{財(cái)務(wù)資金管理}營(yíng)運(yùn)資金管理考試試題一、12元，則每年最佳訂貨次數(shù)()。B．滿足交易性、投機(jī)性、收益性需要B．短缺成本CD．主營(yíng)業(yè)務(wù)成本AB．預(yù)防CD()

AB．短缺成本CD．轉(zhuǎn)換成本A．對(duì)客戶的資信調(diào)查費(fèi)用B．收賬費(fèi)用C．壞賬損失D．應(yīng)收賬款占用資金的應(yīng)計(jì)利息AB．機(jī)會(huì)成本C．貨幣資金的短缺成本D．管理費(fèi)用AB．現(xiàn)金折扣C．折扣期限D(zhuǎn)．商業(yè)折扣A．所需存貨市場(chǎng)供應(yīng)充足B．存貨價(jià)格穩(wěn)定C．倉儲(chǔ)條件不受限制D．允許缺貨A．貨幣資金管理成本B．貨幣資金的機(jī)會(huì)成本CD．貨幣資金短缺成本C．40元D．5000元A．企業(yè)良好的信用地位B．企業(yè)資產(chǎn)的收益性CD．非正常情況下的貨幣資金需要A．與貨幣資金余額成反比B．等于有價(jià)證券的利息CD．是決策的無關(guān)成本16000030元，0.6%，則該企業(yè)最佳現(xiàn)金余額為()。A．80000B．40000元AB．折扣率越低，企業(yè)付出的代價(jià)越高C．目的是為了加快賬款的回收D．為了增加利潤(rùn)，應(yīng)當(dāng)取消現(xiàn)金折扣AB．應(yīng)收賬款投資增加CD．平均收賬期延長(zhǎng)A.B．營(yíng)運(yùn)資金C．凈資產(chǎn)D．存貨（A．機(jī)會(huì)成本B．管理成本CD．轉(zhuǎn)換成本（AB．記錄分析費(fèi)用C.D．催收賬款費(fèi)用好。的。ABC控制法中，CAB．現(xiàn)金折扣期C．現(xiàn)金折扣率D．商業(yè)折扣A．商譽(yù)(信譽(yù))B．延期交貨的罰金C．采取臨時(shí)措施而發(fā)生的超額費(fèi)用D．停工待料損失AB．進(jìn)貨費(fèi)用C．儲(chǔ)存成本D．缺貨成本A．貨幣資金管理費(fèi)用B．貨幣資金與有價(jià)證券的轉(zhuǎn)換成本C．持有貨幣資金的機(jī)會(huì)成本D．貨幣資金短缺成本A.B．短缺成本C．轉(zhuǎn)換成本D．管理成本AB．短期償債能力增強(qiáng)CD．賒賬業(yè)務(wù)減少AB．信用標(biāo)準(zhǔn)CDAB．緊集額外購入成本C．存貨的破損變質(zhì)損失D．存貨的保險(xiǎn)費(fèi)用A．進(jìn)貨成本B．缺貨成本C．儲(chǔ)存成本D．管理成本AB．應(yīng)收賬款減少CD．壞賬損失減少AB．倉庫員工固定工資A．縮短收款時(shí)間B．推遲付款日期CD．盡量不用貨幣資金AB．預(yù)防動(dòng)機(jī)CD．在銀行為維持補(bǔ)償性余額A.B．信用條件CD．商業(yè)折扣AB．適應(yīng)市場(chǎng)變化CD．維持均衡生產(chǎn)ABC分類的標(biāo)準(zhǔn)主要有()。AB．金額C.品種數(shù)量D．體積AB．阻礙銷售CD．增加存貨A．客戶的信用品質(zhì)B．償付能力CD．抵押品A．變動(dòng)性進(jìn)貨費(fèi)用B．變動(dòng)性儲(chǔ)存成本CD．允許缺貨時(shí)的缺貨成本四、80010%。(3)(4)科化公司預(yù)計(jì)全年(360天計(jì)算)50萬元，有價(jià)證券的年利率12%3000元。要求：(1)A、B、C三種現(xiàn)金持有方案，有關(guān)資料如下(單位：萬元A48001250元。A材料的經(jīng)濟(jì)進(jìn)貨批量。1200400610600件，按標(biāo)準(zhǔn)價(jià)6003%。要求：(1).24080%，25%A、B兩種收賬政策可供選用。AB平均收賬期(天壞賬損失率應(yīng)收賬款平均余額(萬元應(yīng)收賬款機(jī)會(huì)成本(萬元壞賬損失(萬元年收賬費(fèi)用(萬元(3)BB政策的收賬費(fèi)用上限為多少?7600015052020002%7206010%，7%6%50%。20%10%50%。要求：(1)70S2021A50050萬元，本年度生產(chǎn)105％。A5