結果錄入人工錄入儀器采集結果計算范圍檢查產品指標內控指標合理分析復核批準駁回取消樣品跟蹤樣品保存地點狀態(tài)跟蹤、審計線索通知、郵件、短信、微信實驗室管理用戶資格認證儀器管理（校準及維保）庫存管理標準品、對照品管理系統(tǒng)管理用戶授權及數據安全工作流備份、恢復及歸檔基礎數據管理綜合管理文檔管理客訴管理DM/CAPA系統(tǒng)接口實驗室儀器設備過程控制實時數據庫MESERP第三方系統(tǒng)用戶輸出文件夾視圖數據郵件通知合格證（檢測報告）統(tǒng)計報表臺賬圖表重復檢測SQCExcel導入通過ELN系統(tǒng)管理避免傳統(tǒng)手工記錄的弊端，提高效率，縮短藥品研發(fā)到病患使用端到端服務周期實驗記錄分散，數據信息量大集中存儲，統(tǒng)一管理數據形式多樣豐富的實驗模板支撐書寫不規(guī)范、記錄不完整、可讀性差規(guī)范模板，統(tǒng)一格式記錄重復撰寫，占用實驗時間高效記錄克隆、自動計算數據檢索困難，難以重復利用多種檢索方式實現(xiàn)高效準確檢索項目進度難以掌控多種報表支持在線實時掌握項目進展跨部門交流不暢，人員寫作存在障礙通過工作流實現(xiàn)跨部門高效溝通和寫作科學家研發(fā)/實驗室主管研發(fā)VP產線工人IT主管企業(yè)服務平臺工作要求報告管理實驗工作流儀器接口實驗設計實驗計劃虛擬化學實驗建模與仿真數據挖掘和分析文檔管理注冊管理圖像管理建模與仿真實驗室管理數據&信息管理工作流定義執(zhí)行第三方應用接入低成本、高效率、快周期、合規(guī)范、標準化行業(yè)法規(guī)的要求推動新藥申報生命周期的eCTD管理藥企eCTD管理賬號及權限管理協(xié)同管理文檔編寫管理文檔集成管理文檔版本管理發(fā)布管理區(qū)域eCTD標準管理預驗證管理eCTD驗證處理藥企用戶申報Index.xmlcn-index.xmlEnvelop.mod文檔合規(guī)驗證產品生命周期管理審計記錄終端設備在線審閱離線查看eCTD文檔管理系統(tǒng)（中央文檔庫）瀏覽審閱批注發(fā)布eCTD門戶服務提供在線內容和狀態(tài)服務監(jiān)管部門eCTD系統(tǒng)及服務文檔模塊規(guī)范03實施路線圖基于需求優(yōu)先級、項目依賴關系、經濟性原則等因素，確定X的項目實施推廣步驟（1/3）系統(tǒng)及核心功能第一階段第二階段第三階段第四階段全面預算管理系統(tǒng)預算編制預算控制預算分析與報表合并管理系統(tǒng)法定合并管理合并資金管理系統(tǒng)資金結算管理資金效益管控

風險均衡管理財務共享管理系統(tǒng)

核心業(yè)務共享-業(yè)務梳理

核心業(yè)務共享（資金、資產、應收應付、薪酬、影像）集團管控基于需求優(yōu)先級、項目依賴關系、經濟性原則等因素，確定X的項目實施推廣步驟（2/3）系統(tǒng)及核心功能第一階段第二階段第三階段第四階段人力資源管理系統(tǒng)基礎人事薪酬福利績效

