第3頁(yè)共3頁(yè)2024年會(huì)計(jì)審計(jì)稽核崗位職責(zé)范本（一）稽核審計(jì)部經(jīng)理崗位職責(zé)一、全面監(jiān)督并推動(dòng)全轄各信用社及其網(wǎng)點(diǎn)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家金融方針、政策及聯(lián)社的各項(xiàng)規(guī)章制度。二、深入稽核各信用社在信貸計(jì)劃、現(xiàn)金計(jì)劃及財(cái)務(wù)計(jì)劃等方面的執(zhí)行情況。三、細(xì)致稽核各信用社的運(yùn)營(yíng)狀況及經(jīng)濟(jì)效益，通過稽核審計(jì)，提煉經(jīng)驗(yàn)、發(fā)現(xiàn)問題、提出建設(shè)性意見，為信用社的經(jīng)營(yíng)管理提供有力支持。四、嚴(yán)查信用社各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展的真實(shí)狀況，糾正虛假經(jīng)營(yíng)行為，確保金融環(huán)境的健康穩(wěn)定。五、積極維護(hù)國(guó)家及集體財(cái)產(chǎn)的安全，助力信用社優(yōu)化經(jīng)營(yíng)策略，確保信貸資產(chǎn)在效益、安全、流動(dòng)三大原則下穩(wěn)健運(yùn)行。六、緊密圍繞聯(lián)社整體工作部署，與其他部門保持高效溝通與協(xié)作。七、深入分析并反饋經(jīng)濟(jì)、金融業(yè)務(wù)活動(dòng)及稽核審計(jì)工作的實(shí)際情況，制定并優(yōu)化稽核審計(jì)方案，整理相關(guān)記錄，高質(zhì)量完成稽核審計(jì)報(bào)告。八、高效承辦聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)及上級(jí)審計(jì)部門交辦的各項(xiàng)任務(wù)。（二）稽核審計(jì)部副經(jīng)理崗位職責(zé)一、全力協(xié)助經(jīng)理管理全縣信用社的稽核審計(jì)工作，引導(dǎo)部室人員認(rèn)真履行職責(zé)，深入鉆研農(nóng)村信用社稽核審計(jì)業(yè)務(wù)，確保各項(xiàng)任務(wù)圓滿完成。二、負(fù)責(zé)審核并制定本科稽核審計(jì)工作計(jì)劃，嚴(yán)格把關(guān)本部擬定的各類文件材料。三、定期向經(jīng)理匯報(bào)工作進(jìn)展，深入分析并反饋經(jīng)濟(jì)、金融業(yè)務(wù)活動(dòng)及稽核審計(jì)工作的實(shí)際情況。四、深入基層，掌握信用社工作動(dòng)態(tài)，對(duì)稽核審計(jì)工作進(jìn)行全面指導(dǎo)，及時(shí)解決工作中存在的問題。五、加強(qiáng)對(duì)稽核審計(jì)人員的培訓(xùn)與指導(dǎo)，促進(jìn)其政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)的全面提升。六、積極協(xié)調(diào)與本聯(lián)社相關(guān)部門及地方審計(jì)部門的關(guān)系，確保工作順利開展。七、高效完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他各項(xiàng)工作。（三）稽核審計(jì)部綜合崗位職責(zé)一、負(fù)責(zé)搜集、整理相關(guān)文件、報(bào)表等資料，全面掌握被稽核審計(jì)對(duì)象的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)動(dòng)態(tài)，并建立健全業(yè)務(wù)檔案。二、準(zhǔn)確編制和填報(bào)稽核工作報(bào)表，起草高質(zhì)量的稽核工作文件、報(bào)告及稽核工作計(jì)劃、總結(jié)。三、嚴(yán)格按照規(guī)定對(duì)信用社的業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行序時(shí)稽核和專項(xiàng)稽核，確保每項(xiàng)工作均有詳實(shí)匯報(bào)或報(bào)告。