培訓職業(yè)發(fā)展規(guī)劃商務智能分析

研發(fā)板塊主題生產板塊主題流通板塊主題企業(yè)資源管理系統(tǒng)推廣

集團方案及已有系統(tǒng)優(yōu)化進銷存、生產、質量、GBT

財務管理計算機系統(tǒng)同步驗證（CSV）集團管控運營管理基于需求優(yōu)先級、項目依賴關系、經濟性原則等因素，確定X的項目實施推廣步驟（3/3）系統(tǒng)及核心功能第一階段第二階段第三階段第四階段供應商協(xié)同管理系統(tǒng)供應商管理（準入/績效）尋源及招投標采購協(xié)同（訂單/送貨/財務）質量協(xié)同設備管理系統(tǒng)研發(fā)管理系統(tǒng)研發(fā)項目研發(fā)成本研發(fā)質量主數據管理系統(tǒng)生產執(zhí)行系統(tǒng)倉儲管理系統(tǒng)實驗室信息管理系統(tǒng)智能制造運營管理運營執(zhí)行建議X集團分三期完成信息化系統(tǒng)全面建設系統(tǒng)優(yōu)化基礎建設重點切入全面管控實施目標定義集團管控模板（財務、采購、運營）搭建集團采購管理體系完善供應鏈的一體化建設，實現(xiàn)全局庫存可視化實現(xiàn)設備全生命周期管理實現(xiàn)供應鏈的高效協(xié)同實現(xiàn)財務業(yè)務一體化管理，梳理財務共享流程實現(xiàn)財務成本核算及資金的集中上收下?lián)軆?yōu)化已有系統(tǒng)功能及接口實施范圍集團、試點分子公司（API/西藥/中成藥）SRM、ERP、合并管理、基礎人事、資金管理、設備管理、銀企直聯(lián)、金稅接口、OA系統(tǒng)接口實施目標實現(xiàn)全公司業(yè)務領域的全覆蓋，包括生產執(zhí)行系統(tǒng)、倉儲管理系統(tǒng)實現(xiàn)全面預算管理實現(xiàn)合并管理實現(xiàn)高級人力資源管理實施范圍推廣分子公司（試劑、合成）財務共享落地ERP、預算管理、高級人事、WMS、MES、預算合并實施目標實現(xiàn)財務共享中心實現(xiàn)企業(yè)經營指標全面實時監(jiān)控分析實現(xiàn)經營目標與經營情況的對比和監(jiān)控實現(xiàn)智能制造高級決策分析的成熟應用實施范圍推廣分子公司（藥械、基因、服務）管理駕駛艙及BI、智能制造企業(yè)運營管理系統(tǒng)全價值鏈優(yōu)化協(xié)同平臺全面計劃與管控一期：2017年二期：2018年三期：2019-2021年橫向拓展縱向深化核心系統(tǒng)里程碑計劃04投資概算綜合考慮功能滿足度、技術架構、供應商能力、行業(yè)最佳實踐，各信息系統(tǒng)的選型建議如下（1/3）應用系統(tǒng)主流廠商/產品選型方向評估建議方向決策分析系統(tǒng)OracleBIHBI（漢得BI）Tableau目前市場上已經有很多成熟的決策分析系統(tǒng)，成熟可提供強大的商業(yè)決策分析能力。選擇成熟套裝軟件可以進行有效地智能分析、輔助決策等業(yè)務，也可以更好地與其它業(yè)務系統(tǒng)進行集成；決策分析系統(tǒng)對系統(tǒng)集成要求較高，增加了定制開發(fā)的復雜度，且未來系統(tǒng)維護成本較高；考慮到X已經采用了Oracle系列產品，建議選擇Oracle

BI或HBI。預算及合并系統(tǒng)Hyperion目前市場上已經有很多成熟的合并報表系統(tǒng)，HFM（海波龍財務管理系統(tǒng)）可提供強大的預算及合并報表管理功能。選擇成熟套裝軟件可以更好地與其它業(yè)務系統(tǒng)進行集成；合并報表系統(tǒng)需要向業(yè)務/財務核算系統(tǒng)采集數據，業(yè)務/財務核算系統(tǒng)的多樣化將增加了定制開發(fā)的工作量，影響實施成本及后期運維成本。成熟套裝軟件人力資源管理系統(tǒng)Peoplesoft金蝶/用友/易維Peoplesoft：基于專業(yè)的人力資源管理理念所研發(fā)的HR產品，可全方位管理日常人力資源業(yè)務，提高管理水平，采用開放式XML平臺，標準網絡瀏覽器之外，不需要任何用戶端軟件。但相比于國內產品，投資成本高。金蝶&用友：采用C\S+B\S應用，支持對外接口，支持硬件系統(tǒng)性能升級與性能擴充、防火墻技術、加密技術等。但人力資源管理功能較少，產品成熟度較低。通過定制開發(fā)的人力資源管理系統(tǒng)可以滿足絕大部分業(yè)務需求，但是需要考慮系統(tǒng)集成、系統(tǒng)維護、產品升級等方面的成本。利舊（采用現(xiàn)有的HR軟件，待公司規(guī)模達到一定程度后采用大型套裝軟件）綜合考慮功能滿足度、技術架構、供應商能力、行業(yè)最佳實踐，各信息系統(tǒng)的選型建議如下（2/3）應用系統(tǒng)主流廠商/產品選型方向評估建議方向資金管理系統(tǒng)拜特九恒星軟通動力用友HFM（漢得資金管理）資金管理作為專業(yè)化程度較高的領域，對實施團隊的行業(yè)理解相對較低，反而對資金相關專業(yè)性概念理解要求高，如人民銀行、銀聯(lián)、大小額交易系統(tǒng)等。國內主流的第三方資金管理軟件廠商有九恒星、拜特、軟通動力、用友等，此類軟件的銀企直連、銀行對賬等基礎功能較強，但融資、理財及票據管理功能較弱；HTM是基于漢得開源框架開發(fā)的資金管理系統(tǒng)，除了傳統(tǒng)的銀企直連、銀行對賬、資金調撥外，還支持融資、理財及票據管理，并與大型ERP系統(tǒng)無縫對接；成熟套裝軟件財務共享服務中心HSSC（漢得財務共享）共享服務平臺需要考慮共享領域專業(yè)性與外圍集成性（ERPOA等），漢得擁有較多國內大型集團化企業(yè)共享服務項目經驗，如雙鶴藥業(yè)、東阿阿膠、日立中國、中國遠洋等，并擁有自主知識產權HSSC財務共享平臺套裝軟件成熟套裝軟件供應商協(xié)同管理系統(tǒng)HSRM（漢得SRM）Oracle

Sourcing

Cloud目前市場上已經有很多成熟的合并報表系統(tǒng)，HSRM作為一款漢得自有知識產權的系統(tǒng)，與大型ERP系統(tǒng)可無縫對接，并且擁有200+家客戶案例，在先聲藥業(yè)、華中藥業(yè)、北醫(yī)醫(yī)藥都有應用；Oracle

Sourcing

cloud作為一款輕量級的基于云部署的產品，功能完善，與Oracle

ERP可無縫集成建議選擇HSRM或其他套裝軟件綜合考慮功能滿足度、技術架構、供應商能力、行業(yè)最佳實踐，各信息系統(tǒng)的選型建議如下（3/3）應用系統(tǒng)主流廠商/產品選型方向評估建議方向研發(fā)管理系統(tǒng)AgilePLM目前市場上單純做項目管理的軟件有一些，如工具軟件MSProject和一些定制開發(fā)的項目管理軟件等，但是以產品生命周期管理為基礎，結合了藥品研發(fā)行業(yè)研發(fā)管理的軟件相對不多，AgilePLM是專門針對藥品研發(fā)領域的成熟軟件。成熟套裝軟件生產執(zhí)行系統(tǒng)SiemensRockwell日立Werum目前在國內外有成熟案例的是西門子、羅克韋爾的MES產品，但日立及Werum的客戶案例較少。成熟套裝軟件實驗室