四、精心草擬稽核審計(jì)實(shí)施方案，整理稽核審計(jì)記錄，撰寫高質(zhì)量的稽核審計(jì)報(bào)告，并在職權(quán)范圍內(nèi)對(duì)信貸、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作進(jìn)行有效監(jiān)督與檢查，堅(jiān)持執(zhí)行查庫(kù)制度。五、廣泛收集規(guī)章制度執(zhí)行過程中遇到的問題，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出切實(shí)可行的改進(jìn)意見和建議。（四）稽核審計(jì)部?jī)?nèi)審崗位職責(zé)第一條根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)安排，嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定組織開展稽核審計(jì)工作。第二條負(fù)責(zé)草擬稽核審計(jì)規(guī)章制度及稽核審計(jì)報(bào)告等文件，針對(duì)確定的稽核審計(jì)項(xiàng)目制定詳盡的稽核審計(jì)計(jì)劃和方案。第三條扎實(shí)做好所承擔(dān)稽核審計(jì)項(xiàng)目的文件、報(bào)表、信息資料等基礎(chǔ)工作的收集、整理與分析，并按規(guī)定建立和管理稽核審計(jì)檔案。第四條對(duì)稽核審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行深入剖析，提出合理的處理意見，并按照稽核審計(jì)程序和有關(guān)規(guī)定做出稽核審計(jì)結(jié)論和決定，同時(shí)負(fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí)行。第五條積極參與調(diào)查研究，掌握下級(jí)稽核審計(jì)部門的工作進(jìn)展情況，解決本崗位工作中遇到的業(yè)務(wù)問題，并提出改進(jìn)稽核審計(jì)工作的有效措施。第六條高效完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他各項(xiàng)工作。2024年會(huì)計(jì)審計(jì)稽核崗位職責(zé)范本（二）一、必須深入學(xué)習(xí)并牢固掌握財(cái)經(jīng)方針、政策、法規(guī)及制度，對(duì)各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度、會(huì)計(jì)核算內(nèi)容以及各項(xiàng)目的開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)有充分的了解與熟悉；二、在審核記帳憑單時(shí)，需嚴(yán)格核對(duì)部門、部門編號(hào)、科目、科目編號(hào)、摘要、金額等信息的準(zhǔn)確性，確保其與報(bào)銷部門相一致。同時(shí)，制單、出納簽章及日期、附件張數(shù)、報(bào)銷人簽字等要素的完備性也需仔細(xì)審核；三、針對(duì)原始憑證的審核，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注票據(jù)的合法性、內(nèi)容的真實(shí)性與完備性，以及各項(xiàng)報(bào)銷手續(xù)的齊全性和數(shù)字的準(zhǔn)確性；四、在稽核過程中，對(duì)于不符合規(guī)定的預(yù)算收支和手續(xù)不完備的憑證，應(yīng)堅(jiān)決拒絕支付或要求經(jīng)辦人補(bǔ)辦手續(xù)，并有權(quán)向?qū)徍酥茊稳藛T提出更正或重新制單的建議；五、對(duì)總帳與分類帳的數(shù)字銜接情況進(jìn)行審核，確?，F(xiàn)金和銀行日記帳實(shí)現(xiàn)日清月結(jié)，同時(shí)檢查是否存在超庫(kù)存限額現(xiàn)象。還需對(duì)銀行支票領(lǐng)用簽發(fā)的合規(guī)性以及帳實(shí)、帳證、帳帳的相符性進(jìn)行審核；六、在審核各類帳表時(shí)，需確認(rèn)其是否符合制度規(guī)定和編制要求，并檢查各種會(huì)計(jì)報(bào)表中的數(shù)據(jù)是否與會(huì)計(jì)帳簿中的數(shù)據(jù)相銜接，勾稽關(guān)系是否正確；七、針對(duì)各項(xiàng)收支指標(biāo)，需確認(rèn)